主办会计的工作流程和内容是什么?

财务档案管理制度一般是指财政部和国家档案局为了加强会计档案管理，有效保护和利用会计档案，在2015年发布的《会计档案管理办法》。这里的会计档案，也就是财务档案，是指单位在进行会计核算等过程中接收或形成的，记录和反映单位经济业务事项的，具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料，包括通过计算机等电子设备形成、传输和存储的电子会计档案。根据该办法的规定，单位应当加强财务档案管理工作，建立和完善财务档案的收集、整理、保管、利用和鉴定销毁等管理制度，采取可靠的安全防护技术和措施，保证财务档案的真实、完整、可用、安全。

会计档案管理办法有：建立档案管理制度、归档范围、保管期限。1、建立档案管理制度单位应当加强会计档案管理工作，建立和完善会计档案的收集、整理、保管、利用和鉴定销毁等管理制度，采取可靠的安全防护技术和措施，保证会计档案的真实、完整、可用、安全。2、归档范围会计凭证包括原始凭证、记账凭证。会计账簿包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片及其他辅助性账簿。财务会计报告包括月度、季度、半年度、年度财务会计报告；其他会计资料，包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表等具有保存价值的会计资料。3、保管期限会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限一般分为10年和30年。会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。会计档案需要进行管理的原因1、法律要求：企业应当建立会计档案，对企业的财务状况、经营成果、现金流量等进行记录和保存。如果企业没有建立、保管好会计档案，将会受到法律的惩罚。2、决策依据：会计档案是企业财务管理的重要依据，是企业管理层进行决策的重要参考。企业管理层根据会计档案可以了解企业的财务状况、经营成果、现金流量等信息，进行决策。3、审计需要：会计档案是企业内部审计和外部审计的重要依据。内部审计人员可以根据会计档案进行内部审计，外部审计机构可以对企业的会计档案进行审计，以确保企业的财务信息真实、准确、完整。4、税务管理：会计档案是企业纳税的重要依据。税务机关可以根据企业的会计档案进行税务检查，以确保企业的纳税行为合法、规范。

会计档案管理规定是为了建立会计档案的立卷、归档、保管、移交、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防会计数据毁损、散失和泄密而制定的。下面是会计档案管理制度，欢迎参阅。 会计档案管理规定1 1.根据有关会计档案管理规定管理本公司财务会计档案; 2.财务会计档案的范围： 2.1会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证及其他凭证; 2.2会计账簿类：总账、明细账、 日记 账、固定资产卡片、辅助账簿等; 2.3会计 报告 类：月度、季度、年度财务报告，及会计报表、附表、附注和文字说明等; 2.4其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、会计档案移交清单、保管清册、销毁清册;各类经济合同(包括会签单、审批单等);银行开户许可证;其他有财务保存价值的资料。 3.财务、会计档案的装订应按类别、按编号顺序按时装订成册，标明月份、起止年、号数、凭证张数，由装订人、审核人、主管签章;具体时间要求如下： 3.1会计凭证：当月会计凭证必须于次月15日以前装订完毕 3.2会计账簿：电脑账本必须于次年1月底以前打印并装订完毕 3.3银行存款余额调节表、对账单：必须于次年1月底以前装订完毕 3.4财务报告：按年装订，必须于次年1月底以前装订完毕 3.5经济合同：按经济合同类别、所属项目来装订 4.当年形成的会计档案，在会计年度终了后，由财务部门保管 一年，期满后，编制移交清册，移交档案室保管。 5.凡需借阅会计凭证、账簿、财务报告三大类档案的，必须严格按以下规定办理： 5.1有权借阅本公司财务会计档案的人员为：集团的董事长、总裁及分管副总裁、财务总监、财务经理、审计经理;本公司的常务副总经理、财务经理和主管会计。 5.2其他人员需调阅有关财务会计档案的，必须本公司总经理和财务经理批准、且必须在财务部门查阅;未经财务总经理批准不得复印。 6.出纳人员不得兼管档案; 7.财务会计工作移交的规定： 7.1财务人员因故离开公司或工作调动时，必须与接管人员办理工作交接手续，否则不予办理 离职 手续。 7.2财务人员在办理移交工作手续前必须及时办理完毕未了的工作事项，移交人须填写工作移交清单，清单内容应包括交接日期、交接双方姓名及职务岗位、交接实物的名称和数量、凭证账册的名称数量及所属期限、文件名称及数量、其他需说明的问题，其中电子数据应说明存放目录和文件名称，并进行实际操作。 7.3本公司会计主管及以下人员的工作移交，由财务经理监交。 8本制度经公司总经理办公会讨论通过，自颁布之日起执行。 9本制度解释权在公司计划财务部。 会计档案管理规定2 第一章总则 为了加强会计档案管理,保证会计档案的安全、完整、及时,根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》及财政部《会计档案管理办法》的规定,结合本公司实际情况，制定本办法。 第二章会计档案管理部门 1.公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。 2.财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。 第三章会计档案归档的范围 1.会计凭证。包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款(借款)对账单及余额调节表等。年度终了都必须按照规定归档。 2.会计账簿。包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。 3.财务报告。包括《会计制度》规定和主管部门临时通知编报的主要财务指标快报，月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况 说明书 。上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。 4. 其它 会计核算资料。凡与会计核算紧密相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。 5.增值税专用发票和普通发票。 第四章会计档案的整理 会计年度终了后，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。 1.会计凭证。 (1)按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。 (2)分散装订：根据凭证的多少，分散装订，做到整齐、牢固、美观。 (3)装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。 2.会计账簿。 各种会计账簿办理完年度结账后，除跨年使用的账簿外，其它均需整理妥善保管。 (1)会计账簿在办理完年度结账后，只在下一行的摘要栏填写“结转下年”字样，不填其它内容。 (2)会计账簿在装订前，应按账簿启用表的使用页数，核对各个账户账面是否齐全，是否按顺序排列。 (3)活页账簿去空白页后，将本账面数项填写齐全，撤去账尺，用坚固耐磨的纸张做封面、封底，装订成册。不同规格的活页账不得装订在一起。 (4)会计账簿的装订顺序： 会计账簿装订封面→账簿启用表→账户目录→按本账簿页数顺序装订账页→会计账簿装订封底。 (5)装订后的会计账簿应牢固、平整、不得有折角，掉页现象。 (6)账簿装订的封口处，应加盖装订人印章。 (7)装订后，会计账簿的脊背应平整，并注明所属年度及账簿名称和编号。 (8)会计账簿的编号为一年一编，编号顺序为总账、现金日记账、银行存(借)款日记账、分户明细账、辅助账。 3.会计报表。 会计报表编制完成并按时报送后，留存报表均应按月装订成册，年度终了统一归档保管。 第五章 会计档案的归档保管 1.当年的会计档案在会计年度终了后，可暂由财务部门保管一年，期满后存入档案并由专人保管。 2.会计档案管理人员负责全部会计档案的整理、立卷、保管、调阅、销毁等一系列工作。 3.机构变动或档案管理人员调动时，应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将全部案卷逐一点交，接管人员逐一接收。 第六章会计档案的借阅使用 1.财务部建立会计档案清册和借阅登记清册。 2.凡需借会计档案人员，须经财务负责人或单位领导批准后，方可办理调阅手续。 3.借阅会计档案人员，不得在案卷中标画，不得拆散原卷册，更不得抽换。 4.借阅会计档案人员，不得将会计档案携带出外，特殊情况，须经单位领导批准需 需要复制会计档案的，须经财务负责人或单位领导批准后方可复制。 第七章 各种会计档案保管期限 1.会计凭证保管15年。 2.会计账簿保存15年，其中现金和银行存款日记账保存25年。 3.会计报表保存10年，其中年度决算表永久保存。 4.发货票保管5年。 第八章 会计档案的销毁 1.会会计档案保管期满，需要销毁时由档案部门提出销毁清单，汇同财务部门共同鉴定后，编制会计档案销毁清册，报经主管经理和上级主管部门批准后，方可销毁。对其中未了结的债权、债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权、债务时为止。 2.按规定销毁会计档案时，应由档案部门和财会部门、审计部门共同派人监销，监销人在销毁会计档案以前要认真清点、核对，销毁后，在销毁清册上签名盖章，并将监销情况以书面形式报告有关领导。 第九章 附则 1.本制度自颁布之日起实施，未涉及情况按国家有关规定处理。 2.附表：《会计档案保管期限表》﹙见下表﹚。 会计档案保管期限表 会计档案管理规定3 第一章 总则 第一条 制定目的和内容：为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本公司实际及内部管理需要，制定本制度。 第二条 本制度适用的范围，为会计档案管理部门。 第三条 本制度由公司财务负责人行使监察权力。 第二章 会计档案管理要求 第一条 会计档案由以下部分组成： (一)会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证; (二)会计账簿：包括总账、明细账、日记账和其它辅助账簿; (三)会计报表：包括年度决算表、月报表和半年报表以及报表附表、附注和会计情况说明书; (四)会计事务所出具的审计报告、对银行会计报表、对税务报表及税务资料; (五)其它会计资料：银行对账单、发票或 收据 存根联、各种经济合同、电脑备份及软件操作资料、相关学习会议资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。 第二条 会计档案的管理 公司会计人员为负责本公司的会计档案工作，负责会计资料收集、整理、装订和管理，并设置专门的会计档案室，指定专人保管。 第三条 会计档案的整理 会计档案由形成档案的各部门和人员按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册，对同一年度的会计档案先按会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料四大类别进行归类，对每一类中的会计档案再根据不同保管年限和档案形成时间顺序分别进行整理、立卷、装订成册。 一、会计凭证的整理 (一) 每月中旬之前应将上月的各种会计凭证分类按编号顺序分本进行装订成册。 (二) 每本凭证要求折叠整齐，凭证编号连续，附件齐全，每本凭证订牢不松。 (三) 每本凭证应加制封面、封底，凭证封面和每册凭证背脊对各栏内容必须填写齐全，盖章清晰。 (四) 装订好的凭证应套上凭证盒，并填写好凭证盒上各栏内容。 二、会计账簿的整理 (一) 在会计年度终了后的次年2个月内，应对各种账册进行整理、装订。整理账簿时应检查所有账页是否已并入相应账户内，各种账页是否按科目的编号顺序和日期先后排列整齐，账面有否颠倒、夹错、漏页，账页与账页之间的余额是否衔接，每张账页是否填有科目代号和科目名称，更改对是否划红线盖名章，空页、空格是否按规定写明“空页”字样，年终封账是否划上红线，年末余额是否按规定 结转下年并在摘要栏注明“结转下年度”字样，账页流水编号是否连续不断。 (二) 账簿装订要求订牢不松，折叠整齐，不缺不漏，账页多的科目应单独分册装订，账页少的科目可与其他科目账页合并装订，多科目账页合并装订时，同一科目的账页应集中在一本账册内，不能将其分散装订在多本账册中。 (三) 电脑账应在每个会计年度终了2个月后分类打印装订成册，并加盖名章。 三、会计报表的整理、装订 (一) 在办完年终决算的第二个月应对各种报表进行整理、装订，检查报表是否齐全，张数有否短缺，名章是否盖全。 (二) 各种月度报表应按月装订成册，年度决算报表应单独装订成册。 (三) 分册制作报表目录，加制封面封底，封面上填明单位名称，会计年度，所属月份，报表名称，盖妥装订人员的骑缝名章。 四、其他会计资料的整理 平时应做好其他会计资料的收集、积累和保管工作，根据其他会计资料的不同类型，分别按照上述会计凭证、账簿、报表的装订要求进行整理、装订，并及时归档。 第四条 会计档案的移交与保管 公司的当年会计档案在会计年度终了后，可暂由会计人员保管一年，期满之后，各种会计档案移交给公司会计档案室，不得自行封包保存。采用电子计算机进行会计核算的，应当保存打印出的纸质会计 档案，做到妥善保管、存放有序、查找方便，保证会计档案的完整无缺，并严格执行安全保密制度。 第五条会计档案保存要求： 一、防止档案的损坏，延长档案使用寿命，维护档案安全。 二、做好档案的防火、防盗、防水渍、防潮、防虫蛀、防尘、防鼠害、防高温、防强光等工作。 第六条 会计档案的保管年限 第七条 会计档案的查阅 由于工作需要调阅会计档案，须遵守下列规定： 一、公司内部人员需调阅会计档案，必须填写“会计档案查阅申请单”，先由本部门负责人签字后，再由会计档案管理部门负责人签章同意后，方可调阅;其中，机密级以上档案经会计总监或总经理签字同意后，方可调阅。 二、审计、 财税 部门因审计和查账事项需调阅会计档案时，应出具审计或查账公文，并由公司接待部门填写“会计档案查阅申请单”，申请单经公司会计档案管理部门负责人签章同意后，方可查阅;其中，机密级以上档案的调阅，须经会计总监批准。 三、公安、检察、法院、工商等部门因对理相关案件需调阅会计档案时，应出具 正式公文或 介绍信 ，经 公司法 务部门审核认可后填写“会计档案查阅申请单”， 经会计档案管理负责人签章同意后，方可查阅。查阅取证时可以抄录、照相或复印，但不得将档案带走。 四、外单位人员调阅档案，需由会计部门人员陪同，查阅完毕，应立即归还档案室。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及会计负责人签字批准，会计档案原则上不得借出。 五、查阅档案时，严禁拆散原卷并不得把档案原件抽走、涂改、勾划或损坏，查阅后，应由查阅人在档案封底备查栏内注明日期和原因。 第八条 会计档案的鉴定和销毁 一、会计档案的鉴定。每年年初应由会计档案主管部门和公司稽核部门对上年度会计档案共同进行一次综合鉴定。对债权债务未结清的档案应抽出重新装订，直到债权债务了结后再作销毁。如果保管期限不一致但装订在一起的会计档案应在上述两部门的见证下将要销毁的凭证抽出后重新装订。 二、会计档案的销毁。 经鉴定后需要销毁的会计档案应由会计档案管理员提交销毁申请报告，并造具“会计档案销毁清册”，经会计档案主管部门和稽核部门审核后按法定程序销毁。 三、撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。 四、会计档案销毁时，会计档案主管部门和稽核部门应派专人到现场监督整个销毁过程。 第三章 会计电算化要求内容 会计档案包括书面档案和磁盘档案，内容是所有的会计文件和会计凭证、会计账簿、会计报表等书面形式的会计核算资料。 第一条 书面会计档案管理 一、会计档案存档手续：打印输出的凭证、账册、报表，必须有会计主管的签章才能存档保管。 二、打印输出的凭证、账册、报表等书面形式的会计档案按《会计档案管理办法》规定的保管期限和管理办法管理。 三、机器打印输出的会计档案发生缺损时，必须补充打印， 操作人员在打印输出的账页上签字盖章，会计主管签字盖章认可。 四、任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏凭证、账册、报表等书面档案。 第二条 会计电算化具体要求 一、现金收付业务和银行收付业务要做到当日业务当日清，做到日清月结。现金帐页和银行账页经出纳审核无误后，出纳和主管会计签字盖章， 装订成册，年终将现金和银行日记账按照顺序装订成册，并加盖封印，妥为保管。 二、转账凭证的输入和保管，有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证，输入计算机。机制凭证在输入计算机后要打印输出，妥为保管。 四、科目汇总表、账簿打印时间。 (一)现金、银行日记账每月打印一次。 (二)银行余额调整表每月打印一次。 (三)总分类账和各种明细分类账每年打印一次。 (四)会计报表、计算表、分析表，按要求和时间打印。 第三条 电算化数据备份管理 一、必须经常进行会计核算数据的备份工作，避免意外和人为的错误造成数据丢失;发生会计数据丢失时，必须及时用备份数据进行恢复。 二、需要做备份的文件包括系统设置文件、科目代码文件、 期初余额文件、本月账务文件、报表文件及其他核算子系统的数据文件。 三、凭证及总分类账、明细分类账、报表等需要备份的数据视同会计资料按月备份，交会计档案保管员分别放置在不同的地方妥为保管。 四、随计算机配置而来的 操作系统 、各类应用程序软件和购买的商品化会计核算系统软件，以及上述软件的备份磁盘，必须作为会计档案保管。 五、必须加强会计档案的__，任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏数据文件、账册、备份磁盘等。 看了

按照中华人民共和国财政部、国家档案局令第79号发布修订后的《会计档案管理办法》编制和管理。新《办法》将会计档案定期保管期限由原3年、5年、10年、15年、25年五类调整为10年和30年两类，其中会计凭证及会计账簿等主要会计档案的最低保管期限延长至30年，其他辅助会计资料最低保管期限延长至10年。

一、财务档案会计资料的保管每年度终了决算结束后应对财务档案会计资料全面分类整理编号、登记，由专人保管。二、档案的内容1会计凭证（原始凭证和记账凭证）。2账簿（银行日记账、现金账、明细账和总账）。3会计报表（预决算报表、季度报表，月份库存物资报表）。4银行存款对账单，各种发票存根，凭证编号，作废支票。三、保管期限根据国家规定年度会计报表永久保存，日报和季报保管3年~5年，各种会计账簿和会计凭证保存10年。四、销毁各种报表凭证、账簿到期需要销毁时，填写会计档案销毁清册，报经上级财务部门批准后，方可销毁。五、调阅调阅会计档案时，要办理调阅批准手续。本单位人员调阅会计档案时，经会计主管人员同意。外单位调阅会计档案时，要有正式介绍信，经会计主管人员同意，单位领导批准，批准后要详细登记调阅的档案名称、调阅日期、调阅人姓名和工作单位、调阅理由、归还时间等。调阅人员一般不得将会计档案携带外出，需要复制的要经过本单位主管领导批准。

我是搞管理滴，不懂您们公司的一些工作性质！推荐您一份，自己结合贵公司实际修改一下：一：会计1、负责本单位的财务核算和财务管理，认真执行《会计法》和财务会计制度，结合单位实际，制定完善有关财务管理办法和财务核算办法。 2、强化会计基础工作，建立健全原始记录，推进单位财务管理工作制度化、规范化。 3、严格执行国家的收费标准和支出政策，加强资金管理，按国家有关规定及时、足额上缴国家税金和其他财政收入。 4、认真审核原始凭证，对违反规定的单据予以退回，并加盖“不予入帐”印戳。 5、认真检查由出纳人员填制的收付记帐凭证，审核所附原始凭证的内容、金额及张数是否与记帐凭证记录相符，会计科目使用是否正确，日期、编号、摘要等是否填写齐全、清除，是否加盖出纳人员私章。 6、根据审核无误的会计凭证登记明细帐、总帐及相关备查帐薄，进行总分类及明细分类核算。 7、根据核对无误的会计帐簿记录和其他有关会计资料编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、编制及时。 8、负责对出纳人员领购、缴销和日常使用的票证实施监管。 9、加强国有资产的监管，定期或不定期对出纳人员所管理的现金、银行存款、有价证券进行帐实核对，实地盘点，发现问题，及时处理。 10、认真分析本单位的财务状况，检查预算的执行情况，考核资金的使用效果，向本单位领导提供真实、快捷、完整的会计信息和财务决策依据，并提出加强财务管理的合理化建议。 11、负责指导、培训出纳人员的会计业务知识。 12、严格按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，并按《会计档案管理办法》的规定，将会计资料整理后于次年三月底前交被代理单位保管和存档。 13、办理单位领导和上级业务部门交办的其他事项。二：出纳1、严格按照国家财务管理制度和本单位财务管理办法，负责本单位日常收支管理工作，并根据单位内部管理需要，建立登记有关辅助台帐，协助会计加强单位内部财务管理工作。 2、负责对本单位现金、银行存款、有价证券妥善保管。对现金日记帐及银行存款日记帐须日清月结，做到帐实相符。 3、负责办理收款票证的领购、日常管理及缴销工作。 4、根据批准的文件和标准，编制工资花名册，按照规定经审核批准后发放。 5、负责原始凭证的初审工作，对不合规定的收支凭证拒绝受理。并根据审核无误的收付单据，按会计基础工作规范的要求，填制记帐凭证。 6、每月按规定的时间向单位会计报帐，填制已编记帐凭证的科目汇总表和“会计、出纳单据接报单”，双方签字认可，明确责任界限。 7、在单位会计的指导下，按有关要求填写纳税申报表，及时申报纳税。8、参加部门组织的学习会议等活动，完成单位领导及会计交办的其他工作。

第一条　为了加强会计档案管理，统一会计档案管理制度，更好地为发展社会主义市场经济服务，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定，制定本办法。第二条　国家机关、社会团体、企业、事业单位，按规定应当建账的个体工商户和其他组织（以下简称各单位），应当依照本办法管理会计档案。第三条　各级人民政府财政部门和档案行政管理部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。第四条　各单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。第五条　会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括：　　（一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。　　（二）会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账簿。　　（三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。　　（四）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。第六条　各单位每年形成的会计档案，应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。　　当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由会计机构保管一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册，移交本单位内部指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。　　移交本单位档案机构保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。个别需要拆封重新整理的，档案机构应当会同会计机构和经办人员共同拆封整理，以分清责任。第七条　各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。　　各单位应当建立健全会计档案查阅、复制登记制度。第八条　会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。　　会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。第九条　本办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类会计档案的保管原则上应当按照本办法附表所列期限执行。　　各单位会计档案的具体名称如有同本办法附表所列档案名称不相符的，可以比照类似档案的保管期限办理。第十条　保管期满的会计档案，除本办法第十一条规定的情形外，可以按照以下程序销毁：　　（一）由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。　　（二）单位负责人在会计档案销毁清册上签署意见。　　（三）销毁会计档案时，应当由档案机构和会计机构共同派员监销。国家机关销毁会计档案时，应当由同级财政部门、审计部门派员参加监销。财政部门销毁会计档案时，应当由同级审计部门派员参加监销。　　（四）　监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案；销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告本单位负责人。第十一条　保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。　　正在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁。第十二条　采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案。　　具备采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等磁性介质保存会计档案条件的，由国务院业务主管部门统一规定，并报财政部、国家档案局备案。第十三条　单位因撤销、解散、破产或者其他原因而终止的，在终止和办理注销登记手续之前形成的会计档案，应当由终止单位的业务主管部门或财产所有者代管或移交有关档案馆代管。法律、行政法规另有规定的，从其规定。

一、档案收集单位会计管理机构应结合实际，制定完备的会计资料收集归档制度，每年定期将归档范围内的会计资料收集齐全完整。二、档案分类单位会计管理机构对年度内收集齐全的会计资料依次进行以下三个层次分类：1.根据本单位具体财会业务设置情况，区分体系（如：行政、工会、基建等是互不交叉、独立的会计核算单位）；2.同一体系下，按类别分成四类即会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料；3.同一类别下，按保管期限分类。同一保管期限下，依一定顺序（如时间）排列组卷（件），编流水号（以下简称“编号”）。三、档号及归档章归档章以及会计凭证封面、会计账簿封面、会计凭证盒脊、会计档案盒脊均设有“分类代码”栏目，该栏目是专门用于标注“体系代码”和“类别代码”，两个代码之间用间隔点“·”隔开，如“X·1”。

1.会计凭证类:原始凭证、记账凭证和其他会计凭证,保管期限是15年2.会计账簿类:现金日记账和银行存款日记账保管25年账、明细账和辅助账簿保管15年定资产卡片账,在固定资产报废清理后保管5年3.财务报表类:年度财务报表永久保存于月度、季度财务报表,企业单位保管期限为3年,行政事业单位保管期限为5年4.其他会计资料:会计档案保管清册、会计档案销毁清册永久保存计档案移交清册保管15年行存款余额调节表和银行对账单保管5年《会计档案管理办法》 第四条 财政部和国家档案局主管全国会计档案工作，共同制定全国统一的会计档案工作制度，对全国会计档案工作实行监督和指导。县级以上地方人民政府财政部门和档案行政管理部门管理本行政区域内的会计档案工作，并对本行政区域内会计档案工作实行监督和指导。第五条　单位应当加强会计档案管理工作，建立和完善会计档案的收集、整理、保管、利用和鉴定销毁等管理制度，采取可靠的安全防护技术和措施，保证会计档案的真实、完整、可用、安全。单位的档案机构或者档案工作人员所属机构（以下统称单位档案管理机构）负责管理本单位的会计档案。单位也可以委托具备档案管理条件的机构代为管理会计档案根据《会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》、《刑法》等法律规定，企业和个人应妥善保管会计档案，擅自销毁、隐匿会计资料是违法行为，会被依法追究责任。如果有特殊原因，造成会计账簿丢失或损毁，要及时向相关部门报告，并提交相关证据资料，避免出现重大损失。

一、高度重视，加强领导应高度重视财务档案管理工作，将财务档案管理工作纳入工作日程，加强对财务档案管理工作的领导，真正做到了认识到位，组织到位，措施到位。把财务档案工作作为机关管理的一项重要的内容纳入年度目标，与其它工作同部署、同组织、同考核。同时，配备了具有较高专业素质工作人员任财务档案管理人员，建立档案管理工作网络，形成了以主管领导挂帅、办公室主任分管、档案室具体负责、各职能科室协助抓的四级档案管理网络。二、制度建设，规范管理为进一步加强财务档案管理制度建设，规范财务档案管理，先后制定了《财务档案管理办法》及有关规章制度。如：《档案保管制度》、《档案利用制度》、《档案工作保密制度》、《档案材料归档制度》等，明确了档案工作职责和任务，以及的归档范围及整理要求，使各有关单位对文件材料的形成、积累、收集、整理有据可依，同时，制定了《档案人员岗位责任制》和考核、奖惩制度，并纳入机关的岗位责任制，充分发挥和调动档案工作人员的积极性。加大资金投入，强化档案现代化管理。 随着时代的发展，社会信息化程度越来越高。加强档案现代化管理，有效发挥档案的信息功能。加大资金投入，做好各项基础工作，加强档案的规范化管理，不断提高档案管理的现代化水平，充分发挥档案的作用。三、措施有力，做好归档为规范档案管理，提高档案管理质量，按照市档案局要求，率先安装了《益友档案管理系统》软件。对所有须归档的文件材料经整理后，全部输入计算机管理，极大地提高了检索速度和档案的质量。在归档过程中，财务档案所有文件归档目录、盒内文件目录、盒底备考表、文件资料汇编等全部使用计算机打印;文件、材料的归档全部使用无酸档案盒，文件不易被腐蚀、变质，有利于档案的保存，使财务档案档案逐步走向了规范化、科学化管理轨道。为进一步提高档案工作的规范化、科学化管理水平，财务档案专职人员应参加市档案局举办的档案培训班，购买了《财务档案工作法规文件与业务知识汇编》、《财务归档文件整理规则汇编》等重要工具书，对档案工作的开展，提供了科学依据。

1.财务档案是一种在财务核算活动中形成的具有一定保存价值的会计记录，各种财务记录都是经济活动的生动记录和客观写照。对财务档案的重视程度如何，也反映了有关单位经济秩序是否正常和合法。会计档案在保证一个单位的正常工作秩序、生产秩序和科研秩序等方面，具有十分重要的利用价值。2.作用：信息保障作用、维系管理作用、监督检查作用、经济历史研究作用、凭证、查考作用。3.价值：是制订财务计划的重要数据源；是进行科学经济决策的信息源；是维护正常经济、工作秩序的法定书证；是研究经济文化存在与发展规律的重要文献源；是开展历史研究的记忆库；是储备会计工作经验、技术、智慧和教训的知识库。4.管理职责：按规定和要求定期收集与征集需要归档的会计文件和会计档案；对会计文档的数据和信息内容进行必要的审查核对，并整理组卷，编制会计文档目录，委派专人保管，严防丢失和损坏；对所藏会计档案实行科学管理，装具齐备，备有目录或索引，存放有序，严格实行库房管理制度，不随意堆放，防止会计档案的实体散失和内容泄密；利用会计档案手续要严格，查阅时严格执行会计档案利用工作制度；对已满一定保管期限的会计档案，要按照有关规定进行处置；对单位合并撤消解散破产分立调动离职等事项发生时档案管理人员有责任将档案移交或转交有关业务主管部门。5.职业道德：忠于职守，爱岗敬业；遵纪守法，严守机密；博学求进，公正服务参照以上的要求把在工作当中碰到的实例写进去是怎样去实际操作的,总结实践工作中遇到的问题和今后改进的方法

物业保安主管工作计划 一、完善企业机制，强化基础管理l综合管理部要紧抓基础管理，突出重点，不断加大对各管理处的监管力度。对一些发生过事故的小区，重点加强监督检查，对管理处相关负责人组织学习，分析原因。严格执行公司各项制度，对存在的发出意见书，落实整改，强化小区责任评估工作推进力度，使各管理处长效监管机制健全。l计财部肩负着调控公司各项费用的合理支出，保证公司财务物资的安全的职责。明年财政部实行的新的会计准则，对财务人员提出了更高的要求，很多账务的处理都要在充分了解经济业务实质的基础上进行判断后才能进行，所以，计财部要加强内外沟通，特别是与管理处的联动沟通，在做好日常会计核算的基础上，不断学习，提高团队综合能力，积极参与企业的经营活动，按照财政部会计准则和集团财务管理制度及物业的相关法律法规的要求，力求会计核算工作的正确化、规范化、制度化，做深、做细、做好日常财务管理工作。l行政办办公室在今年工作的基础上，明年以公司对物业管理规范操作的要求为主线，着重在强化管理水平和岗位技能、规范服务标准和质量、不断创新员工培训内容等方面做扎实有效工作。强化办公室的协调职能，建立良好的工作氛围，与各部门、管理处保持良好的协作关系，创造和谐的工作环境。l市场部明年要进一步完善各项规章制度，通过制度促使指标的落实。对物业市场形势进行调研，提供详细资料供公司参考。对标书制作做进一步细化，严格按照上海市物业管理相关规定和准则制定管理方案，并对商务楼板块按商场、办公楼予以分类制作文本，形成范本。人力资源部要着重检查、促进各管理处用工情况，避免违规用工，杜绝各类劳资纠纷的发生的同时，想方设法规避人事风险，降低人事成本，利用本市现行“就业困难人员就业岗位补贴”的优惠政策，享受政府补贴，为公司今后的规模化发展提供人力资源的保障。 二、拓展市场空间，保持企业持续稳定发展物竞天择、适者生存。是放之四海而皆准的基本法则，也是市场竞争中颠扑不破的真理。虽然物业管理行业当前，由于物业市场的迅速扩大，竞争日趋激烈是由经济规律所决定的，我们要充分地提高核心竞争能力，物业市场的迅速扩大更是难得，为我们搭建了宝贵的全面参与市场竞争的舞台。l实施成本控制战略，通过推行区域管理制度，消除资源的浪费，建立快速反应机制，降低工作衔接成本，提高工作效率，提升服务品质。在降低成本的方案中，最大限度节省人力资源，全力拓展外部市场，广泛开展经营活动。l承接高端物业管理服务项目。随着房地产业飞速发展，物业市场迅速扩大，依托现有市场积累经验，广泛地参与较大范围市场竞争势在必行，物业管理行业规模经营才能产生效益，只有走出去，参与到全面的、激烈的市场竞争之中，经过残酷的市场竞争的洗礼，我们才能发展壮大，而且才能在更大的范围打造服务品牌。l锻造一支技术强、作风过硬的队伍，通过不断学习新知识、新技术，为公司的日渐发展储备人才。公司的飞速发展，人力资源是否能满足我们日益增长的需求，是摆在我们面前的课题。公司在向一级资质迈进的道路中，除却管理面积的要求，必须拥有具备中级职称以上的人员不少于20人，目前公司（含外聘）员工，仅有10名人员，距离还有很大差距。所以，要继续加大培训力度，扩展服务思路，由于我们直接地、经常地接触着销售终端——顾客（业主）。所以物业公司具备着其它行业不具备的独特优点。拥有广阔的物业市场为物业企业进入中介代理领域提供了前提。利用豫园品牌优势，商场商铺的经营管理也是我们可以涉足的区域。随着社会分工的明确和细化，物业的延伸必然会得到深远的发展。我们可以利用自身的优势，集思广益，思索物业延伸服务的可行性，挖掘出新的经济增长点。 三、应对物业公司目前存在的问题进行分析和今后的工作展望目前，物业公司在内部管理方面也就是“软”管理方面有了很大提高，如服务的及时性、质量、态度及标准化管理方面，但由于物业服务中硬件设施不到位，致使部分服务部分达不到需求。员工队伍整体技术含量低，在今后的人事工作中要加强对高技术、高能力人才的引进，并通过培训挖掘内部技术潜能，发现、培养和储备技术人才。公司目前处于发育阶段，与本市大型物业公司存在着差距，在走向市场. 1、准备物业公司运行（特别是开盘期间）所需的办公设施和办公用品 2、去知名物业公司参观学习 3、拟定物业公司组织架构和销售期间物业管理人员编制配备 4、各岗位操作规程的制定，部分装裱上墙 5、为开盘招聘和储备保洁、保安、工程人员(保安、保洁各2人) 6、选定管理、保安、保洁人员、维修工作服装； 7、保安执勤用品、保洁物资准备 8、拟定培训计划，拟定保安、保洁、办公相关资料和表格，请专业公司设计同和物业“LOGO” 9、拟定开盘物业配合方案、营销期间物业管理工作和临时工作纪律 10、对保洁、保安、工程、办公人员进行相关专业技能培训和现场指导 11、拟定销售期间物业管理服务统一说词

张秀娟(河南省有色金属地质矿产局)一、电算化会计档案管理概述电算化会计档案，是指存储在计算机中的会计数据和计算机打印出来的书面等形式的会计数据。会计数据是指记账凭证、会计账簿、会计报表等数据，以及会计软件系统开发运行中编制的各种文档以及其他会计资料。二、电算化会计档案管理的内容电算化会计档案管理是非常重要的会计基础工作，单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁管理制度，并由专人负责管理。财政部1996年6月30日颁布的《会计电算化工作规范》中规定:(1)电算化会计档案管理是重要的会计基础工作，要严格按照财政部有关规定的要求对会计档案进行管理，由专人负责。(2)对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作，重要会计档案应准备双份，存放在两个不同的地点。(3)采用磁性介质保存会计档案，要定期进行检查，定期进行复制，防止由于磁性介质损坏，而使会计档案丢失。(4)通用会计软件、定点开发会计软件、通用与定点开发相结合会计软件的全套文档资料，以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截至该软件停止使用或有重大更改之后的5年。三、目前电算化下会计档案管理存在的问题(1)电算化会计档案本身性质带来的问题。电算化会计档案需在一定的系统内才可视，因此目前许多单位因为没有将会计软件的版式及软件系统很好地保存，导致在电算化软件升级后，不同版本下的会计数据不能被调用;《会计档案管理办法》第十二条规定:采用计算机进行会计核算的单位应当保存打印出纸质会计档案，并对保存期限做了规定，但目前由于一些单位受条件限制，没有配备激光打印机或喷墨打印机，还在使用老的针式打印机，致使打印输出的纸介质会计档案达不到规定的保存期限;没有按照国家档案局规定的库房管理制度标准，建立专门的电算化会计档案保护制度;未选择质量优良的磁盘介质进行会计档案数据备份，未实行备用盘与存储盘分离存放，导致电子数据因此损坏或丢失。会计电算化工作是一种无纸化工作，所产生的数据均存在计算机的硬盘上，实际工作中常有以下几种不当情况发生:一是部分操作人员未养成每天备份的习惯，机器一旦出现故障，则部分账务数据将会丢失。二是不少操作者对备份的数据盘不能做到定期检查，一旦发生问题就无法进行补救。三是习惯性用软盘备份。由于软盘存在着容量小、易出故障等缺陷，在数据恢复上易出现麻烦。(2)会计档案管理制度不完善。准确、真实和安全是会计档案的生命所在，是对会计工作提出的最基本的要求。由于会计档案主要对财务收支进行价值量的记录和描述，反映经济活动的质的变化，要求极准确的资料。然而在会计电算化条件下，由于会计数据被记录在磁盘或光盘等磁性介质上，在技术上对电子数据非法修改可做到不留痕迹。若被修改，就很难辨别出经济业务的“原貌”，会计信息的真实性就难以保证;再者，电算化条件下，会计数据的高度集中在磁盘、光盘等磁性介质上，未经授权的人员出于私利和不正当的目的有可能通过计算机和网络浏览全部数据文件，复制、伪造、销毁一些重要的会计数据，会计信息的完整性、安全性也因此受到挑战。可见，由于磁性材料易被遗失、污染、窜改、复制、销毁等，因此，防潮、防盗、防尘、防火、防窜改、防过期、防病毒感染、防失密等方面的安全工作成了电算化会计档案管理的重要内容。(3)缺乏必要的计算机维护、网络安全人才。众所周知，电算化下的档案管理涉及软件、系统安全、维护等一系列专业的问题，但目前一般单位都仅仅对以前的会计人员进行一定的培训，然后就去操作系统，在一定层面上而言，会计人员仅学会了操作，而管理与维护对他们而言就非常陌生，由此导致的结果与损失也非同小可。一般会计人员业务经验丰富，但计算机专业知识却很匮乏，难以胜任用计算机处理会计业务工作。他们在使用微机处理业务的过程中往往很多是除了开机使用财务软件之外，对微机的软硬件知识了解甚少，一旦微机出现故障或与平常见到的界面不同时，就束手无策，即使厂家在安装会计软件时都做了系统的培训，但一些从未接触过计算机的会计人员入门还是很慢，而且在上机时经常出现误操作，一旦出错，可能就会使自己很长时间的工作成果付诸东流，使系统数据丢失，严重的导致系统崩溃。四、电算化会计档案管理问题形成的原因(1)对会计电算化本身理解的偏差。我国电算化事业起步较晚，人们的思维观念还未充分认识到电算化的意义及重要性。多数单位电算化都是应用于代替手工核算，仅仅是从减轻会计人员负担、提高核算效率方面入手，根本未认识到建立完整的会计信息系统对企业的重要性，使现有会计提供的信息不能及时、有效地为企业决策及管理服务。同时，在软件更新及硬件投入等方面支持力度不够，更不用说建立企业内部局域网，以及注册自己的网站，根本没能利用信息技术优势来提高企业运作效率。(2)尚未引起有关部门的重视。不论是档案管理部门还是档案形成部门，对归档工作重视不够，档案部门缺乏必要的措施及相应的业务指导，造成档案形成部门交什么、交多少都任其自然的状况，严重妨碍了电子文件、数据的归档。(3)缺乏明确的规章制度。由于没有完善的、针对电子文件的制度规范，电算化会计档案的归档工作处于无序状态。归档时仍旧沿袭手工管理时的老做法，只归档纸质文件，而且是将原来用手工记录的账簿、报表，改成了用计算机打印出来的账簿、报表。从而只突出强调了会计业务工作，忽视了会计档案管理，没有把会计档案规范化管理纳入会计人员岗位责任制中，也没有配备专人管理会计档案。(4)电算化会计软件升级快。由于会计电算化软件近年来频繁更换和升级，原相关的会计软件和文档资料也容易出现不相兼容的情况，如果处理不当这部分会计资料不仅得不到有效的保管和发挥应有作用，同时也不符合内部控制制度的要求。五、如何改善电算化下的会计档案管理1.完善电算化下会计档案管理各项制度会计电算化档案的管理是重要的会计基础工作。计算机替代手工记账后，会计档案增加了新的内容。因此，在电算档案管理制度中，对电算化会计档案的归档、保管、借阅、备份等都有相应的管理制度。实施电算化后应加强对会计电算化档案的管理。基本方法是:(1)建立电算化会计档案的归档制度。首先应确定归档范围。电算会计档案内容主要包括本单位各种会计凭证、会计账簿、会计报表、财务计划、单位预算和重要的经济合同、开发设计说明书，以及源程序文件、用户操作规程及使用手册、电算化会计科目及科目代码表、会计报表格式、报表取数公式、自动转账公式及其他计算公式、检验公式等，存储于磁性介质上的会计数据、程序文件及其他会计资料。会计电算化系统开发和使用的全套文档资料及软件程序，都应视同会计档案保管;会计数据在未打印成书面形式输出之前，应妥善保管并保留副本，记账凭证、总分类账、现金日记账和银行存款日记账应打印输出，并按照有关税务、审计等管理部门的要求，及时打印输出有关账簿、报表。(2)建立电算化会计档案的保管制度。与手工方式一致，电算化方式生成的证、账、表等会计档案，应按规定立卷归档保管。会计相关职能部门应紧密配合，确认合法的会计档案内容，根据国家档案局的标准做好防压、防尘、防光、防腐蚀工作;按分类和一定顺序对数据磁盘、光盘等，建立电算化会计档案保管制度。一般情况下，企业每一至两年应对会计档案进行一次大的清理，发现纸质档案有损坏要进行修补，而对磁性介质档案每年应进行一次复制，以防磁盘等介质损坏造成会计数据丢失。每年年终决算后，将会计信息记录在一次性刻写光盘上。这样不仅光盘有效保存期限长(超过15年)，完全能够满足一般会计账簿保管的需要而且一次刻录后，光盘不再能重复擦写，可以有效防止数据被非法修改或病毒破坏。(3)建立严格的借用手续制度。要建立严格的电算化会计档案借阅手续制度和使用权限制度，电子会计档案信息未经单位负责人同意严禁拷贝给其他单位或个人，会计数据磁盘不得带出财务(档案)室，财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续。公司内各单位若因公需要查阅会计档案时，必须经本单位领导批准证明，经财务经理同意，方能由档案管理人员接待查阅。外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信，经财务经理同意后，方能由档案管理人员接待查阅，并由档案管理人员详细登记查阅人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。存放在磁介质上的会计资料借阅归还时，还应该认真检查，防止感染病毒。2.提高会计部门人员素质，完善人员配置结构由于电算化会计，不仅仅是要实现传统会计的功能，更有其他利用计算机高速度计算、分析能力的功能，所以必须相应增加专业人才，加强对电子档案的管理，为提供更有效的会计信息打好基础;同时电算化软件维护及系统安全的要求较高，这也需要会计部门相应增加一定数量的电脑高级人才，维护日常运作，开发更合理、高效的软件。会计系统是由人来操作的，一个系统是否安全，不但取决于系统本身，更应该注意操作使用人员的素质，未经有效的业务训练和不具备良好职业道德的员工本身，对系统的安全是一种威胁。要提高会计人员计算机业务素质，必须大力加强人才培训的力度。企业应立足于国际水准，培养或聘用一批高级技术人才，推动企业电算化事业由“核算型”向“管理型”、“智能型”转变。各基层单位应积极支持及组织会计人员学习和提高会计电算化知识，培养复合型人才，为本单位尽快建立高效的会计信息系统创造条件。同时，要加强并制定实事求是的会计电算化人员培训计划，要注重实效，不搞一刀切。对会计人员、系统维护人员、系统管理人员，应按不同内容、不同要求进行培训。对系统维护人员，应尽量聘用社会上的计算机专业人员，毕竟，计算机系统维护是一项专业性很强的工作，对这些计算机专业人员只要简单的会计培训，就可以收到良好的效果。3.重视理论研究，提高思想重视程度电算化会计档案管理的理论基本问题研究透彻了，会计软件的研制就有了明确的方向和目标，才能更符合实际工作的要求，更好地服务于会计工作，以实现会计电算化的效益原则。实现会计电算化的企业单位，有关领导应当高度认识对电算化会计档案资料进行科学化管理的重要性，并督促有关制度的建立。与此同时加大会计法规实施力度，强化单位负责人的第一负责人意识，增强法纪观念，做到有法必依，执法必严，违法必究，从而使会计违规违法行为无立足之地。六、结论电算化会计档案作为会计档案的一部分，它与传统形式的会计档案相互配合、密切联系。如果说传统形式的会计档案是电算化会计档案的基础，那么电算化会计档案就是电算化独特的个性，它代表着未来会计规范化、现代化的发展方向，因此要充分发挥电算化会计的强大功能，必须做好电算化会计档案管理这一基础会计工作。参考文献张前.2001.电算化环境对会计档案的影响及管理要求.李新惠.2002.电算化会计档案应注意的问题.郭利萍.2002.电算化会计档案制度的建立.

简单的说，就是把所有的档案文件，分门别类的存放好，达到不丢失，不损坏，方便查找，能在领导需要什么文件时及时查到，清楚所有档案的所有位置。因为这个岗位涉及到许多公司机密，所以一定要细心细心再细心，绝对不能出现丢失损坏。

一、财务人员守则 1.从事会计工作的人员必须持有财政部统一印制的会计证，未取得会计证的人员不得从事会计工作。 2.财务人员应当热爱本职工作,钻研业务,使自己的知识和技能适应本职工作的要求。 3.财务人员应熟悉会计法律法规和国家统一会计制度。 4.财务人员应按照会计法律法规规定的程序和要求进行财务工作,保证所提供的财务信息合法、真实、准确、及时、完整。 5.财务人员办理会计事务应实事求是、客观公正。 6.财务人员应熟悉本公司业务管理情况,运用掌握的财务信息,为提高公司经济效益服务。 7.财务人员应当保守本公司的商业秘密,除法律规定或公司领导同意外,不得私自向公司无关人员或外界提供或泄露公司的财务信息。 8.财务人员应认真学习和执行本《财务人员管理制度》,对违反本《制度》规定的财务人员, 公司可视情节轻重,给予纪律处分、经济处罚，直至解除劳动合同或劳动关系。 二、财务人员的职责要求 1.认真执行国家财务方针政策，遵守财务会计制度、财经纪律。 2.按时完成公司的各类财务报表的编制及分析。 3.认真执行国家和公司规定的各项开支范围。 4.及时进行财务档案的整理归档和文件保存。 5.认真审核会计凭证，分析成本费用的合理性，核对债权债务的正确性。 6.认真审核各种经济业务的原始凭证、记帐凭证，填制和汇总现金凭证，编制科目汇总表。 7.认真登记编制总分类帐、明细分类帐和各种辅助台帐。 8.根据公司领导的要求，提供清理债权、债务的数据资料，核对费用的计提和支付情况。 9.贯彻执行国家及公司的现金管理制度。 10.作好库存现金、现金收据的保管工作。 11.办理日常现金出纳业务时，应保证出纳业务收付无差错。做到帐实相符。 12.现金日记帐，做到日清月结、登记及时、数字准确、字迹清楚。 13.认真整理、装订会计凭证和资料。 14.及时汇总正确发放职工工资、奖金。 15.作好现金支票、转帐支票和银行收据及印鉴的保管工作。 16.办理好日常的银行出纳业务，保证不开空头支票、远期支票。 17.银行存款日记帐做到日清月结，登记及时准确。 18.及时编制银行对帐单调节表，负责银行函证工作。 19.执行国家税收政策，按规定计提、核对各项税金，缴纳各项税费。 20.正确编制有关税务报表。 21.接受税务部门检查，及时向公司领导传达税务政策。 三、会计凭证、帐簿管理规定 1.目的：规范会计工作行为，加强会计基础工作。 2.适用范围：财务人员 3.基本要求： 3.1.1.必须正确填制会计凭证和登记会计帐簿，如实、及时、清晰的记录各项经济业务。 3.1.2.建立和健全记帐工作的责任制，对于每一种会计凭证，都要有明确的分工，并专人负责审核。 3.1.3.会计人员在调动工作或因故长期离职时，必须将经管的会计凭证、帐簿、款项和未了事项同接办人员交接清楚，并由会计主管或公司指定的人员监交。 3.1.4.会计帐簿和凭证，按规定建立档案，妥善保管。需要销毁时，应按规定期限和程序报经批准。 4.会计凭证： 4.1.每一项需要办理会计手续的经济业务，都必须取得或填制原始凭证，按规定的传递程序，及时送交会计部门办理会计手续。 4.2.原始凭证应具备以下内容： 4.2.1.凭证名称(发票、帐单、收据、支出凭证、入库单、出库单等)。 4.2.2.接受凭证单位的名称或个人姓名。 4.2.3.业务内容或费用类别、实物数量、单价、金额。 4.2.4.填制单位和经办人签证。 4.3.记帐凭证由会计部门根据审核无误的原始凭证填制。 4.4.记帐凭证应具备以下内容: 4.4.1.凭证名称(分为收款凭证、付款凭证、转帐凭证)。 4.4.2.填制日期和编号。 4.4.3.业务内容摘要。 4.4.4.会计分录(包括会计科目、明细科目名称、记帐方向、金额、科目名称编号)。 4.4.5.所附原始凭证张数。 4.4.6.填制、审核和会计主管人员签章。收付款凭证还必须由出纳人员签章。 4.5.财务部门应对各项会计凭证(包括原始凭证和记帐凭证)认真审核。对不真实、不合法的原始凭证,不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。 4.6.出纳人员必须根据公司领导或其指定的人员审核批准的报销凭证或收、付款凭证收付款项。 4.7.各种记帐凭证应按照顺序编号,连同所附原始凭证按期装册,加具封面、归档保管、不得丢失。封面上应注明单位名称、所属年度和月份、记帐凭证的种类、张数、和起讫号数,并由有关人员签章。 4.8.各种重要的原始凭证,如合同、契约等应另编目录,单独保管,并在有关记帐凭证上加注说明。对于数量过多的原始凭证(如工资单、出库单等),可以单独装订保管,但要注明属哪张凭证的附件或加注其他说明。 5.会计帐簿： 5.1.公司财务部门应设置总帐、现金明细帐、银行存款日记帐和各种必要的明细帐及辅助台帐。 5.2.总帐根据财政部颁发的会计科目分设帐户,根据记帐凭证或科目汇总表进行登记。 5.3.现金日记帐、银行存款日记帐应根据收、付凭证顺序逐笔登记。 5.4.各种明细帐根据记帐凭证或原始凭证进行登记。 5.5.月终时,将总帐科目的余额分别与现金日记帐、银行存款日记帐和有关明细帐的余额核对相符。 6.记帐规则： 6.1.启用帐簿时,应在帐簿封面页载明单位名称、启用日期、共计页数(活页帐应在装订成册后注明页数),由记帐人员签章并加盖公章,调换记帐人员时,应注明交接日期,并由接办人员签名或盖章。 6.2.登记帐簿应用蓝、黑墨水,不得使用铅笔或圆珠笔。红色墨水只能在冲帐和规定允许时使用。 6.3.登记帐簿应将凭证的日期、编号、业务内容摘要、金额等逐项记入帐内。 6.4.当月发生的经济业务全部登记入帐后,应在月终后及时结帐,结出当月和累计发生额。 6.5.会计凭证和帐簿的记录不刮擦、挖补、涂抹或用退色药水。 6.6.更改字迹。发生差错时,可用红字冲销、补充登记等方法进行更正。 6.7.各种帐簿的数字要经常核对,做到帐证、帐帐、帐实、帐表相符。 6.8.现金日记帐的帐面金额,应同现金库存数额相符,不得私自挪用现金或以借条、白条等单据冲抵库存现金。 6.9.银行存款日记帐要定期同银行核对一次,如有不符,应编制“银行存款调节表”,调节相符。 四、票据管理办法 1.目的：为了加强票据的管理和财务监督，保障票证管理规范，维护公司经济秩序。 2.适用范围：财务人员。 3.发票管理办法： 3.1.任何人不得出售发票，不得撕毁、涂改、 转让（包括转让性代开）、销毁和拆本使用业务性发票。对填写错的发票应完整保存其各联，不得私自销毁。如丢失业务性发票，应及时报告税务机关处理。 3.2.向税务机关购买的发票应由财务专人保管、领用、登记。 3.3.对单位内部使用的非经营性票据，如内部借款单、内部结算凭证等，也应妥善保管。 3.4.对外收取各种款项均需到财务部开据正式对外收据。 3.5.发票项目必须填写齐全，开据发票应当按照规定的时间、顺序、逐栏全部联一次填开，上下联的内容和金额一致，并加盖单位财务印章或者发票专用章。 3.6.用完的内部发票，应按时归档。 4.银行支票使用规定: 4.1.支票是银行存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。 4.2.单位从银行领用的空白支票（转帐支票、现金支票）只限本单位使用，不得出租、出借或转让，不得签发空白或空头支票及远期支票。 4.3.签发支票各单位应有单位负责人同意开据的支票领用单，一般由所属单位财务人员办理。 4.4.签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，未经规定填写被涂改冒领，由签发人负责。支票大小写金额和收款人不得更改，其他内容如有更改必须有签发人加盖预留银行印鉴之一证明。 4.5.签发支票原则上必须填写收款单位名称、签发日期、款项用途及金额，金额难以确定的，在限额前加￥符号，支票限三天后必须报帐。 4.6.暂不填写金额的支票，只限转帐支票适用。 五、资金管理办法 1.目的：加强资金的整体运作，合理有效地使用资金，提高 资金的营运效益 2.适用范围：财务人员。 3.总则：公司财务部门负责筹集资金、信贷管理、内部资金的融通和管理，统筹安排资金的使用。 4.资金的收取：资金由公司财务部门统一收取，所收各种款项一律解入公司银行帐内，要做到所收款项及时存入银行。 5.资金的支出： 5.1.现金的支出和报销应由公司领导或公司指定的负责人审批,并签字同意后,财务人员才可执行。 5.2.支票的支出应由公司领导或领导指定的负责人审批,并签字签发支票领用单（要填写详细用途）后，财务人员才可签发支票。 5.3.财务人员每月按国家规定计算应交税款，并审核、汇总资金使用计划，做好债权、债务的回收清理工作，严格控制费用支出，做好资金的控制、核算、分析工作。 六、会计档案管理制度 1.目的：加强会计档案管理，有效地保护和利用档案。 2.适用范围：财务人员 3.会计档案归档范围： 。 3.1.永久: 3.1.1.年度会计报表； 3.1.2.外经财务帐目、单据、报表； 3.2.二十五年: 3.2.1.现金和银行存款日记帐； 3.2.2.会计档案保管清册； 3.2.3.会计档案销毁清册； 3.3.十五年: 3.3.1.各种凭证； 3.3.2.二级明细帐； 3.2.3.总分类帐； 3.3.4.会计移交清册； 3.4.五年:月、季度会计报表 3.5.三年:银行存款余额调节表 4.会计档案归档要求: 4.1.会计凭证归档要求: 4.1.1.会计凭证一般按月归档。 4.1.2.凭证登记帐簿后,应将各种记帐凭证按时间和原始凭证号顺序组卷,每本为一卷,剔去金属钉,编写页号。 4.1.3.记帐凭证附件做到整齐、美观、结实,填写封面和脊背,并在封面与脊背接缝处加盖财务专用章和装订人印章。 4.2.会计帐簿归档要求：; 4.2.1.会计帐簿按年度立卷。 4.2.2.帐簿一般都有固定格式和明确分类,立卷时要按帐簿种类, 本帐簿为一卷,每本帐簿要加贴封面。 4.3.会计报表归档要求: 4.3.1.会计报表要按年度立卷,立卷时要区分不同保管期限。 4.3.2.年度报表与季度、月度报表分别组卷。 4.3.3.每卷均需编有页号和装订封面。 第一步：下定单：采购PO经部门经理批准后下给供应商。 第二步：收货：供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP中出单据交财务，并由采购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。 第三步：收发票： 第四步：请款：国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。 第五步：财务审核付款： （2） 低值易耗品、固定资产采购： 第一步：请购：按公司规定走采购流程，部门经理应控制是否超过预算。 第二步：下定单：同上 第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。 第四步：收发票：同上 第五步：请款：采购按(1)请款 第六步：财务审核付款 三、具体业务的票据操作指南： （一） 材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。 （1） 国内采购业务： 要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。 要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。 要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。 要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。 如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。 （2） 进口采购业务： 要求单据：PO、收货单或对方送货单、发票、报关单、请款单。 具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。 （二） 低值易耗品、固定资产采购： 业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单、PR、CEAR（二千美元及以上的）。 请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。 要求于材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。 比材料采购多二张单据。 请购单： 领货（验收）单： 三、 对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回） 1、 PO： （1） 要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。 （2） 编号不得重复。 （3） 增加ERP供应商编码。 （4） 要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。 2、 收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号（与ERP一致）有收货人签名和日期。如有涂改主管签字确认。 3、 发票： (1)增值税专用发票： 采购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。 财务审核内容： 审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。 应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致； 不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符； “数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符； 符合其他增值税专用发票的管理规定。 (2)普通发票： 采购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限； 财务审核内容： 发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符； 不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符； “数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写金额是否相符； 取得的定额发票上应按发票项目将客户名称、日期等填写齐全； （3）国外发票： 原则上要求原件，如复印件应经过财务经理批准。 4、 报关单：要求原件。 5、 请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。经部门经理批准，超过授权限额16万元的经总经理批准。 四、 特殊业务的说明： 1、发生销回退回或折让是指应质量等问题要将产品退回给供应商或让供应商同意在其货款中扣除款项。 （1）对于增值税发票： 分二种： 一种发票还没有交财务的，请退回让供应商重开。 另一种是已交财务认证，请通知财务，由财务到税务开具《进货退出或索取折让证明单》由对方开具红字发票，将红字发票联和抵扣联交财务。 （2）普通发票国外发票： 财务未入账，可以退回让供应商重开。或可开具红字发票。 2、预付款：对于国外预付款，报关应在收到报关单的第一时间交财务核销，以保证后续货款的支付。对于国内预付款，应按PO或合同的规定填写预付款请款单，原件应在请最后一笔款项时附上。 收款流程 YES YES流程 ① 负责人：业务代表/业务助理 直接上级：业务部门经理 负责要点： 1、 准确跟进订单的完成情况。 2、 按照合同或订单准时与客户对帐，交付全部发票。 3、 每周/月末汇总应收帐款和收款计划表并提交直接上级。 4、 联络好收款时间上报给上级领导、及时收回货款。 流程 ② 负责人：业务部门经理 直接上级：总经理 报表分送部门：财务部经理 负责要点： 1、 每周/末汇总应收帐款及时间表并提交给财务部和总经理各一份。 2、 负责对超期或不良帐款汇总和确定解决方案。 3、 负责超期或不良帐款解决方案，直至全部收回为止。

　　村级的财务管理工作也是很重要的，我们如何规范村级的财务管理工作?我为你带来了“”的相关知识，这其中也许就有你需要的。 　　? 　　村级财务管理直接制约村级组织的运转效率和办事能力，影响村级组织作用的有效发挥和党群干群关系。针对目前部分地方村级财务管理不规范等问题，应做好以下四方面村级财务管理工作： 　　一是加强培训学习，提升财务人员素质。联络相关培训组织，加强村级财务人员实用技能培训，向村级财务人员发放通俗易懂、便于阅读、便于参考、实用性强的财务管理教材;邀请相关管理部门定期巡查村级财务管理情况，指导工作，纠正错误。 　　二是规范化记账，准确反映经济活动。重视财务管理，严格按照财政部制定的《村集体经济组织会计制度》，完善相关制度，严格执行，建立账簿，规范记账，规范管理。村集体经济组织应按照规定准确、及时、完整地编报会计报表，定期向管理部门上报。 　　三是完善档案管理制度，保证资料资料的完整性和连续性。按照《会计档案管理办法》规定，建立健全村级财务档案管理制度，储存好档案。村级财务票据中以法规和批准性档案为依据形成的原始材料以及具有法律效应的合同、证据等，都需要长期储存。 　　四是加大村级财务公开力度，接受群众监督。村集体经济组织应按照《新疆 *** 尔自治区村务公开办法》要求，按季度公布收支明细情况及有关账目，接受群众和村务监督委员会的监督。村集体经济组织的年度收支预算，向农民筹集“一事一议”资金，借贷款兴办生产、经营专案，以及其他重大事项，必须提交成员大会或成员代表大会讨论通过，制度有要求的必须张榜公布。对村民关心的热点问题或村务监督委员会要求公开的财务活动要专项公开，重点解释。对财务公开中群众反映的问题要及时妥善处理。 　　让村级财务管理更加规范 　　财务专项清理整治资料、固定资产分类账、乡村建设管理制度、村级财政村民代表会议记录……如今，这些清晰的财务档案档案，在海北藏族自治州214个行政村的村委会里，已经成为“标配”，大大小小的账目一应俱全，随时都可以轻松检视。 　　可是谁能想到，就在今年年初，这个州的许多行政村依然是由于村级财务人员素质参差不齐，工作程式不规范，导致村级财务存在账务不清、票据不实、开支不合理、会计核算资料不齐全，甚至存在无票无账等现象，不仅群众意见大，干群之间也存在间隙。 　　这种令人惊叹的变化，得益于海北州历时半年有余，开展的规范村级财务管理和强化财务人员培训工作。用村民的话说：“村务公开和村级财务的规范化管理，让我们顺心顺气，发家致富的劲头也更足了。” 　　一年钜变，难以想象，却又是不争的事实。 　　正如村民们所说，前些年，村级财务谁当村干部就由谁说了算，想怎么用就怎么用，无需成本核算和利弊论证，无需预决算和请示汇报，即使在某一方面存在问题，但只要是村干部认定的事情，基本也都无法改变。因此，在一些村里就滋生了用“白条”入账之类的相关问题，许多村民对此非常不满，但也无可奈何。因此而滋生的各种社会矛盾也成为影响海北州农村党风廉政建设和“三基”建设推进的难点问题和障碍。 　　问题摆在面前，亟须解决。 　　今年以来，海北州把加强农村集体财务管理作为落实党的农牧区政策、维护集体和群众利益、促进农牧区和谐的重要举措，一系列工作相继开展。 　　2015年2月11日，海北州委研究通过了《海北州村级财务及资产管理办法》，要求以州人民 *** 办公室名义印发各地各部门执行，并由州财政局牵头，通过采取抓点示范、现场观摩等方式，推进、督促各地各部门认真落实好管理办法。 　　随后制定和印发了《海北州规范村级社群财务管理观摩整体推进实施方案》、《海北州村级财务管理工作考核评价指标量化评分标准》和13期“七日工作计划”并扎实推进。 　　各村建立村民民主理财小组，参与重大财务事项的决策，对本村发生的经济业务、财务收支进行稽核，公开收支情况;实施会计委派制度，村级会计由镇统一委派，通过内部监督的方式，加强资金资产的监管;完善“村财民理乡代管”，在所有权、审批权、使用权、收益权“四权”不变的原则下，积极推行以“村财民理乡代管”为主的村级财务管理模式。 　　2015年3月开始，海北州在全州范围内开展规范村级财务管理和强化财务人员培训工作。 　　采取自下而上的方式，委托青海大学财经学院对州、县、乡、村四级财务人员以及村两委班子成员进行了大规模的培训，共举办培训班16期，培训人员1450人。同时，采用集中培训、一对一培训、网路培训等多种方式对财务人员进行会计电算化培训，率先在全州实现了乡村两级财务核算会计电算化。 　　通过培训，广泛普及了财务、资产管理知识，有效提升了基层财务人员的业务技能。 　　2015年9月，开展规范村级财务管理观摩交流活动，并召开总结表彰大会，评选出规范村级财务管理先进集体7个、先进个人10名。发现好做法、推广好经验，并进一步查询问题和不足，实现以点带面、整体提升村级财务管理水平，进一步巩固党的群众路线教育实践活动取得的成效。 　　工作格外细致，成绩也格外明显： 　　期间补充登记了长达10年以来一直未登记入账的村集体资产资源1.71亿元，做到了村集体资产资源全面清查和登记。 　　全州214个村完整齐全地设定了收支备查账、固定资产台账、公共资源台账、往来备查账，实现了全州村级财务管理制度和会计资料的上下衔接和统一。 　　全州214个行政村全部通过规范的会计核算，会计账簿和会计报表等会计资料，并规范装订了会计档案。 　　业务操作规范执行，管理水平有效提升;盘活村级经济总量，村级资产全面登记;财务公开更加透明，干群关系更加密切;培育壮大村级经济，群众参与程度增强…… 　　海北州村级财务规范管理的全面推广，不仅密切了干群关系，促进了农牧区和谐稳定，还为夯实集体经济基础、挖掘发展潜力，培育和壮大村级集体经济奠定了坚实的基础。同时也进一步丰富了海北州“三基”建设的内涵，扩大了“三基”建设成果。

村级财务管理情况调查报告 　　随着社会不断地进步，报告与我们的生活紧密相连，写报告的时候要注意内容的完整。一听到写报告马上头昏脑涨？以下是我精心整理的村级财务管理情况调查报告，希望对大家有所帮助。 　　为了加强村务管理，进一步推进我镇村级财务委托代理制的健康发展，前不久，我们对村级财务管理进行调查，现报告如下： 　　 一、村级财务现状 　　1、财务档案得到规范的管理。 　　以前村级的财务档案都没有得到规范管理，如：记帐凭证上的回行针、大头针已锈，也不取掉，没有装订成册；讲究点的就拿张报纸或塑料口袋简易装一下，不讲究的就散放一堆；有的财务档案被雨水打湿，字迹也看不清楚；有的被老鼠啃掉，如要查看有关财务资料，半天都找不到。现实行代理制后，各种帐册、票据有了专人的保管，分类编号，装订归档管理，并实行了档案查阅登记手续的程序。 　　2、摸清各村村务的家底。 　　本镇大多数的村在未实行委托代理制前，根本就没有认真对各项往来款项、固定资产作过清理，帐目含糊不清，时间拖得过长，债权债务关系不明确，固定资产有其名无其实，无专人管理，无安全存放，存在这些现象，给村级集体资金流失创造条件，集体资金的安全得不到保证，应收、应付的款项也不及时兑现，失去信任感，给群众干部带来不良的影响。我镇托管代理中心在村级财务移交前进行了认真调查，清理了各项往来款项和固定资产，在清理进程中能兑现的"及时兑现；能作调整处理的及时处理，明确了固定资产的存放地，专人保管，确保村级资金的安全。 　　3、收入来源明白。 　　我们对村干部、群众反映的个别村瞒报集体资金收入，收入不进帐的现象作了一次调查清理。了解近年来各村从区级部门、镇级部门和其他社会单位对该村的补助、捐赠款项是否入帐；本级收入应该收多少，实际已收到多少，作了一个较为详细的调查，并对未入帐的部分进行了一次追缴，现以入帐。给了干部、群众一个满意的答复。 　　4、支出民主化。 　　在未实行委托代理之前，村级的各项支出基本上都是由村主任或支部书记一个人签字说了算，未征求村支两委其他同志的意见，或未通过社员大会讨论，搞得村支两委的其他同志意见较大，群众不满意。现实行委托代理制度后，按委托代理办法进行严格的审批程序，甚至各村在某些项目的支出票据上，或正常的业务支出票据上，同时有村村支部书记和村主任的签字，方能做帐，实行了公开、民主的办法，受到干部、群众的一致赞同。 　　5、财务实事求是，按时公开。 　　在未实行委任代表以前，村级财务有时不按时公开，公开的内容有时不齐全，应付了事，经不起群众的监督，老百姓不满意。现实行代理制以后，实事求是，按时公开，认真接受群众的监督，正确对待群众反映的问题，如有问题及时作了认真的调查、解释、纠正和处理。 　　6、建立健全各项管理制度。 　　我镇制定了民主理财制度、财务公开制度、会计岗位责任制、出纳岗位责任制、报帐员岗位责任制、收支业务的具体操作程序，以及会计财务档案管理制度等。通过建章立制，对集体资金的管理使用、开支审批核准、财务处理程序、财务公开的时间和内容，作了明确的规定，使村级财务管理工作有章可循。 　　 二、存在的问题 　　1、对委托代理的认识不够。 　　大多数的村干部对村级财务管理，始终抱着“村民自治”管理的观念不放，认为实行委托代理是取代了村级财务的自主权，受到限制，得不到自由。不象以前那样，村级想怎样管理就怎样管理，无视有关财经的规章制度。 　　2、报帐员履行的职责力度不够。 　　少数村级报帐员都是以村支两委主要领导的意见来对付村级财务管理，发生的财务没有按实际的事实来处理，变向合理、合法化时有发生。报帐员起不到应尽的职责，即起到了“代理”的作用。 　　2、审计力度不够。 　　认为本镇各村的财务收入都无其他资金来源，全靠镇级拔付的资金来维持工作，村级有点资金收入都不多，认为没必要进行审计。根据上级要求和群众反映的问题，须进行调查、审计的事项，有时讲求人情，走一下过场，应付了事，没有真正起到监督管理的职责。 　　 三、今后的工作和建议 　　加强农经财务人员和村级报帐员的政治和业务学习，不断提高会计队伍的政治理论水平和业务素质，进一步完善委托代理制度，充分发挥委托代理中心和村级理财小组的作用，严格监督管理，提高资金的使用效率，加大村级财务公开的力度，狠抓村级财务审计，找出不良因素，规范财务管理，维护我镇村级集体利益。 　　本镇根据上级业务主管部门的要求，结合本镇实际，从20xx年5月起对我镇村级财务实行“双代管”制度，即农村财务实行集中监管，就是在村级集体资金所有权、使用权、审批权不变的前提下，由镇农村合作经济组织会计委托代理中心 　　统一代管各村级的资金和帐目，集中办理各村级的会计核算业务。运行一年多来，总体上说规范了农村财务管理，保证了会计资料的真实性、完整性和连续性，解决了资金被挪用和不合理的开支现象，确保了集体资金的安全。不管开展什么工作，都离不开资金，没有资金，工作是很难开展的。介于本镇托管中心的实际，从上级部门得不到一元钱的补助，从下级收不到一分钱的费用。为了加强村务管理，搞好委托代理制，建议镇政府在年初财政预算或年终追加一部分财政预算资金，进一步推进我镇村级财务委托代理制的健康发展。 ;

　　财务管理主要包括财务管理的基本理论和筹资，投资，运营，成本，收入与分配管理，其中涉及预算与计划、决策与控制、财务分析等环节。财务管理的主要内容有：1、筹资管理 2、投资管理 3、营运资金管理 4、利润分配管理财务管理是指运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的活动。主要在事前事中管理、重在“理”。会计是指以资金形式，对企业经营活动进行连续地反映、监督和参与决策的工作。主要在事后核算，重在“算”。 急速通关计划 ACCA全球私播课 大学生雇主直通车计划 周末面授班 寒暑假冲刺班 其他课程

出纳财务岗位职责(15篇) 　　在不断进步的时代，岗位职责在生活中的使用越来越广泛，制定岗位职责可以最大限度地实现劳动用工的科学配置。那么制定岗位职责真的很难吗？以下是我精心整理的出纳财务岗位职责，仅供参考，欢迎大家阅读。 出纳财务岗位职责1 　　1、负责现金的管理，有价证券、空白凭证及有关印件的保管，保证不以白条抵充库存现金，不挪用现金，不为外单位或客户用支票换取现。 　　2、负责编制有关凭证，每日按凭证号登记现金日记账，并结出当日余额，每天清点库存现金，保证账实相符，日清月结。 　　3、根据会计人员审核的记账凭证，登记银行存款日记账，并结出当日余额，定期与银行对账编制银行存款余额调节表，做到账账相符；根据营业部资金运用的具体情况，结合资金头寸表，编制“资金调拨单”，经领导批准后，调拨资金。 　　4、负责领取清算单，及时掌握银行存款余额。 　　5、负责存取股民的支票，保证及时人账。 　　6、负责每日闭市后，收缴前台各项杂费，核对无误后登记人账。 　　7、负责内部职工借款，并填制“借款单”，经总经理、财务部经理签字后付款。 　　8、负责及时清理借出的款项，保证最长不超过7天，所有转账出款应有发票返还。 　　9、负责每日清算交割工作。 　　10、及时完成领导交办的其他工作。 　　11、在财务主管的领导下，在授权范围内进行出纳工作。 　　12、有编记账凭证、银行存款日记账和现金日记账权。 　　13、未经营业部总经理及财务主管同意，不得对本部门以外任何部门和个人提供任何财务资料，要对财务主管负责。 出纳财务岗位职责2 　　1. 认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。 　　2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。 　　3. 保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。 　　4. 负责货币资金的收付与管理工作。 　　5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。 　　6. 出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款与私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。 　　7. 每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。 　　8. 支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序与管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。 　　9. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。 　　10. 服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。 出纳财务岗位职责3 　　1、负责原始凭证的审核; 　　2、负责公司指定帐户的收付业务，确保帐户的安全。 　　3、协助会计做好各种帐务处理工作。 　　4、按公司要求及时准确上交各类工作报表报告; 　　5、接受并按时完成公司分派的各项临时性工作。 出纳财务岗位职责4 　　1、在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 　　2、根据审核无误的手续办理银行存款、取款和转账结算业务登记银行存款日记账;及时根据银行存款对收单，在月末做出相应调整，做到银行对账单相符。 　　3、登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证帐证相符、账款相符、账相符发现差错及时查清更正。 　　4、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市(县)内采购领用支票的手续控制使用限额和报销期限。 　　5、正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐。 　　6、配合对应收款的清算工作。 　　7、按照费用报销的有关规定严格审核报销单据、发票等原始凭证，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备，单证齐全。 　　8、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 　　9、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 　　10、负责妥善保管现金、证券、有关印章、空白支票和收据做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。 　　11、负责掌管公司财务保险柜。 　　12、完成财务总监临时交办的其他工作。 出纳财务岗位职责5 　　1、负责办理公司资金的提取与存入，及时登记和编制银行及现金日记账，并与银行进行对账; 　　2、审核各类费用的报销单据，核实无误后付款; 　　3、协同部门经理发放职工工资; 　　4、负责归集各部门礼品费用情况表; 　　5、负责编制其他应收应付明细表，确认员工的借支情况。 　　6、负责及时填制记账凭证，打印并粘贴; 　　7、负责购买发票、按照规定开具发票。 　　8、配合其他部门工作; 　　9、完成上级交办的任务。 出纳财务岗位职责6 　　 岗位职责： 　　1、负责食堂、宿舍的管理。 　　2、负责考勤的统计，工资的核算。 　　3、负责财务报表的编制、费用结算、报销等业务。 　　4、负责人员档案管理、入职手续的办理、资料档案的整理等人事基础工作。 　　5、领导安排的其他工作。 　　 任职要求 　　1、能熟练操作办公软件（含用友等财务软件）。 　　2、掌握财务知识，处理财务基础事宜。 　　3、家住附近，公司也能提供宿舍。 　　4、上班时间7：30，单双休，8小时工作制。 出纳财务岗位职责7 　　1、认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。 　　2、遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。 　　3、保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。 　　4、负责货币资金的收付和管理工作。 　　5、负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。 　　6、出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。 　　7、每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。 　　8、支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。 　　9、负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。 　　10、服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。 出纳财务岗位职责8 　　1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。 　　2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理，对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付。 　　3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记账，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。 　　4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票；对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人；应定期监督支票的收回情况。 　　5.办理银行业务要核对发票金额是否准确，经领导批准后方可签发，不得随意办理汇款。 　　6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。 　　7.对库存现金要严格按限额留用，不得超出限额。妥善保管现金、支票、发票,不得丢失。 　　8.杜绝白条抵库,发现问题及时汇报领导。 　　9.债权、债务及时登记，及时查清。 　　10.对商场的财务档案要立册,严格执行査阅制度及保管制度。 　　11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度,发现问题及时上报主管经理。 　　12.按时完成领导交办的其他工作，并及时反馈执行情况。 出纳财务岗位职责9 　　1、办理无锡运营、镇江分公司现金收付和银行相关业务； 　　2、登记现金和银行存款日记帐，并及时和会计核对； 　　3、安全库存现金和各种有价证券； 　　4、支付款项时审核原始凭证的合理、合法性； 　　5、负责收费结算、收款票据交接； 　　6、负责公司收据购买； 　　7、装订凭证并协助会计整理相关的财务部档案资料； 　　8、其他临时性工作。 出纳财务岗位职责10 　　1、负责公司发生的各项业务的银行往来、现金等工作; 　　2、登记现金、银行存款账务; 　　3、公司税控盘每月报税、清卡，配合会计做好税务开票相关工作; 　　4、定期与会计核对账目，账账相符; 　　5、根据公司实际情况安排的其他与出纳相关的工作; 　　6、根据公司实际情况安排的其他与行政办公室相关的工作; 出纳财务岗位职责11 　　1、对原始单据的进行审核并编制记账凭证; 　　2、核对销售数据、采购入库数据、应收应付对账、成本核算，结账，编制报表等; 　　3、负责会计凭证、报表、档案的管理工作; 　　4、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账; 　　5、保管好各种空白支票、票据等; 　　6、开增值税发票：发生销售业务时，及时并正确开票;发生付款业务时，确认收回进项发票的情况; 　　7、报税：月初通过网上申报的方式，申报公司当期应交税费，报送报表，月底网上认证进项发票等 　　任职要求： 　　1、专科以上学历、会计专业; 　　2、1年以上的会计工作经验，对财务会计流程高度熟悉;熟练操作相关财务软件(用友U8、RCA等); 　　3、品行端正、有良好的职业道德和操守，敬业爱业; 　　4、熟悉财务ERP流程的和开票、报税系统优先。 出纳财务岗位职责12 　　出纳的基本职责是： 　　1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。 　　2、根据记账凭证报销内容收付现金。 　　3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。 　　4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。 　　5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。 　　6、负责代理记账单位出纳工作 　　7、完成部门领导交办的其他任务。 　　出纳具体的工作内容： 　　（1）货币资金核算。 　　①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 　　②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 　　③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 　　④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 　　⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 　　⑥复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 　　（2）往来结算。 　　①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。 　　②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 　　（3）工资结算。 　　①执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 　　②审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。 出纳财务岗位职责13 　　一、岗位职责 　　1、负责对稽核人员审核过的收付款凭证进行再次复核。 　　2、负责现金、银行存款日记账的登记及与总账的核对工作。 　　3、负责库存现金的保管工作。 　　4、负责与现金有关报表的编制和分析 　　5、负责银行及企业内部银行的日常业务处理。 　　6、负责现金预算的编制和执行监控 　　7、完成领导临时交办事项 　　二、工作标准 　　1、现金收付业务处理标准 　　对各部门填报的支款凭证、总账会计填制的收款凭证，复核收付款申请单的批准范围、权限、程序是否正确；手续及相关单证是否齐全；数量、单价等内容填写是否真实、金额计算是否准确； 　　2、支付暂借款的管理标准 　　出纳人员根据经相关人员审核批准后的借款单予以支付备用金。 　　出纳要定期清理借款。审查借款人有未按用途使用借款，对挪用者及时上报财务科长，视情节轻重追究责任。 　　3、库存限额的管理标准 　　根据日常资金需要提取现金，库存现金不得超过 　　规定限额，超过部分及时存入银行。 　　4、票据、印章的使用及保管 　　妥善保管支票、内部结算发票、收据，防止空白票据的遗失和被盗用。妥善保管内行专用章、账务部门章、现金收付讫章。严格按照有关规定填写发票、使用印章。 　　5、妥善保管库存现金及有价证券，保险柜的密码要保密，保管好保险柜钥匙，不得转交他人。 　　6、出纳人员编制现金盘点表。保证账账相符、账实相符，发现差错及时查清原因更正。 出纳财务岗位职责14 　　1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，收付数额当面点清，防止出现差错。 　　2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。 　　3、收入的现金和票证及时存入银行，签发的.支票必须有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。 　　4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有主管领导签字同意后方可暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。 　　5、做好公司实行的财务审批制度，凡是费用开支，必须经主管领导审批同意后方可支付。 　　6、做好公司财务收支的保密工作，不准随便泄露公司的财务信息。 　　7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。 出纳财务岗位职责15 　　一、 出纳的任职要求和重要性 　　按照《会计法》的明确要求，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 　　企业的现金流管理是企业的经营命脉，很多情况下比利润表更能真实反映公司的经营成果。出纳工作特别是资金支付业务容不得半点马虎，一旦出错可能给企业造成无法弥补的损失。正是由于出纳工作的重要性，有很多企业的出纳是由企业负责人的亲属或亲信担任的。 　　二、 出纳的岗位职责 　　主要职责：资金收付 　　相对而言，出纳岗位是单位含金量高的岗位，无论从工作的难易程序还是责任风险，都是微乎其微的，所以基本上有小学文化水平就可以胜任。除了和资金打交道跑跑腿，还有很多借口去财政去银行在外面转悠，工作上不需要掌握多少技能，只要钱没少，基本也没啥风险。当然一旦看你轻闲，那些琐碎的杂事当然也会交给你。 　　这绝不是贬低这个岗位，当然如果它坏起来，危害也挺大，卷款跑路的也不鲜见，特别是那些民营企业现金为主交易的。 　　岗位职责： 　　1、核对各类报销或支出的凭证，根据无误凭证办理各项业务的资金收付，并序时登记现金帐和银行帐，做到日清月结，数字准确，帐目清楚，每月及时核对银行对账单，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符。 　　应核对会计记帐凭证和原始凭证金额是否准确，检查票据是否合规，审批是否齐全，再根据资金渠道确认支付，特别是项目资金，要确认专款专用；涉及资金日记帐要及时核对。每月应核对好指标收支余、非税资金收支余情况，做到心中有数。 　　2、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不私借、挪用公款，不得以白条抵顶库存现金，确保帐款一致； 　　《现金管理条例》规定1000元以上的支出应转账结算，但实践中特别是乡镇基层频繁使用现金，突破是家常便饭，也没见谁因此而挨批。但现金结算将会逐步退出，也不适合频繁使用。想想连农民补贴都早一卡通了，还有什么现金报销的借口。 　　4、及时、准确做好工资等项目发放和代扣款项工作、缴纳税费； 　　大部分地区工资已经统发，但代发和代扣还要依赖于单位，要做到细心核对，最好是相关业务人员进行复核，减少出错率。 　　5、做好财务印鉴、出纳岗介质、空白支票和收据的管理使用，设立支票、收据和印章等各类使用台账； 　　不要为图方便或信任，将印鉴交与一人掌握，这是保障财政资金安全，避免个人责任风险；使用时应建立使用台账，可以划清责任；一些财务人员卷款而逃就是内控不到位，没有或没执行制约机制。 　　6、做好应收款项的回收工作； 　　应及时根据账面提供应收款项明细，督促和回收占用资金； 　　7、做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作； 　　8、完成领导交办的其他工作。 　　三、 出纳需要掌握的主要技能和知识 　　1. 熟悉各类银行业务流程，包括收、付款等； 　　2. 掌握所在岗位的单据和表格的填制方法； 　　3. 掌握财务软件中的资金模块操作； 　　4. 能够识别票据真伪并掌握票据填制的要求； 　　5. 熟悉所在公司的各项规章制度，能够按要求进行原始票据的审核； 　　6. 虽然出纳岗位不实际做账，但是需要尽量掌握会计处理方法，能看懂记账凭证。 　　四、 出纳岗位可能涉及的单据和表格 　　1. 资金日报（银行日记账、现金日记账） 　　2. 现金流量表； 　　3. 银行余额调节表；（不应该出纳制作，但应掌握） 　　4. 发票登记簿； 　　5. 支票登记簿； 　　6. 印章使用登记簿； 　　7. 银行手续费及支付限额等记录表；（银行账号较多时适用）。 　　五、 出纳职业规划 　　出纳岗位作为财务入门岗位，是打牢基础的阶段，由于与各个财务岗位均有业务交集，也是掌握各业务专业知识的宝贵机会。出纳人员应该在做好本职工作的同时，通过以下方式努力提高自己： 　　1. 努力学习《企业会计准则》等会计制度的财务处理要求； 　　2. 掌握税法中增值税、所得税、个人所得税等税法的基本规定； 　　3. 多与目标岗位的同事进行学习、探讨，努力学习本公司的特有的财务制度要求； 　　4. 提高EXCEL等办公软件的使用技能； 　　5. 报考职称或CPA等专业证书考试，不用过于在乎结果，学到新知识其实更重要。 　　出纳的发展方向通常包括：费用会计、资产会计、资金主管、资金经理等相对简单或相关的岗位，也有直接去应收、应付、税务等业务岗位的情形。 　　资金主管、经理的方向发展由于与出纳岗位有较强的相关性，因此相对来说会比较顺畅，投、融资知识的积累和不断拓展的银行等金融机构的人脉，也可能会给专注资金业务的朋友们提供一条通向更高级财务管理人才的捷径，但是，这类岗位通常在比较大的集团公司才会设立，因此相对来说，就业空间比较小。 　　由于绝大多数企业没有资金主管、资金经理岗位的配置，大部分出纳人员都会走向其他会计岗位，这也是相对普遍的发展路径。 ;

C、国家档案局

会计档案管理规定是为了建立会计档案的立卷、归档、保管、移交、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防会计数据毁损、散失和泄密而制定的。下面是会计档案管理制度，欢迎参阅。 会计档案管理规定1 1.根据有关会计档案管理规定管理本公司财务会计档案; 2.财务会计档案的范围： 2.1会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证及其他凭证; 2.2会计账簿类：总账、明细账、 日记 账、固定资产卡片、辅助账簿等; 2.3会计 报告 类：月度、季度、年度财务报告，及会计报表、附表、附注和文字说明等; 2.4其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、会计档案移交清单、保管清册、销毁清册;各类经济合同(包括会签单、审批单等);银行开户许可证;其他有财务保存价值的资料。 3.财务、会计档案的装订应按类别、按编号顺序按时装订成册，标明月份、起止年、号数、凭证张数，由装订人、审核人、主管签章;具体时间要求如下： 3.1会计凭证：当月会计凭证必须于次月15日以前装订完毕 3.2会计账簿：电脑账本必须于次年1月底以前打印并装订完毕 3.3银行存款余额调节表、对账单：必须于次年1月底以前装订完毕 3.4财务报告：按年装订，必须于次年1月底以前装订完毕 3.5经济合同：按经济合同类别、所属项目来装订 4.当年形成的会计档案，在会计年度终了后，由财务部门保管 一年，期满后，编制移交清册，移交档案室保管。 5.凡需借阅会计凭证、账簿、财务报告三大类档案的，必须严格按以下规定办理： 5.1有权借阅本公司财务会计档案的人员为：集团的董事长、总裁及分管副总裁、财务总监、财务经理、审计经理;本公司的常务副总经理、财务经理和主管会计。 5.2其他人员需调阅有关财务会计档案的，必须本公司总经理和财务经理批准、且必须在财务部门查阅;未经财务总经理批准不得复印。 6.出纳人员不得兼管档案; 7.财务会计工作移交的规定： 7.1财务人员因故离开公司或工作调动时，必须与接管人员办理工作交接手续，否则不予办理 离职 手续。 7.2财务人员在办理移交工作手续前必须及时办理完毕未了的工作事项，移交人须填写工作移交清单，清单内容应包括交接日期、交接双方姓名及职务岗位、交接实物的名称和数量、凭证账册的名称数量及所属期限、文件名称及数量、其他需说明的问题，其中电子数据应说明存放目录和文件名称，并进行实际操作。 7.3本公司会计主管及以下人员的工作移交，由财务经理监交。 8本制度经公司总经理办公会讨论通过，自颁布之日起执行。 9本制度解释权在公司计划财务部。 会计档案管理规定2 第一章总则 为了加强会计档案管理,保证会计档案的安全、完整、及时,根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》及财政部《会计档案管理办法》的规定,结合本公司实际情况，制定本办法。 第二章会计档案管理部门 1.公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。 2.财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。 第三章会计档案归档的范围 1.会计凭证。包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款(借款)对账单及余额调节表等。年度终了都必须按照规定归档。 2.会计账簿。包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。 3.财务报告。包括《会计制度》规定和主管部门临时通知编报的主要财务指标快报，月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况 说明书 。上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。 4. 其它 会计核算资料。凡与会计核算紧密相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。 5.增值税专用发票和普通发票。 第四章会计档案的整理 会计年度终了后，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。 1.会计凭证。 (1)按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。 (2)分散装订：根据凭证的多少，分散装订，做到整齐、牢固、美观。 (3)装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。 2.会计账簿。 各种会计账簿办理完年度结账后，除跨年使用的账簿外，其它均需整理妥善保管。 (1)会计账簿在办理完年度结账后，只在下一行的摘要栏填写“结转下年”字样，不填其它内容。 (2)会计账簿在装订前，应按账簿启用表的使用页数，核对各个账户账面是否齐全，是否按顺序排列。 (3)活页账簿去空白页后，将本账面数项填写齐全，撤去账尺，用坚固耐磨的纸张做封面、封底，装订成册。不同规格的活页账不得装订在一起。 (4)会计账簿的装订顺序： 会计账簿装订封面→账簿启用表→账户目录→按本账簿页数顺序装订账页→会计账簿装订封底。 (5)装订后的会计账簿应牢固、平整、不得有折角，掉页现象。 (6)账簿装订的封口处，应加盖装订人印章。 (7)装订后，会计账簿的脊背应平整，并注明所属年度及账簿名称和编号。 (8)会计账簿的编号为一年一编，编号顺序为总账、现金日记账、银行存(借)款日记账、分户明细账、辅助账。 3.会计报表。 会计报表编制完成并按时报送后，留存报表均应按月装订成册，年度终了统一归档保管。 第五章 会计档案的归档保管 1.当年的会计档案在会计年度终了后，可暂由财务部门保管一年，期满后存入档案并由专人保管。 2.会计档案管理人员负责全部会计档案的整理、立卷、保管、调阅、销毁等一系列工作。 3.机构变动或档案管理人员调动时，应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将全部案卷逐一点交，接管人员逐一接收。 第六章会计档案的借阅使用 1.财务部建立会计档案清册和借阅登记清册。 2.凡需借会计档案人员，须经财务负责人或单位领导批准后，方可办理调阅手续。 3.借阅会计档案人员，不得在案卷中标画，不得拆散原卷册，更不得抽换。 4.借阅会计档案人员，不得将会计档案携带出外，特殊情况，须经单位领导批准需 需要复制会计档案的，须经财务负责人或单位领导批准后方可复制。 第七章 各种会计档案保管期限 1.会计凭证保管15年。 2.会计账簿保存15年，其中现金和银行存款日记账保存25年。 3.会计报表保存10年，其中年度决算表永久保存。 4.发货票保管5年。 第八章 会计档案的销毁 1.会会计档案保管期满，需要销毁时由档案部门提出销毁清单，汇同财务部门共同鉴定后，编制会计档案销毁清册，报经主管经理和上级主管部门批准后，方可销毁。对其中未了结的债权、债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权、债务时为止。 2.按规定销毁会计档案时，应由档案部门和财会部门、审计部门共同派人监销，监销人在销毁会计档案以前要认真清点、核对，销毁后，在销毁清册上签名盖章，并将监销情况以书面形式报告有关领导。 第九章 附则 1.本制度自颁布之日起实施，未涉及情况按国家有关规定处理。 2.附表：《会计档案保管期限表》﹙见下表﹚。 会计档案保管期限表 会计档案管理规定3 第一章 总则 第一条 制定目的和内容：为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本公司实际及内部管理需要，制定本制度。 第二条 本制度适用的范围，为会计档案管理部门。 第三条 本制度由公司财务负责人行使监察权力。 第二章 会计档案管理要求 第一条 会计档案由以下部分组成： (一)会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证; (二)会计账簿：包括总账、明细账、日记账和其它辅助账簿; (三)会计报表：包括年度决算表、月报表和半年报表以及报表附表、附注和会计情况说明书; (四)会计事务所出具的审计报告、对银行会计报表、对税务报表及税务资料; (五)其它会计资料：银行对账单、发票或 收据 存根联、各种经济合同、电脑备份及软件操作资料、相关学习会议资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。 第二条 会计档案的管理 公司会计人员为负责本公司的会计档案工作，负责会计资料收集、整理、装订和管理，并设置专门的会计档案室，指定专人保管。 第三条 会计档案的整理 会计档案由形成档案的各部门和人员按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册，对同一年度的会计档案先按会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料四大类别进行归类，对每一类中的会计档案再根据不同保管年限和档案形成时间顺序分别进行整理、立卷、装订成册。 一、会计凭证的整理 (一) 每月中旬之前应将上月的各种会计凭证分类按编号顺序分本进行装订成册。 (二) 每本凭证要求折叠整齐，凭证编号连续，附件齐全，每本凭证订牢不松。 (三) 每本凭证应加制封面、封底，凭证封面和每册凭证背脊对各栏内容必须填写齐全，盖章清晰。 (四) 装订好的凭证应套上凭证盒，并填写好凭证盒上各栏内容。 二、会计账簿的整理 (一) 在会计年度终了后的次年2个月内，应对各种账册进行整理、装订。整理账簿时应检查所有账页是否已并入相应账户内，各种账页是否按科目的编号顺序和日期先后排列整齐，账面有否颠倒、夹错、漏页，账页与账页之间的余额是否衔接，每张账页是否填有科目代号和科目名称，更改对是否划红线盖名章，空页、空格是否按规定写明“空页”字样，年终封账是否划上红线，年末余额是否按规定 结转下年并在摘要栏注明“结转下年度”字样，账页流水编号是否连续不断。 (二) 账簿装订要求订牢不松，折叠整齐，不缺不漏，账页多的科目应单独分册装订，账页少的科目可与其他科目账页合并装订，多科目账页合并装订时，同一科目的账页应集中在一本账册内，不能将其分散装订在多本账册中。 (三) 电脑账应在每个会计年度终了2个月后分类打印装订成册，并加盖名章。 三、会计报表的整理、装订 (一) 在办完年终决算的第二个月应对各种报表进行整理、装订，检查报表是否齐全，张数有否短缺，名章是否盖全。 (二) 各种月度报表应按月装订成册，年度决算报表应单独装订成册。 (三) 分册制作报表目录，加制封面封底，封面上填明单位名称，会计年度，所属月份，报表名称，盖妥装订人员的骑缝名章。 四、其他会计资料的整理 平时应做好其他会计资料的收集、积累和保管工作，根据其他会计资料的不同类型，分别按照上述会计凭证、账簿、报表的装订要求进行整理、装订，并及时归档。 第四条 会计档案的移交与保管 公司的当年会计档案在会计年度终了后，可暂由会计人员保管一年，期满之后，各种会计档案移交给公司会计档案室，不得自行封包保存。采用电子计算机进行会计核算的，应当保存打印出的纸质会计 档案，做到妥善保管、存放有序、查找方便，保证会计档案的完整无缺，并严格执行安全保密制度。 第五条会计档案保存要求： 一、防止档案的损坏，延长档案使用寿命，维护档案安全。 二、做好档案的防火、防盗、防水渍、防潮、防虫蛀、防尘、防鼠害、防高温、防强光等工作。 第六条 会计档案的保管年限 第七条 会计档案的查阅 由于工作需要调阅会计档案，须遵守下列规定： 一、公司内部人员需调阅会计档案，必须填写“会计档案查阅申请单”，先由本部门负责人签字后，再由会计档案管理部门负责人签章同意后，方可调阅;其中，机密级以上档案经会计总监或总经理签字同意后，方可调阅。 二、审计、 财税 部门因审计和查账事项需调阅会计档案时，应出具审计或查账公文，并由公司接待部门填写“会计档案查阅申请单”，申请单经公司会计档案管理部门负责人签章同意后，方可查阅;其中，机密级以上档案的调阅，须经会计总监批准。 三、公安、检察、法院、工商等部门因对理相关案件需调阅会计档案时，应出具 正式公文或 介绍信 ，经 公司法 务部门审核认可后填写“会计档案查阅申请单”， 经会计档案管理负责人签章同意后，方可查阅。查阅取证时可以抄录、照相或复印，但不得将档案带走。 四、外单位人员调阅档案，需由会计部门人员陪同，查阅完毕，应立即归还档案室。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及会计负责人签字批准，会计档案原则上不得借出。 五、查阅档案时，严禁拆散原卷并不得把档案原件抽走、涂改、勾划或损坏，查阅后，应由查阅人在档案封底备查栏内注明日期和原因。 第八条 会计档案的鉴定和销毁 一、会计档案的鉴定。每年年初应由会计档案主管部门和公司稽核部门对上年度会计档案共同进行一次综合鉴定。对债权债务未结清的档案应抽出重新装订，直到债权债务了结后再作销毁。如果保管期限不一致但装订在一起的会计档案应在上述两部门的见证下将要销毁的凭证抽出后重新装订。 二、会计档案的销毁。 经鉴定后需要销毁的会计档案应由会计档案管理员提交销毁申请报告，并造具“会计档案销毁清册”，经会计档案主管部门和稽核部门审核后按法定程序销毁。 三、撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。 四、会计档案销毁时，会计档案主管部门和稽核部门应派专人到现场监督整个销毁过程。 第三章 会计电算化要求内容 会计档案包括书面档案和磁盘档案，内容是所有的会计文件和会计凭证、会计账簿、会计报表等书面形式的会计核算资料。 第一条 书面会计档案管理 一、会计档案存档手续：打印输出的凭证、账册、报表，必须有会计主管的签章才能存档保管。 二、打印输出的凭证、账册、报表等书面形式的会计档案按《会计档案管理办法》规定的保管期限和管理办法管理。 三、机器打印输出的会计档案发生缺损时，必须补充打印， 操作人员在打印输出的账页上签字盖章，会计主管签字盖章认可。 四、任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏凭证、账册、报表等书面档案。 第二条 会计电算化具体要求 一、现金收付业务和银行收付业务要做到当日业务当日清，做到日清月结。现金帐页和银行账页经出纳审核无误后，出纳和主管会计签字盖章， 装订成册，年终将现金和银行日记账按照顺序装订成册，并加盖封印，妥为保管。 二、转账凭证的输入和保管，有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证，输入计算机。机制凭证在输入计算机后要打印输出，妥为保管。 四、科目汇总表、账簿打印时间。 (一)现金、银行日记账每月打印一次。 (二)银行余额调整表每月打印一次。 (三)总分类账和各种明细分类账每年打印一次。 (四)会计报表、计算表、分析表，按要求和时间打印。 第三条 电算化数据备份管理 一、必须经常进行会计核算数据的备份工作，避免意外和人为的错误造成数据丢失;发生会计数据丢失时，必须及时用备份数据进行恢复。 二、需要做备份的文件包括系统设置文件、科目代码文件、 期初余额文件、本月账务文件、报表文件及其他核算子系统的数据文件。 三、凭证及总分类账、明细分类账、报表等需要备份的数据视同会计资料按月备份，交会计档案保管员分别放置在不同的地方妥为保管。 四、随计算机配置而来的 操作系统 、各类应用程序软件和购买的商品化会计核算系统软件，以及上述软件的备份磁盘，必须作为会计档案保管。 五、必须加强会计档案的__，任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏数据文件、账册、备份磁盘等。 看了

会计档案管理办法（1998）财政部 财会32号第一条 为了加强会计档案管理，统一会计档案管理制度，更好地为发展社会主义市场经济服务，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定，制定本办法。 第二条 国家机关、社会团体、企业、事业单位、按规定应当建账的个体工商户和其他组织（以下简称各单位），应当依照本办法管理会计档案。 第三条 各级人民政府财政部门和档案行政管理部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。 第四条 各单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。 第五条 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括： （一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。 （二）会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账簿。 （三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。 （四）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。 第六条 各单位每年形成的会计档案，应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。 当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由会计机构保管一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册，移交本单位档案机构统一保管；未设立档案机构的，应当在会计机构内部指定专人保管。出纳人员不得兼管会计档案。 移交本单位档案机构保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。个别需要拆封重新整理的，档案机构应当会同会计机构和经办人员共同拆封整理，以分清责任。 第七条 各单位保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。 各单位应当建立健全会计档案查阅、复制登记制度。 第八条 会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。 会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。 第九条 本办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类会计档案的保管原则上应当按照本办法附表所列期限执行。 各单位会计档案的具体名称如有同本办法附表所列档案名称不相符的，可以比照类似档案的保管期限办理。 第十条 保管期满的会计档案，除本办法第十一条规定的情形外，可以按照以下程序销毁： （一）由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。 （二）单位负责人在会计档案销毁清册上签署意见。 （三）销毁会计档案时，应当由档案机构和会计机构共同派员监销。国家机关销毁会计档案时，应当由同级财政部门、审计部门派员参加监销。财政部门销毁会计档案时，应当由同级审计部门派员参加监销。 （四）监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案；销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告本单位负责人。 第十一条 保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。 正在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁。

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财务职责范围与工作内容（通用19篇） 　　在当今社会生活中，大家逐渐认识到岗位职责的重要性，岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围。那么相关的岗位职责到底是怎么制定的呢？下面是我整理的财务职责范围与工作内容，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。 　　财务职责范围与工作内容 篇1 　　1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作; 　　2、成品成本核算与分析; 　　3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐; 　　4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表; 　　5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理; 　　6、负责工资提成的核算等; 　　7、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜; 　　8、协助主管完成其他日常事务性工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇2 　　1、认真核对并确认客户及供应商每一笔账单，做好客户回款及供应商付款的审核确认工作: 　　2、做好应收应付账款系统核对工作，及时将对账资料整理归集; 　　3、对应收账款金额较大、账期较长的客户进行重点跟踪; 　　4、各类付款单据审核提交; 　　财务职责范围与工作内容 篇3 　　1.按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。 　　2.编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。 　　3.按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。 　　4.依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。 　　5.完成企业领导交的其他相关工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇4 　　1.费用审核：严格按照集团及省公司公司财务制度，审核费用支出的真实性，合理性，发票的`合规性。 　　2.账务处理：及时进行财务凭证的录入，往来款，货币资金核对，报表出具工作。 　　3.纳税申报：按时完成增值税、所得税，其他附加税，个税等税费的申报。 　　4.报表管理：及时编制、审核、上报公司财务报表和财务报告，做好财务分析，完成总部要求的各种报表，确保对内外财报的真实性、完整性、准确性。 　　5.预算管理：配合总部及省总，省区经理完成年度财务预算编制工作。 　　6.上传下达：对于省公司日常经营财务管理事项进行定期汇报，特殊事项随时汇报，对集团新发布的各种财务制度，财务管理要求，要及时传达到各省公司，对新制度进行学习指导，贯彻集团财务管理和发展战略。 　　7.风险应对：应对配合省公司发生的税务，工商，社保等部门的各种检查事宜。 　　8.税收筹划：搜集所在地方的各种税收优惠政策，及时与总部财务进行沟通，针对企业实际情况，提出合理的纳税筹划，降低企业税收负担。 　　9.协助上级领导或集团职能部门完成部分商务相关工作，包括但不限于资质备案、合同审查工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇5 　　1.负责现金日记账、银行存款日记的登记以及银行对账; 　　2.负责审核原始凭证，根据原始凭证登记记账凭证; 　　3.审核员工报销单据与核算员工工资; 　　4.开具与保管发票; 　　5.月末出具财务报表; 　　6.完成上级领导委派的其他工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇6 　　1.审核项目上的各项费用; 　　2.掌握会计制度和有关法规、费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。 　　3.按规定编制部门预算，合理使用资源，做好财务分析和考核。 　　4.按照会计制度，填制转帐凭证，做好记帐、算帐、结帐、报帐工作。做到凭证合法、手续完备、帐目健全、数???准确、定期对帐(包括核对现金实有数)、经常分析。并及时记帐，按时结帐，如期报帐。同时做好工资核算工作。 　　5.严格票据管理，保管空白收据和部分印章(印鉴中私章一枚)。收据领用要登记，收回要销号。 　　6.保管好所有财务凭证，及时整理、装订归档，定期编制各种会计报表、统计资料，年终提交决算报告等。 　　7.遵守和维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。 　　8.保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。 　　9.会计调离本岗位时，要将会计凭证、帐簿、报表及会计档案资料、预算资料、印章、票据、有关文件、债权债务和未了事项，向接办人移交清楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 　　财务职责范围与工作内容 篇7 　　1、根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，并定期审核明细帐及总帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 　　2、负责银行帐、往来帐的对帐工作，及时收回应收账款。 　　3、月末准确计提各项税金，在申报期限内按期缴纳各种税款。 　　4、申请开具发票，及时、准确开具发票并寄出。 　　5、定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 　　6、 定期编制资产负债表、损益表，做到数字准确、内容完整、报送及时。 　　7、及时购买准备进场施工店铺的建工险。 　　8、 做好记帐凭证、账册、报表等会计资料的整理、装订归档及保管工作。 　　9、 完成上级交给的其他日常事务工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇8 　　1、负责日常凭证的编制工作； 　　2、每月对所管账目进行及时核对，合同的领用与登记； 　　3、负责费用报销票据的审核，保证报销手续及票据的合法及准确性； 　　4、及时对会计凭证、账册、报表等进行收集、装订、汇编、归档等会计档案管理工作； 　　5、每月核算员工绩效及业绩提成； 　　6、申报纳税； 　　7、配合完成领导安排的其他临时性工作 　　财务职责范围与工作内容 篇9 　　1、负责财务相关基础工作，准备和报送会计报表，每月及时独立办理税务报表的申报； 　　2、负责现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票； 　　3、负责财会文件的准备、归档和保管； 　　4、负责与银行、税务等部门的对外联络； 　　5、负责出、入仓单的核对及录入 　　6、上级安排的其他工作； 　　财务职责范围与工作内容 篇10 　　1、组织制定财务管控制度、流程及其实施细则，优化并完善公司及其子公司管控体系; 　　2、通过财务分析与测算、预算，为公司高层经营管理决策提供数据分析、信息支撑; 　　3、开展公司及子公司重大投资、投入项目及其管理活动的预测、分析、评估、研判、指导、跟踪和财务风险管控; 　　4、开展筹资、投资、经营等管理会计业务管控，包括但不限于公司及子公司各类财务计划、投资分析、成本分析、管理分析等业务; 　　5、推进公司内控管理; 　　6、领导安排的其他工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇11 　　1、能够独立进行对账工作，并针对对账过程中发现的问题，展开有效沟通，妥当解决对账差异，推进对账工作顺利进行。 　　2、每月根据原始凭证、记账单，准确完成账务处理工作，并及时反馈账务处理中存在的问题。 　　3、负责海外公司的invoice开具及应收账款登记、梳理、催收工作。 　　4、根据合同条款，约定比例整理应收账款台账工作。 　　5、每月根据坏账明细，做出坏账准备分析。 　　6、每月协助合并报表附注拆分、度审计工作、税务调查等工作。 　　7、负责上级领导安排的其他工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇12 　　1、负责全盘账务，如实反映与监督零售店铺各项经济活动和财务收支情况； 　　2、根据会计制度，定期汇总会计凭证，编制财务报表； 　　3、完成外税账务，处理报税与发票事项； 　　4、定期核对固定资产账目，定期监督货品的盘点工作，做到账物相符； 　　5、各项成本及工资的核算； 　　6、参与公司财务管理程序和政策的制定、维护、改进并监督执行； 　　7、根据公司发展需要完成临时性工作及上级交办的其他工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇13 　　1、负责公司全盘账务处理； 　　2、定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所承担的工作任务； 　　3、协助财务预算、审核、监督工作，按照要求及时编制各种财务报表并报送相关部门； 　　4、适时核对相关的账目数据，公司的收支汇总； 　　5、及时出具会计报表，按时完成纳税申报并适时归财务资料； 　　6、完成部门领导布置的其他各项工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇14 　　1.协助财务部长工作，并负责财务部日常行政和业务管理工作及财务人员日常考核; 　　2.制定与财务管理有关的规章制度，督促落实各项有关的规章制度的执行情况，对其中出现的问题及时制止、纠正 　　3.负责公司年度生产经营计划及公司预算编制，并对执行情况进行分析，督促公司各部门及子公司降低消耗、节约费用; 　　4.负责公司及各单位、子公司财务核算规范化管理工作、提出整改要求并落实整改情况; 　　5.负责组织编制公司各项经济活动分析资料; 　　6.检查各单位及子公司财务工作实施情况，指导各单位及子公司做好会计核算工作，分析投资企业经营情况并向部门领导汇报，保证核算成果真实、准确。 　　7.督促及指导各单位及子公司预算执行，并做出月度、季度、年度分析 　　财务职责范围与工作内容 篇15 　　1、根据合同审核应收账款和日常付款，向客户开具发票； 　　2、审核各项费用支出，安排结算和核算工作； 　　3、负责员工报销费用的审核、登帐； 　　4、负责销售数据的管理； 　　5、负责每月与总部的对账工作。 　　财务职责范围与工作内容 篇16 　　1.负责企业税务的监督和管理工作。 　　2.对接集团税务部门，相关税务筹划等相关工作。 　　3.各主体纳税申报,税款缴纳工作。 　　4.协助税务所进行相关的税审工作。 　　5.审核并上报相关税务报表,编写税务报告,制作税务文件。 　　6.加强与税局沟通协调，维护税企关系。 　　7.上级交付的其他工作 　　财务职责范围与工作内容 篇17 　　1、制定完善并组织贯彻执行公司会计核算、成本控制、资金管理、财务预决算管理、财务结算管理等各项财务管理流程及制度; 　　2、指导监督各项会计报表、财务分析报告的编制，分析评价公司财务状况与经营活动状况，提供公司经营决策信息，负责组织对重大投资项目财务可行性分析及投资效益分析; 　　3、根据公司经营情况，负责公司内部资金流转调度，确保公司资金平衡; 　　4、负责组织公司及各店经营成本核算，分析成本计划执行情况，及时提出改进措施; 　　5、根据公司经营计划，参于组织各部门编制公司的年度全面预算，提交全面预算执行分析报告至集团企业管理中心，协助组织召开经营分析会议，重点研讨全面预算执行偏差和经营管理异常事项的改进方案; 　　6、负责公司财务人员队伍建设、选拔、配备及调整。 　　财务职责范围与工作内容 篇18 　　1、负责公司经营快报、会计报表、报税清税，年度核算等会计工作; 　　2、准确编制票据、关联往来等相关会计凭证，对其他岗位凭证编制有指导意见; 　　3、对各类凭证、报表进行复核，核对调整账目，确保对外报送资料的合法性、准确性，确保充分理解业务实质，降低公司涉税风险; 　　4、依据国家会计政策变化，随时完善公司的会计制度，修订公司内部的会计控制程序; 　　5、负责公司综合部相关管理工作; 　　6、完成公司领导安排的其他工作 　　财务职责范围与工作内容 篇19 　　1、围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划和运用公司资金； 　　2、参与财务战略规划，建立、健全财务管理体系； 　　3、合理分解公司经营目标，为分公司经营管理及业务发展等事项提供财务方面的分析和决策依据； 　　4、根据总部的要求，执行并完善财务监控体系，做好分公司内部控制体系； 　　5、组织制定公司财务管理制度、内控流程及资产管理办法，并监督执行； 　　6、负责按期汇集、计算和分析成本控制情况，向高层领导提出成本控制分析报告和成本计划； 　　7、撰写经营报表分析、月度财务PPT； 　　8、负责对日常财务管理和成本控制，开展全面预算管理，严格控制财务收支 　　9、其他领导安排的事项。 ;

小公司 ， 还有这么多制度？　几个人的事。找几个熟人工资都不用发了

一、财务人员守则1.从事会计工作的人员必须持有财政部统一印制的会计证，未取得会计证的人员不得从事会计工作。2.财务人员应当热爱本职工作,钻研业务,使自己的知识和技能适应本职工作的要求。3.财务人员应熟悉会计法律法规和国家统一会计制度。4.财务人员应按照会计法律法规规定的程序和要求进行财务工作,保证所提供的财务信息合法、真实、准确、及时、完整。5.财务人员办理会计事务应实事求是、客观公正。6.财务人员应熟悉本公司业务管理情况,运用掌握的财务信息,为提高公司经济效益服务。7.财务人员应当保守本公司的商业秘密,除法律规定或公司领导同意外,不得私自向公司无关人员或外界提供或泄露公司的财务信息。8.财务人员应认真学习和执行本《财务人员管理制度》,对违反本《制度》规定的财务人员, 公司可视情节轻重,给予纪律处分、经济处罚，直至解除劳动合同或劳动关系。二、财务人员的职责要求1.认真执行国家财务方针政策，遵守财务会计制度、财经纪律。2.按时完成公司的各类财务报表的编制及分析。3.认真执行国家和公司规定的各项开支范围。4.及时进行财务档案的整理归档和文件保存。5.认真审核会计凭证，分析成本费用的合理性，核对债权债务的正确性。6.认真审核各种经济业务的原始凭证、记帐凭证，填制和汇总现金凭证，编制科目汇总表。7.认真登记编制总分类帐、明细分类帐和各种辅助台帐。8.根据公司领导的要求，提供清理债权、债务的数据资料，核对费用的计提和支付情况。9.贯彻执行国家及公司的现金管理制度。10.作好库存现金、现金收据的保管工作。11.办理日常现金出纳业务时，应保证出纳业务收付无差错。做到帐实相符。12.现金日记帐，做到日清月结、登记及时、数字准确、字迹清楚。13.认真整理、装订会计凭证和资料。14.及时汇总正确发放职工工资、奖金。15.作好现金支票、转帐支票和银行收据及印鉴的保管工作。16.办理好日常的银行出纳业务，保证不开空头支票、远期支票。17.银行存款日记帐做到日清月结，登记及时准确。18.及时编制银行对帐单调节表，负责银行函证工作。19.执行国家税收政策，按规定计提、核对各项税金，缴纳各项税费。20.正确编制有关税务报表。21.接受税务部门检查，及时向公司领导传达税务政策。三、会计凭证、帐簿管理规定1.目的：规范会计工作行为，加强会计基础工作。2.适用范围：财务人员 3.基本要求：3.1.1.必须正确填制会计凭证和登记会计帐簿，如实、及时、清晰的记录各项经济业务。3.1.2.建立和健全记帐工作的责任制，对于每一种会计凭证，都要有明确的分工，并专人负责审核。3.1.3.会计人员在调动工作或因故长期离职时，必须将经管的会计凭证、帐簿、款项和未了事项同接办人员交接清楚，并由会计主管或公司指定的人员监交。3.1.4.会计帐簿和凭证，按规定建立档案，妥善保管。需要销毁时，应按规定期限和程序报经批准。4.会计凭证：4.1.每一项需要办理会计手续的经济业务，都必须取得或填制原始凭证，按规定的传递程序，及时送交会计部门办理会计手续。4.2.原始凭证应具备以下内容：4.2.1.凭证名称(发票、帐单、收据、支出凭证、入库单、出库单等)。4.2.2.接受凭证单位的名称或个人姓名。4.2.3.业务内容或费用类别、实物数量、单价、金额。4.2.4.填制单位和经办人签证。4.3.记帐凭证由会计部门根据审核无误的原始凭证填制。4.4.记帐凭证应具备以下内容:4.4.1.凭证名称(分为收款凭证、付款凭证、转帐凭证)。4.4.2.填制日期和编号。4.4.3.业务内容摘要。4.4.4.会计分录(包括会计科目、明细科目名称、记帐方向、金额、科目名称编号)。4.4.5.所附原始凭证张数。4.4.6.填制、审核和会计主管人员签章。收付款凭证还必须由出纳人员签章。4.5.财务部门应对各项会计凭证(包括原始凭证和记帐凭证)认真审核。对不真实、不合法的原始凭证,不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。4.6.出纳人员必须根据公司领导或其指定的人员审核批准的报销凭证或收、付款凭证收付款项。4.7.各种记帐凭证应按照顺序编号,连同所附原始凭证按期装册,加具封面、归档保管、不得丢失。封面上应注明单位名称、所属年度和月份、记帐凭证的种类、张数、和起讫号数,并由有关人员签章。4.8.各种重要的原始凭证,如合同、契约等应另编目录,单独保管,并在有关记帐凭证上加注说明。对于数量过多的原始凭证(如工资单、出库单等),可以单独装订保管,但要注明属哪张凭证的附件或加注其他说明。5.会计帐簿：5.1.公司财务部门应设置总帐、现金明细帐、银行存款日记帐和各种必要的明细帐及辅助台帐。5.2.总帐根据财政部颁发的会计科目分设帐户,根据记帐凭证或科目汇总表进行登记。5.3.现金日记帐、银行存款日记帐应根据收、付凭证顺序逐笔登记。5.4.各种明细帐根据记帐凭证或原始凭证进行登记。5.5.月终时,将总帐科目的余额分别与现金日记帐、银行存款日记帐和有关明细帐的余额核对相符。6.记帐规则：6.1.启用帐簿时,应在帐簿封面页载明单位名称、启用日期、共计页数(活页帐应在装订成册后注明页数),由记帐人员签章并加盖公章,调换记帐人员时,应注明交接日期,并由接办人员签名或盖章。6.2.登记帐簿应用蓝、黑墨水,不得使用铅笔或圆珠笔。红色墨水只能在冲帐和规定允许时使用。6.3.登记帐簿应将凭证的日期、编号、业务内容摘要、金额等逐项记入帐内。6.4.当月发生的经济业务全部登记入帐后,应在月终后及时结帐,结出当月和累计发生额。6.5.会计凭证和帐簿的记录不刮擦、挖补、涂抹或用退色药水。6.6.更改字迹。发生差错时,可用红字冲销、补充登记等方法进行更正。6.7.各种帐簿的数字要经常核对,做到帐证、帐帐、帐实、帐表相符。6.8.现金日记帐的帐面金额,应同现金库存数额相符,不得私自挪用现金或以借条、白条等单据冲抵库存现金。6.9.银行存款日记帐要定期同银行核对一次,如有不符,应编制“银行存款调节表”,调节相符。四、票据管理办法1.目的：为了加强票据的管理和财务监督，保障票证管理规范，维护公司经济秩序。2.适用范围：财务人员。3.发票管理办法：3.1.任何人不得出售发票，不得撕毁、涂改、 转让（包括转让性代开）、销毁和拆本使用业务性发票。对填写错的发票应完整保存其各联，不得私自销毁。如丢失业务性发票，应及时报告税务机关处理。3.2.向税务机关购买的发票应由财务专人保管、领用、登记。3.3.对单位内部使用的非经营性票据，如内部借款单、内部结算凭证等，也应妥善保管。3.4.对外收取各种款项均需到财务部开据正式对外收据。3.5.发票项目必须填写齐全，开据发票应当按照规定的时间、顺序、逐栏全部联一次填开，上下联的内容和金额一致，并加盖单位财务印章或者发票专用章。3.6.用完的内部发票，应按时归档。4.银行支票使用规定:4.1.支票是银行存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。4.2.单位从银行领用的空白支票（转帐支票、现金支票）只限本单位使用，不得出租、出借或转让，不得签发空白或空头支票及远期支票。4.3.签发支票各单位应有单位负责人同意开据的支票领用单，一般由所属单位财务人员办理。4.4.签发支票应使用墨汁或碳素墨水填写，未经规定填写被涂改冒领，由签发人负责。支票大小写金额和收款人不得更改，其他内容如有更改必须有签发人加盖预留银行印鉴之一证明。4.5.签发支票原则上必须填写收款单位名称、签发日期、款项用途及金额，金额难以确定的，在限额前加￥符号，支票限三天后必须报帐。4.6.暂不填写金额的支票，只限转帐支票适用。五、资金管理办法1.目的：加强资金的整体运作，合理有效地使用资金，提高 资金的营运效益2.适用范围：财务人员。3.总则：公司财务部门负责筹集资金、信贷管理、内部资金的融通和管理，统筹安排资金的使用。4.资金的收取：资金由公司财务部门统一收取，所收各种款项一律解入公司银行帐内，要做到所收款项及时存入银行。5.资金的支出：5.1.现金的支出和报销应由公司领导或公司指定的负责人审批,并签字同意后,财务人员才可执行。5.2.支票的支出应由公司领导或领导指定的负责人审批,并签字签发支票领用单（要填写详细用途）后，财务人员才可签发支票。5.3.财务人员每月按国家规定计算应交税款，并审核、汇总资金使用计划，做好债权、债务的回收清理工作，严格控制费用支出，做好资金的控制、核算、分析工作。六、会计档案管理制度1.目的：加强会计档案管理，有效地保护和利用档案。2.适用范围：财务人员3.会计档案归档范围： 。3.1.永久:3.1.1.年度会计报表；3.1.2.外经财务帐目、单据、报表；3.2.二十五年:3.2.1.现金和银行存款日记帐；3.2.2.会计档案保管清册；3.2.3.会计档案销毁清册；3.3.十五年:3.3.1.各种凭证；3.3.2.二级明细帐；3.2.3.总分类帐；3.3.4.会计移交清册；3.4.五年:月、季度会计报表3.5.三年:银行存款余额调节表4.会计档案归档要求:4.1.会计凭证归档要求:4.1.1.会计凭证一般按月归档。4.1.2.凭证登记帐簿后,应将各种记帐凭证按时间和原始凭证号顺序组卷,每本为一卷,剔去金属钉,编写页号。4.1.3.记帐凭证附件做到整齐、美观、结实,填写封面和脊背,并在封面与脊背接缝处加盖财务专用章和装订人印章。4.2.会计帐簿归档要求：;4.2.1.会计帐簿按年度立卷。4.2.2.帐簿一般都有固定格式和明确分类,立卷时要按帐簿种类, 本帐簿为一卷,每本帐簿要加贴封面。4.3.会计报表归档要求:4.3.1.会计报表要按年度立卷,立卷时要区分不同保管期限。4.3.2.年度报表与季度、月度报表分别组卷。4.3.3.每卷均需编有页号和装订封面。第一步：下定单：采购PO经部门经理批准后下给供应商。第二步：收货：供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP中出单据交财务，并由采购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。第三步：收发票：第四步：请款：国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。第五步：财务审核付款：（2） 低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走采购流程，部门经理应控制是否超过预算。第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。第四步：收发票：同上第五步：请款：采购按(1)请款第六步：财务审核付款三、具体业务的票据操作指南：（一） 材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。（1） 国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。（2） 进口采购业务：要求单据：PO、收货单或对方送货单、发票、报关单、请款单。具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。（二） 低值易耗品、固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单、PR、CEAR（二千美元及以上的）。请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。要求于材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单：领货（验收）单：三、 对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）1、 PO：（1） 要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。（2） 编号不得重复。（3） 增加ERP供应商编码。（4） 要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工PO有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。2、 收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号（与ERP一致）有收货人签名和日期。如有涂改主管签字确认。3、 发票：(1)增值税专用发票：采购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。财务审核内容：审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；符合其他增值税专用发票的管理规定。(2)普通发票：采购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；财务审核内容：发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写金额是否相符；取得的定额发票上应按发票项目将客户名称、日期等填写齐全；（3）国外发票：原则上要求原件，如复印件应经过财务经理批准。4、 报关单：要求原件。5、 请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。经部门经理批准，超过授权限额16万元的经总经理批准。四、 特殊业务的说明：1、发生销回退回或折让是指应质量等问题要将产品退回给供应商或让供应商同意在其货款中扣除款项。（1）对于增值税发票：分二种：一种发票还没有交财务的，请退回让供应商重开。另一种是已交财务认证，请通知财务，由财务到税务开具《进货退出或索取折让证明单》由对方开具红字发票，将红字发票联和抵扣联交财务。（2）普通发票国外发票：财务未入账，可以退回让供应商重开。或可开具红字发票。2、预付款：对于国外预付款，报关应在收到报关单的第一时间交财务核销，以保证后续货款的支付。对于国内预付款，应按PO或合同的规定填写预付款请款单，原件应在请最后一笔款项时附上。收款流程YES YES流程 ①负责人：业务代表/业务助理 直接上级：业务部门经理负责要点：1、 准确跟进订单的完成情况。2、 按照合同或订单准时与客户对帐，交付全部发票。3、 每周/月末汇总应收帐款和收款计划表并提交直接上级。4、 联络好收款时间上报给上级领导、及时收回货款。流程 ②负责人：业务部门经理 直接上级：总经理 报表分送部门：财务部经理负责要点：1、 每周/末汇总应收帐款及时间表并提交给财务部和总经理各一份。2、 负责对超期或不良帐款汇总和确定解决方案。3、 负责超期或不良帐款解决方案，直至全部收回为止。

会计职责: 1、严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规，负责预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动，当好领导的参谋。 2、按照会计制度规定设置帐目、审核单据、填制凭证，按时结帐对帐，编制会计报表，做到帐目健全，帐目清楚，日清月结，帐证帐务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。 3、管理和监督所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。 4、建立和管理财务档案，依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。 5、加快实施微机化管理帐目的步伐，建立和健全微机化管理制度。 6、坚持坐班制，有事向主管负责人请假。 出纳职责： 一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 三、 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 五、 负责与内部各单位往来款项的划转、核算。做到每笔往来款项数据准确，依据充分。 六、 负责与财务处的业务联系，及时接受其业务指导。 七、 定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况。

档案的收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用的活动。我们的档案内容包括：档案收集、档案整理、档案录入、档案数字化、档案系统、档案培训、档案软件定制、档案智能化管理、档案价值鉴定、档案保管、档案编目和档案检索、档案统计、档案编辑和研究(见档案文献编纂)、档案提供利用、档案销毁。这些工作的划分只是相对稳定而不是绝对的，也有分为 8个环节的，也有分为基础工作和利用工作两大部分的。由于现代档案管理工作已成为复杂的系统，故也有按多层次进行划分的方法。其第一层次分档案实体管理和档案信息开发两个子系统，各子系统又下分若干层次小系统。档案实体管理分收集、整理、鉴定、保管、统计等工作环节；档案信息开发又分信息加工和信息输出两部分，信息加工由编制目录、编辑文献汇编和编写参考资料构成，信息输出由提供阅览、复制、咨询、函调、外借以及出版、展览等多项服务活动构成。

会计的岗位职责（精选9篇） 　　随着社会一步步向前发展，岗位职责的使用频率逐渐增多，制定岗位职责可以有效规范操作行为。拟起岗位职责来就毫无头绪？下面是我精心整理的会计的岗位职责（精选9篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 　　会计的岗位职责1 　　职责： 　　1、工作内容：代理记帐、报税; 　　2、有多年一般纳税人全盘账务经验; 　　3、熟悉税务、银行、工商业务处理，主导完成各公司纳税申报及其他涉税事项，做好涉税档案的归类、整理与保管工作，税务筹划案例总结及分享; 　　4、负责组织和完善公司各项税务内控制度，规避税收风险; 　　5、负责公司月度纳税申报、年度纳税申报:包括开具发票、增值税申报等业务; 　　6、负责与税务局的沟通交涉等各项税务事项; 　　7、负责公司税金预算的审核; 　　8、负责税务统筹与账务处理工作; 　　9、负责增值税发票的领购、开具、认证及保管工作; 　　10、负责编制国税、地税的纳税申报与清缴工作; 　　11、每月对纳税申报、税务情况进行综合分析，提出合理化建议; 　　任职资格： 　　1、财务，会计，经济等相关专业学历，具有会计任职资格; 　　2、具有扎实的会计基础知识;熟悉税局的办事流程。五年以上工作经验。熟悉一般纳税人外帐处理经验，熟悉开票系统、抄税、电子申报、网上报税、网上办理涉税事务、购买发票等业务。 　　3、熟悉税局的办事流程，需外勤。 　　4、财务会计专业大专以上学历，熟悉税务机关相关办理流程，熟悉财务税务相关法律法规; 　　5、具有较强的独立学习和工作的能力，工作踏实，认真细心，积极主动; 　　6、具有良好的职业操守及团队合作精神，较强的沟通、理解和分析能力。 　　会计的岗位职责2 　　1、负责公司税收核算、日常税务申报等工作; 　　2、负责公司发票相关事宜，报过领购、认证、相关证明的开具; 　　3、负责境外付汇税务备案及代扣缴工作，及其他特殊事项税务工作; 　　4、负责编制税务相关报表，集团税务平台信息的填报; 　　5、定期完成税务风险自查及整改跟进; 　　6、配合公司内外部的审计工作; 　　7、上级交办的其他事宜。 　　会计的岗位职责3 　　一、在财务主管的领导下，按照国家财会法规、学校财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 　　二、根据有关方针、政策和规定的费用开支范围和标准，认真负责地做到该收的收，该付的付，对不符合方针政策和财务制度的收付款项，有权监督、拒付。 　　三、掌管学校预算内外库存现金和银行帐户的款项。根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；根据规定按银行帐户设置现金日记帐、银行日记帐，日结月清，定期和银行对帐，保证账证相符、账款相符、账账相符，做到正确无误。 　　四、按照现金管理的有关规定和实施办法，做好现金管理工作。库存现金不得超过人民银行核定的`限额。不得保留帐外公款。备用的现金都要放入银箱，并保管好银箱。认真审查临时借支的用途、资金和批准手续，严格执行支票领用的手续，控制使用限额和报销期限。 　　五、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付、转帐支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。在工作过程中如发现库存现金有余缺情况，应先及时查明原因向领导汇报，再根据学校领导的决定进行办理。 　　六、正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登账。配合对应收款的清算工作。核算人事部门提供的薪金发放名册，按时发出教职工的工资、奖金。 　　七、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。 　　八、完成总务主任临时交办的其他工作。 　　会计的岗位职责4 　　对于规模较小的企业，往往只设置一个主办会计岗位，其工作职责就是全盘负责会计核算事项，故主办会计岗位职责涉及企业会计事务的方方面面。主办会计岗位职责主要有： 　　一、主办会计日常会计核算方面的岗位职责 　　1、审核原始凭证，及时做好记账凭证的编制工作。 　　2、登记总账及各个明细账，并编制试算平衡表。 　　3、月末进行账证、帐表、账账核对，确保核算结果的正确性。 　　4、编制试算平衡表。 　　5、编制会计报表，包括资产负债表、利润表。年末还要编制现金流量表。确保账实相符 　　6、按月做好国税、地税纳税申报工作。 　　二、主办会计日常会计监督方面的岗位职责 　　1、对各种财产和资金进行监督，以保证财产、资金的安全完整与合理使用。 　　2、对财务收支进行监督，以保证财务收支符合财务制度的规定。 　　3、对成本费用进行监督，以保证用尽可能少的投入，获得尽可能多的产出。 　　4、对经济合同、经济计划及其他重要经营管理活动进行监督，以保证经济管理活动的科学、合理。 　　三、主办会计日常会计管理方面的岗位职责 　　1、做好货币资金内控管理，按月和出纳对账，编制银行存款余额调节表，确保货币资金安全。 　　2、往来款管理方面，定期或不定期做好往来款对账工作，及时催收各种应收款。配合各经营管理部门，及时清理债权债务，加速资金周转。 　　3、固定资产管理方面，定期盘点，做到帐、卡、物相符。 　　4、存货管理方面，定期做好盘点工作，防范库存积压，提高存货周转率。 　　四、主办会计岗位职责其他方面 　　1、负责公司相关验资、审计、税务咨询等事宜。 　　2、按照《会计档案管理办法》，做好会计档案保管工作。 　　3、完成上级领导交办的其他事务。 　　会计的岗位职责5 　　一、具体负责公司会计组织管理工作。 　　二、负责公司的出纳员、收银员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督公司的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 　　三、负责指导、监督、检查和考核公司的出纳员、收银员、会计员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证公司的会计核算工作正常进行。 　　四、负责公司的日常会计工作，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细帐核对相符。按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 　　五、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算，正确计算收入、成本、费用、利润，严格按照财务管理制度进行利润分配。 　　六、负责公司的税金的计算、申报、税款交纳。 　　七、办理公司其他对外会计事务。 　　会计的岗位职责6 　　一、对公司的会计凭证、帐薄、报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 　　二、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性及安全性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。 　　三、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核及会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 　　四、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向公司总经理汇报工作。 　　五、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有间接的管理责任。 　　六、定期组织所属部门人员学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高人员的思想水平和业务工作能力。 　　七、完成公司总经理交给的其他工作任务。 　　会计的岗位职责7 　　一、按照国家财经法规和学院的财务制度，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。 　　二、按照《会计法》规定及学院财务管理制度，审核各种收支凭证并做到手续完备、内容真实、数字准确、附件齐全。 　　三、熟悉并正确使用国家规定的会计科目，制单记帐时做到准确反映原始凭证内容，要素完备、金额准确。按时报送各种财务报表。 　　四、根据会计核算原则，定期检查、分析财务计划、预算执行情况，挖掘增收节支潜力，提高资金使用效果，对下达各部门的经费指标，要预防项目超支和超计划付款现象发生。保管财务专用章。 　　五、按照学院财务制度规定，及时催收应收未收款项，对久借不清者，暂缓办理新的借款，并按规定从借款人的工资或校内工资中扣回。 　　六、按照规定，装订整理并妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。 　　七、遵守、宣传、维护国家财政制度和财经纪律，正确处理监督和服务的关系，对报帐人员既要做到主动热情，耐心周到，又要在业务处理上做到合理、合法、公正。 　　八、认真完成领导交办的其他各项业务，配合其他财务人员做好财务处的整体工作。 　　会计的岗位职责8 　　一、依照《会计法》，结合本单位实际情况，编制经费收支预算，有计划地合理地使用资金。 　　二、负责单位一切账务处理，行使会计职责职权，严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动。主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议，当好参谋。 　　三、按照会计制度规定设置帐目、审查单据、填制凭证，按时结账对账，编制会计报表，做到账目健全，账目清楚，账账相符，会计报表做到内容完整，数字清楚正确，编报及时。 　　四、管理和监督单位所需的各项资金，严格按照财务管理制度从事一切业务活动，保证收入合乎标准，支出合乎手续。 　　五、保管好所有财务凭证和财务报表及相关财务资料，及时整理、装订、归档。 　　六、配合、督促各有关科室和个人，及时处理好一切暂收、暂付款项。 　　会计的岗位职责9 　　1、严格执行会计制度，维护国家财政纪律，向一切违反财政纪律的行为作斗争。 　　2、组织制定本单位经费支出预算计划，每月向主要负责人和分管校长报告预决算的执行情况和资金、财务收支情况。 　　3、负责核算报送教职工的工资、奖金及有关人员调动工资转移事宜。 　　4、按会计制度记好帐目，并按月、季、年结算帐目，编制财务报表和决算，保证帐表数字相符，会计数字真实，并报告分管领导审定。 　　5、负责全校各类交款项收入、支出、保管等工作，管理好财务印章、法人代表印章和有关凭证，每年至少两次在规定范围内公布帐目。 　　6、建立健全与会计有关的原始记录和凭证制度，保证财务资料完整、正确、可靠，并按规定保存。 　　7、负责对全校一切固定资产及其他一切物资帐目做到帐物相符。 　　8、指导出纳人员的工作，定期做好资金、帐务的核查和分析工作，开源节流，挖潜堵漏。 　　9、坚守工作岗位，在岗期间不做与会计有关的私事，加强学习，不断提高业务素质。 　　10、严格遵守各项制度，积极参加各种会议，按时完成财务档案的整理和移交工作。 　　11、制定实施学费收交计划，科学计划，严密组织，按时完成学费收交任务。 　　12、积极完成校领导交办的其他工作。 ;

　　 总结 是对往来工作的一个总和，能了解我们这工作中得到的知识，今天我整理了乡镇 财务管理 工作总结 分享给大家，欢迎阅读，仅供参考哦! 　　乡镇财务管理工作总结篇1：20__ 年乡镇村级财务管理工作总结 　　为进一步强化村级财务管理，壮大集体经济实力，创新财务管理模式，服务县域经济发展，农村局按照县委、县政府、财政局党组要求和部署，在先行试点的基础上，以推进社会中介机构代理村级财务为目标，进行两大调整，建立三大制度，实现八大统一，以期最终实现两大目的，村级财务管理工作稳步推进，顺利运行，已进入规范提高阶段，现将工作情况汇报如下： 　　一、主要做法 　　(一)进行两大变革 　　1、变革管理体制。村级财务“双代管”运行机制造成财政所工作人员既是运动员又是裁判员，村级财务代理记账与村级财务审计的双重职能使财政所处于相当尴尬的境地，人力资源与时间时效的局限也使村级财务管理人员无法深入有效核查入账单据的真实性，缺乏有效和必要的监督。为更好地解决这一矛盾，我县村级财务管理推行中介服务机构进行代理记账，实行村级财务监管与代理记账职能分离，把财政所从繁重的村级财务记账工作中解脱出来，充分发挥财政所资金监管和审计监督职能。 　　2、变革运行机制。实行“一本预算、双层管理、三个不变” 的运行机制。“一本预算”制度：村级财务收支严格按年初预算执行，未有预算村级不得支出村集体资金。“两级管理”机制：村级资金统一存入村级资金户，由财政所监管，村级财务核算由乡镇村级财务服务中心中介服务机构承担，依法签订委托代理协议，负责村级账务代理记账。并制定了《__ 县进一步加强村级财务管理办法》、《__ 县村级财务委托代理办法》、《__ 县村级财务管理责任追究办法》，明确财政所、乡镇财务服务中心及村民委员会各自职责，确保各司其职、各负其责、相互监督。 “三个不变”原则：一是村四权不变，村级资金的所有权、使用权、处置权、审批权不变;二是村级资金开支审批程序不变;三是会计档案仍在乡镇实行集中管理不变，乡镇村级财务服务中心负责保管至次年审计完毕后，交由乡镇财政所村级财务档案室统一建档管理。 　　(二)实行三大制度 　　1、实行预决算制度。年初实行财务预算，把村级资金统一纳入预算管理，按照“量入为出、以收定支、留有余地、持续发展”的原则编制年初预算，经村民代表大会讨论通过，报乡镇人民政府审批，并报县农村局与乡镇财政所备案后执行。村级支出管理由“定期报账制”统一调整为“预算管理制”，即年初有预算的，财政所直接拨付资金。年初无预算、超预算或无资金来源、审批程序不到位的，财政所不予支付，村级财务服务中心不予入账。代理会计按月向财政所报送各村预算收支情况表，对预算执行情况实行动态管理。10月份根据村级财务收入状况，村级可进行一次预算调整。不能完成收入预算的，在确保重点支出项目前提下，必须削减村级支出预算，尽力保证预算与实际收支一致。年终进行财务决算，并将预算执行情况和决算结果报乡镇人民政府审核，向群众公开，报县农村局备案。 　　2、进行年中检查制度。为加强农村财务管理工作实效，进一步规范村级财务代理记账，县农村局每年年中对村级财务运行情况进行一次检查。制定了《乡镇村级财务监管工作绩效考评办法》、《乡镇村级财务委托代理工作绩效考评办法》和《乡镇村级财务服务中心工作人员量化考核办法》下发到乡镇，并进行绩效考评，对代理会计从考勤管理、记账工作管理、会计报表编制及报送管理、会计账薄管理、会计档案等五个方面进行量化考核评分，强化责任意识，细化工作职责，确保预决算制度执行到位，保障村级资金运行安全，提高资金运行质量与使用效益。 　　3、推行年终审计制度。次年3月底前，由县农村局组织乡镇财政所对村级财务运行情况进行年度审计。村级财务委托代理记账工作实行一年一审计，达标验收合格后，村级财务档案移交乡镇财政所村级财务档案室归档管理。验收不合格的，必须在15天内整改规范后申请复审验收。对村干部离任、土地补偿费和财政转移资金收支等专项重点工作随时进行专项审计。 　　(三)实现八大统一 　　1、统一财务制度。建立健全各项村级财务管理制度，对缺失的部分予以补充完善，对不合理的部分予以调整和细化，从制度上进一步规范管理监督机制，夯实农财管理的根基。主要包括财务收入管理制度;财务开支审批制度;资金会计岗位责任制度;财务预决算制度;财务公开制度;财务审计制度;村级财务人员管理制度;票据管理制度;会计档案管理制度;责任追究制度;资金监管工作规范;代理记账工作规范等。 　　2、统一科目设置。按照《村集体经济组织会计制度》的规定，结合我县实际，统一设置一级科目30个，其中：设置损益类科目8个、资产类科目11个、负债类科目7个、所有者权益类科目4个。并在8个损益类科目下统一设置了40个二级科目，把以前在“公积公益金”中核算的收支，全部清理出来，明细到具体的收支科目中，使村级财务脉络更加清晰，核算更加真实、完整。 　　3、统一核算内容。对统一设置的会计科目，都明确了具体的核算内容。对各项收支进行了归类，让每一笔经济业务都能对号入座，使村级财务会计核算更加规范。 　　4、统一审批程序。制定了《村级财务账务处理流程图》，从年初村级财务预算、村级财务资金收支、村级财务收支报账、年中预算调整、年终决算、审计验收等6个方面对村级资金的各个流程规定了审批主体，设置了审批程序。 　　5、统一票据管理。在收入票据管理上，村级在收取各种款项时，必须使用省财政厅监制的《湖北省农村集体经济组织统一收款 收据 》。严禁外借及超范围使用。在支出票据管理上，除要求有正规税务发票外，还统一制定了自制凭证，主要包括：现金进账单、领款单、借款单、现金支取申请单、转账支款申请单、收账通知单、现金小额支款单、村组干部工资发放表、村组干部补助发放表、村级报账单、拨付审批表等10种单据。 　　6、统一会计报表。按照统一设置的会计科目和核算内容，制定了统一的会计报表。主要有：预决算报表、预算执行表、收支明细表、收益分配表、科目余额表、资产负债表、债权债务表等。 　　7、统一报账时间。代理会计每月15日前督促各村完成报账，并审核报账单及收支明细表交村报账员完成村务公开，20前将完成各村会计报表编制和报送。 　　8、统一财务软件。为了减少财务记账工作量，便于和“三资”管理工作衔接，更加有利于财务工作的系统化、现代化，我县积极推行 “同步远方”农村财务网络软件，购置专用服务器，借助现有财政内网运行，打造全县农村财务统一监管平台。 　　二、取得效果 　　(一)业务操作规范运行 　　1、村级资金监管得到强化。在资金监管上，乡镇财政所规范了“村级资金户”，村级资金实现了专户管理，避免了和乡镇财政所账户混用所存在的资金挪用情况。乡镇财政所设立村级财务管理岗位，专人负责村级财务资金的监管工作，一把尺子衡量，一个漏斗向下，村级财务管理得到规范和加强。 　　2、村级财务代理记账得到规范。组织村级财务代理人员进行业务知识培训，以及针对在村级财务管理中所担负的职责和任务，培训了乡镇财政所农村财务主管会计、资金会计、村报账会计，使其做到各司其职，各负其责，分工协作，相互配合。 　　3、村级财务软件得到完善。购置安装新的服务器，运行稳定。完善了村级财务管理软件，打造了统一的村级财务管理电算化网络监管及服务平台。并对乡镇村级财务服务中心人员进行电算化软件操作实地培训，提高了代理会计的软件操作能力。 　　(二)管理水平得到提升 　　1、财务票据规范整齐。全县统一印制财务管理业务单据，分发到乡镇使用，规范了村级财务会计业务单据，做到了整齐规范。 　　2、预算制度全面执行。村级财务预算制度已在全县所有乡镇全面执行，执行情况较好。 　　3、监管力度持续加强。制定了村级财务监管工作规范及代理记账工作规范，下发到乡镇执行，实行规范操作，有规可依。 　　4、管理机制运行顺畅。对村级财务代理工作实行了量化考核，建立考核评估机制，科学考核评估村级财务运行状况。 　　5、管理经费得到保障。加强了乡镇村级财务服务中心的制度建设及资金保障。制定了中心各项管理制度，印发到乡镇村级财务服务中心执行，对中心的工作经费及时下拨，保障中心各项工作的开展。 　　二、存在问题 　　(一)村级建设项目管理有待进一步加强; 　　(二)村级资产购置程序有待进一步规范; 　　(三)村级资金审批程序有待进一步优化; 　　(四)财务管理制度执行有待进一步强化。 　　三、改进 措施 　　(一)强化监督检查，及时纠正偏差 　　定期和不定期进行巡查，实地检查和指导村级财务管理工作;利用网络监管平台，实时监管财务运行状况，发现问题，及时整改，修正偏差。 　　(二)严格考核评估，加强责任追究 　　按照村级财务监管工作规范及村级委托代理记账财务规范，检查乡镇财政所及乡镇村级财务服务中心的工作情况，依照村级财务监管工作绩效考评办法、村级财务委托代理工作绩效考评办法，对村级财务监管、代理记账工作人员量化考核评估。并对工作敷衍塞责、推诿拖延等行为进行惩戒，对监管不力、不负责任等造成村级财务受损的人员进行责任追究。 　　(三)注重结果应用，实行末位淘汰 　　考核评估结果与乡镇财政所年度考核挂钩，作为乡镇财政所年度考核重要内容之一。考核成绩较差的人员，不得评先表模，不得评定优秀等次。量化考核结果与村级财务服务中心工作人员工资待遇挂钩。综合考评村级财务服务中心工作人员，对不能胜任工作岗位的末位人员终止代理服务。 　　乡镇财务管理工作总结篇2：农村财务管理工作总结 　　今年，我县以规范农村财务管理为出发点，举办了农村政策和农村财务管理培训班，开展了村级债务清理审计工作，启动了村集体产权制度改革试点工作，农村财务管理的各项工作取得了明显的成效。现将工作情况总结如下： 　　一、开展了农村政策和会计业务的培训工作。年初，我们以乡镇为单位，对全县12个乡镇406个村的村主任、村报账员、专业合作组织有关人员、以及农村财务服务中心的会计人员进行了全面的培训。培训工作以农民负担政策、农村土地承包(延包)政策、农村财务管理办法以及农民专业合作社等相关法律法规为主。历时一个月的时间，培训人数达1000多人。从而增强了村干部对农村政策和村民民主理财的意识，提高了财务管理的民主管理水平。 　　二、完成了村级债务清理审计工作。审计清理农村村级债务是巩固农村税费改革成果、维护农村稳定，促进农村发展的需要，是清理锁定村级债务、规范村级财务收支、保障基层组织正常运转的根本措施。今年3月份，我局积极配合省审计厅派出的审计组对农村债务审计工作，为审计组提供了村级债务底数、帐据，通过村级债务审计锁定工作，摸清了我县村级债务情况，巩固了农村税费成果，维护了农村稳定 　　三、加强了村级财务审计力度，确保农村财务“双代管”有序开展。继去年村级换届选举后，少数地方仍然存在账务处理不规范，债权债务以及资产账户无明细的现象，更重要的是国家对农村政策的倾斜，通村公路补贴、退耕还林补贴、农民专业合作社专项补助金、水库移民后扶资金等等都是面向农村，从而腐败的源头因此也伸展到村级。目前群众对村级财务管理不规范，成为群众上访的焦点和 热点 ，如不及时解决，就不足以打消群众的疑虑，就不能够化解农村不稳定的根源。对此，我们今年从规范理财程序入手，加大了村级账务，特别是资金的管理力度。同时对村级财务活动实行事前、事中、和事后的全过程监督，有效的杜绝了财务管理不透明，开支不规范，资金运作监督相对软弱的问题，从根本上消除了管理中的漏洞以及诱发社会不稳定因素的出现。 　　四、农村产权制度改革工作已启动试点村。去年全县村级“三资”清理工作已全面完成，为试点村的农村产权制度改革打下了良好的基础，完成了试点村的清产核资工作，目前已进入资产量化和股权设置阶段。 　　通过以上工作的开展，取得了八个方面的成效，一是村组级全部经济活动和资产情况都在财务上得到了全面反映，杜绝了账外账现象;二是消除了白条抵库的现象，真实反映了村级资金实际存量情况;三是消除了村级资金不及时入账，坐收坐支现象的发生;四是基本消除了往来资金不实的现象，使债权债务管理真实有序，确保村级资金的完整性和准确性;五是严格了财务审批权限，规范了支出的原始票据要素，避免了白条支出现象;六是严格了村级收入票据领用和销号制度;七是村级各项资金收入在规定的时间内，统一交由农村财务服务中心的专款账户。杜绝后患了资金在账外循环的现象发生;八是村级财务公开日趋完善。公开内容较为齐全，改变了过去重形式轻内容的做法，做到了群众量关心什么就公开什么，增强了收支透明度，将财务公开落到了实处，还干部的清白，给百姓和明白，从而改善了干群关系，减少了群众上访，维护了农村社会的稳定。 　　20__ 年，我们将在农村财务管理上，抓好以下工作： 　　1、在村级财务管理上，一要强化制度建设，把好财务审批关。要继续执行“四个制度”：即执行村级收入专户管理制度、资金使用审批权限制度、财务支出手续制度和现金管理制度,通过制度建设来进一步完善村级财务“双代管”工作,逐步提高会计电算化的管理水平;三要规范管理，搞好财务公开。乡(镇)农村财务服务中心结合重难点村治理工作，加大对村级财务公开的指导力度，使村级财务收支按要求做到时间、内容、形式、程序等四个规范及时公开，实现财务公开经常化、规范化、制度化，坚决杜绝不公开、半公开或假公开的行为,主动接受群众监督， 　　2、在财务审计上，对基础建设项目多、资金多的村进行重点审计，主要审计：一事一议筹资标准、范围、使用情况、资源性资产的发包、租赁、转让、各种专项资金的管理使用情况、涉农行政事业性收费标准和依据等，还要继续做好农民负担监督管理工作，通过开展村级财务审计工作，提高了村级财务管理水平。 　　3、继续抓好村集体资产产权制度改革创新试点工作，对选择的试点村开展集体资产产权制度创新试点工作，并认真总结 经验 ，为今后扩大试点提供决策。 　　乡镇财务管理工作总结篇3：村财务 年终工作总结 　　__ 年，我重视理论学习，不断学习“____ ”的重要思想和__ 的重要讲话，始终重于思想道德修养，用共产党员的标准要求自己。能坚持收看新闻，关心国家大事，掌握 政策法规 ，始终保持同党中央观点一致。在业务学习方面，自己也从没有放松过，一是本人是半路出家搞财务工作的，对财务知识缺乏系统的学习，因而对财务方面的知识具有强烈的求知欲;二是目前知识竞争的形势所迫、不学习将会被时代的列车淘汰;三是自己好强、上进的性格，总想把所干的事情搞个名堂，因而充电成了持久战。几年来，自己订出了周五晚上雷打不动的学习时间。除学习业务知识外，更重要的是学习计算机知识。经过几年的努力已取得了计算机初级证、模块过关证、会计电算化证。目前计算机成了自己办公不可缺少的工具，为顺利完成上级的各项任务和更好地为基层服务奠定了良好的基础。 　　在财务方面，自己除管理好 教育 组的账务外，更重要的是管好26所中小学的账务。票据的张张审核，不标准的要更换，这些都需要自己一一去做。建立新账，开设科目，这些没有现成的模式，只有自己在工作中不断探讨摸索，结合各校的实际，采取不同的 方法 ，达到账表一致。即:四账三表的完整操作。票据的审核，实际操作中有许多棘手问题，一旦处理不当，使以后的工作就难以处理，给教师、学生家长以及上级无法交待，因此在操作中，严把政策关。以《会计法》为准绳，在集体利益与个人利益发生冲突时，维护集体利益是理所当应当的。这样无形中就挫伤了好多私人感情，冷嘲热讽随时可以听到，背后蛮骂也是少不了。所有这些都没有使自己动摇，坚持到今天，结出了果实。得到了广大教师和学校领导的好评。 　　裁决难，做账也不易，遇到做账，一坐就一晌，这一晌不比平时，有时竟长达七八个小时，坐不住了就站着干，站会又坐着干，在这期间要高度重视，一不小心就有核算或书写出错的可能，将会事倍功半。各校做账的同志没有不佩服我们的干劲。常常是上午学校没有做完，下午急急忙忙赶另一所学校。这苦和累大家都看在眼里，而自己从未在任何人面前说一声“苦”，叫一声“累”，更没有提出什么补助。我认为，人忙忙碌碌也是一种乐趣，而王书田同志的不正是一天忙忙碌碌的吗? 　　工资管理是自己的重头戏，全镇发放各种费用的人员有700多名。每月发放金额最少也60多万元。从款的拨回到支付，从元到角分，自己都非常小心，反复核对。不管哪个同志提出工资中的问题，自己就认真核查，耐心解释，尽可能让同志满意。凭时间的苦战，换回一年来未出现过大大小小的问题。工资外的个人两本账(住房公积金、养老 保险 )，自己从未马虎过，总是一丝不苟地去记。做到经常记，月月核、年年对，在自己管理中从未出过任何差错，在区年审中多次受表彰。 　　教育组的工作项目较多，除自己努力干好份内工作外，还总是积极主动干 其它 工作。在今年创卫工作中，我们认识到教育系统责任重大，因而本人经常深入自己所包的五所学校。先检查，再增添措施，顺利安全地渡过了一关又一关。在每学期的课本征订、分发、调整，考试的分卷、装卷，教育教学常规检查等工作中，自己总是积极主动参与，总想让组上的各项工作顺利进行，为下属单位做好榜样，使我镇的教育事业更加蓬勃向前发展。成为名副其实的教育强镇。 　　这些仅是自己工作中的部分，有待于今后更加努力，不断学习，不断进取，争做一名人民更满意的勤务员。

有的

出纳岗位职责（通用25篇） 　　随着社会一步步向前发展，很多地方都会使用到岗位职责，岗位职责是指工作者具体工作的内容、所负的责任，及达到上级要求的标准，完成上级交付的任务。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢？以下是我为大家收集的出纳岗位职责，希望能够帮助到大家。 　　出纳岗位职责1 　　所在部门：财务部 　　直接上级：财务部长 　　本职：负责公司现金收付结算业务、保管现金，协助做好印章的管理，完成财务部部长交办其它各项工作 　　主要职责与工作任务: 　　1、负责现金收付业务，保管现金：按照国家有关现金管理制度的规定，复核制单人员编制的现金收、付凭证并据以办理现金收、付业务;负责保管库存现金，登记现金日记帐和库存现金登记表;每日核对库存现金和现金日记账，定期核对现金日记账与总账，保证账账、账实相符;根据有关规定，控制现金额度，并保证日常工作现金需要;按照财务管理规定，定期、不定期接受对库存现金的核查。 　　2、协助做好印章的管理 　　3、完成财务部部长交办其它各项工作 　　权力和责任： 　　权力： 　　现金保管权 　　对不符合财经法规和财会制度的记账凭证拒绝支付现金的权力 　　责任： 　　对所保管现金的安全性负责 　　考核指标： 　　月度、年度工作计划的完成情况 　　资金支付及各类凭证、单据、报表处理的准确性、及时性 　　遵守制度、服从安排、考勤 　　出纳岗位职责2 　　出纳含义 　　出纳，是出纳员的简称，顾名思义是支出和收入的管理员，是负责企业货币资金或者票据的支出和收入，保证企业货币资金的正常运转的人员。 　　出纳直接上级是会计主管 　　出纳岗位职责 　　1.审验原始凭证的合法性和准确性，完成现金收付、报销等工作; 　　2.负责银行业务的办理工作，包括开户、取款、转账、结算等工作; 　　3.做好现金日记账和银行存款日记账，及时登记核查; 　　4.根据企业经营管理需要，按照企业的相关规定提取、送存以及保管现金，以保证企业经营管理能顺利进行; 　　5.负责及时查询企业现金和银行存款，保证账务相符; 　　6.负责完成与银行相关的账务的处理，包括部分税款的缴纳工作; 　　7.完成领导交给的其他业务。 　　出纳应具备的能力 1.具备专业的财务知识，包括国家相关法律法规、银行结算业务; 　　2.熟练使用财务相关软件; 　　3.熟悉现金、银行存款、票据相关的规定以及业务流程; 　　4.具备财务数字计算能力，防止出现计算错误等问题; 　　5.具备良好的规划能力、计划能力; 　　6.工作认真、负责，按照企业相关规章制度处理问题。 　　出纳任职条件 1.会计、审计等相关专业大专以上学历; 　　2.具备1年以上相关工作经验，具备会计从业资格证书; 　　3.具备财务的专业知识，包括国家相关财务法律法规、税法，熟悉结算报销等程序; 　　4.能熟练使用专业的财务软件，包括会计电算化和其他财务软件(例如用友软件); 　　5.工作认真、负责; 　　6.具备良好的职业道德水平。 　　出纳职业发展 出纳是会计的基础岗位，很多会计都是从出纳岗位发展而来，清楚相关财务往来账目、能够熟练填制票据，然后可以到会计岗位工作，参加培训考试，获得注册会计师证书;出纳具备一定的税务能力，参加相关的税务学习后，可以朝着报税员(税务专员)、税务主管、税务经理的方向发展。 　　出纳收入 出纳的收入不高，一般在2000-3000元之间，具备一定工作经验的出纳收入可达到4000元，要想提升工资需要朝着会计或者税务方面发展。个人求职可登陆好猎头网投递简历。 　　出纳岗位职责3 　　1、负责银行账户的管理，包括但不限于开户、销户、信息变更等; 　　2、每日网上银行付款操作、银行结算等工作; 　　3、收集、归纳、整理银行回单，按时完成相关收付款单据交接; 　　4、负责资金结算外勤工作(包括但不限于持公章去银行配合融资部门完成票据结算业务、去各大银行递交进口付汇材料等); 　　5、准确编制银行账等各种相关资金流动报表; 　　6、上级主管指派的其他相关工作。 　　出纳岗位职责4 　　1、负责审核报销凭证及现金、银行存款的收付业务，登记现金和银行日记帐; 　　2、负责编制集团本部资金日报，收集审核下属企业资金日报，并上报领导; 　　3、核算和管理销售业务收款工作; 　　4、负责处理公司开户银行的各类事务; 　　5、编制上级公司相关报表和附表; 　　6、完成上级领导交办的其他工作。 　　出纳岗位职责5 　　1、负责财务业务的正常报销、审核工作 　　2、每月按时登记账簿、编制各种报表、懂得税务筹划、进行税务申报 　　3、会使用财务软件、进行内部核算及财务分析 　　4、负责资产的盘点与管理 　　5、负责往来账户的核算与管理 　　6、负责财务档案的整理与管理 　　出纳岗位职责6 　　1、主要负责房地产开发项目的出纳工作，兼顾财务部与核算相关的其他工作 　　2、办理公司收付款结算业务，审核付款单据、金额的合规性、准确性，并符合公司的付款审批流程 　　3、负责编制收付款凭证，按规定办理收付款业务，做好货币资金管理 　　4、定期核对现金日记帐、银行日记账与总帐，接受会计人员监督核查，保证帐实相符 　　5、保管现金、银行票据，加强现金、票据管理，确保资金安全 　　6、负责记账凭证的打印、整理 　　7、负责开具各项票据 　　8、编制资金管理报表，以便管理层及时掌握资金动态 　　9、录入并维护销售系统信息，做好销售系统与核算系统的对接 　　10、完成部门领导交办的其他任务 　　出纳岗位职责7 　　1、负责盘点库存现金，核对相关报表与凭证，做到账实、账表、账证、账帐相符; 　　2、负责银行账户的日常结算及银行存款日记账，填写、保管凭证，办理柜台业务，处理每月银行的对账事宜及部分工商及税务的外勤工作; 　　3、负责合同的整理与保管，并配合相关电汇、电商等支付平台转账事宜; 　　4、开具支票、发票、各种有价证券、收据等，保管财务相关印章; 　　5、协助会计人员报税、工资发放、整理每日和每月单据及相关数据报表 　　出纳岗位职责8 　　职务名称：出纳 　　所属部门：财务部 　　直接上级：主管会计 　　直接下级： 　　工作目的： 　　负责办理公司现金收付和银行结算业务，确保公司现金流的正常使用。 　　工作责任： 　　1、遵循会计法，财经制度，严格执行现金、银行及结算管理制度，办理相关结算业务。 　　2、按现金收付记帐，凭合法票据手续办理现金款项收付，数额当面点清，防止差错。及时登 　　记现金日记帐，认真掌握库存限额，做到日清月结，及时盘库，保证账实相符。 　　3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，认真符核票据的合法合理，手续完备，签发结算支 　　票或电汇。按月与银行对账单核对相符，编制银行余额调节表，保证帐证相符，帐款相符。 　　4、按公司财务规定制度办理日常现支出、费用报销等事宜； 　　5、依照人事制度、文件、考勤编制工资表，并按时发放工资。 　　6、按照会计核算要求编制入账工资分表及其他表项编制。 　　7、按月给职工打印、分发工资条。 　　8、办理各项酒店会议的充值结算。 　　9、每周编制资金余额表，并向领导报送。 　　10、各银行的年检资料的送审工作。 　　11、办理银行开户及信息变更、注销手续。 　　12、保证有价证券、现金、支票等票据的"安全性 　　13、审核粘贴原始票据，及时向会计传递手续完备的原始凭证。 　　14、按期取得银行对账单、利息单及其他单据，便于会计及时核算入账。 　　15、核对用户信息，与会计核对数据开具相关用户发票。 　　16、接受主管会计的定期或不定期的现金盘点，进行现金日记账与会计总账核对相符。 　　17、接受主管会计的定期银行对账单盘点，进行银行存款日记账与会计总账核对相符。 　　18、按期（月、季、半年、年）根据现金日记账、银行存款日记帐编制现金流量表，并报送领导。 　　19、整理、装订凭证，账册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏。 　　20、根据领导要求整理公司相关基础资料以备投资、融资业务的需要。 　　21、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。做好公司财务收支的保密工作，不准随便泄露财经信息。 　　22、领导交办的其他工作。 　　工作权限： 　　1、有权拒绝不符合财经法规及公司财务制度的事项的权力，必要时并向领导汇报。 　　2、对违反现金管理和银行结算制度的，有不予办理的权力，必要时并向领导汇报。 　　3、资金管理的建议权。 　　绩效衡量标准： 　　1、库存现金与日记帐核对相符。 　　2、银行与银行日记帐核对相符。 　　任职资格： 　　生理要求： 　　年龄：20—35岁 　　性别：女 　　健康状况：良好 　　教育背景：财务、金融等相关专业大专以上学历 　　工作经验：1年以上出纳工作经验 　　职业技能:有会计从业资格证 　　相关知识：熟练财务软件的使用，人民币真假识别 　　综合素质： 　　工作踏实、进取心强、责任感重、正派谦逊、热爱学习，有钻研和排难精神；注重个人能力提升，有较强的创新意识和自学能力； 　　有团队合作精神，适应力强，时间观念强，有持之以恒的精神。 　　其它要求： 　　高素质综合性人才 　　出纳岗位职责9 　　1、负责现金、银行存款的日常收支及转账工作； 　　2、负责日常费用报销过程中的单据审核、现金收支； 　　3、负责门店每日营收及账务核对； 　　4、熟练使用开票软件开具纸质发票机和电子发票，及日常发票保管； 　　5、合理管理银行印鉴，现金库存及银行支票、汇票； 　　6、负责银行及各种第三方支付平台业务，将收付款单据录入信息并及时对账，编制银行往来调节表； 　　7、完成公司领导安排的其它工作。 　　出纳岗位职责10 　　1.负责日常现金及银行存款收、付、存、取业务。 　　2.每天按时登记日记账，并将付款凭证整理后交会计记账，并在NC系统进行签字后，每日核对，做到账账相符。 　　3.按时获取银行业务回单及银行对账单，对未达款项进行跟踪和处理，保证账实相符。 　　4.负责付款业务审批流程完整性复核。 　　5.负责银行的开户、销户，并根据领导要求开展资金调度工作。 　　6.负责营销收款工作交接，核对交接资料后交销售会计进行核对。 　　7.负责银行票据及相关资料的保管工作。 　　8.负责业务单位银行保函的保管工作。 　　出纳岗位职责11 　　一、基本职责 　　1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 　　2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告本公司主管领导，并要追究责任者责任。 　　3．不准用“白条”入帐。 　　4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。 　　5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 　　6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 　　7．现金出纳员要妥善保管金库内存放现金和其他有价证券；私人财物不得存放入内。 　　8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导检查监督。 　　9．现金收支必须有本公司主管领导审批签字认可， 　　二．银行存款管理 　　1．公司必须遵守中国人民银行规定，办理银行基本帐户和辅助帐户开户和公司各种银行结算业务。 　　2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关结算管理制度。 　　3. 作废银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 　　4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。 　　5．从银行取回各种结算凭证，要及时入帐。 　　6. 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 　　7. 银行出纳员对银行调节明细表所记载帐项必须及时查明原因，对出现差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成帐帐不一致， 应尽快解决。 　　8. 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票用途、使用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和其他有价证券每季抽查一次，现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定制单人制单。 　　出纳岗位职责12 　　1、负责现金的管理，有价证券、空白凭证及有关印件的保管，保证不以白条抵充库存现金，不挪用现金，不为外单位或客户用支票换取现。 　　2、负责编制有关凭证，每日按凭证号登记现金日记账，并结出当日余额，每天清点库存现金，保证账实相符，日清月结。 　　3、根据会计人员审核的记账凭证，登记银行存款日记账，并结出当日余额，定期与银行对账编制银行存款余额调节表，做到账账相符；根据营业部资金运用的具体情况，结合资金头寸表，编制“资金调拨单”，经领导批准后，调拨资金。 　　4、负责领取清算单，及时掌握银行存款余额。 　　5、负责存取股民的支票，保证及时人账。 　　6、负责每日闭市后，收缴前台各项杂费，核对无误后登记人账。 　　7、负责内部职工借款，并填制“借款单”，经总经理、财务部经理签字后付款。 　　8、负责及时清理借出的款项，保证最长不超过7天，所有转账出款应有发票返还。 　　9、负责每日清算交割工作。 　　10、及时完成领导交办的其他工作。 　　11、在财务主管的领导下，在授权范围内进行出纳工作。 　　12、有编记账凭证、银行存款日记账和现金日记账权。 　　13、未经营业部总经理及财务主管同意，不得对本部门以外任何部门和个人提供任何财务资料，要对财务主管负责。 　　出纳岗位职责13 　　1、负责售楼处现场收银，审核房源定购单及签约单的信息是否完整，规范，收取定金，房款并开具相应收款收据、发票 　　2、按照财务管理要求，每日动态更新收款信息，编制销售收入台账(日报表)与原始单据核对，并保证转账和pos金额准确无误 　　3、定期与营销部核对相关数据 　　4、编制销售收款会计凭证 　　5、每周跟踪银行按揭贷款，催办应收款项 　　6、保管与销售收款有关的各类资料、档案和票据 　　7、负责上级领导交办的其他工作 　　出纳岗位职责14 　　1.严格执行银行结算制度，按照会计规定、程序和要求办理银行收支结算业务，完备手续。 　　2.负责办理学院行政、食堂、医务账户的银行结算业务。所有银行收支业务必须先审核，后办理，准确填制各种银行凭证。 　　3.负责完成全院干警(包括离退休人员)的工资和学生助学金的造表、发放工作。 　　4.负责整理学院行政、食堂、医务账户的各种报销单据，及时做好凭证录入工作。认真核对银行账，对各项银行往来款项要及时结算、及时入账。 　　5.负责保管学院行政、食堂、医务账户的空白支票;随时掌握银行存款情况，不开空头支票，不透支。 　　6.负责学院有关经费的收付。 　　7.严守财经制度，遵守职业道德，文明服务。 　　8.完成领导交办的其他工作。 　　出纳岗位职责15 　　1. 负责现金和银行项目的收付款业务、银行预留印鉴的保管、现金盘点、票据管理以及商业汇票的结算托收; 　　2. 负责制定完善资金管理规章制度，负责管理资金账户、资金归集、存量资金以及资金预算，并组织开展进行资金运作及融资工作; 　　3. 统筹管理银行账户开设、银行账户变更以及银行账户撤销; 　　4. 总体监督资金的异常变动情况，并按时上报银行账户年度检查报告; 　　5. 对银行账户年度检查报告进行审核; 　　6. 总体监督票据的使用情况以及资金备付状况; 　　7. 安排进行月度/旬度的资金预算，提高促进账户管理、资金管理、资金预算以及资金运作和融资工作，完善工作流程及管理办法，配合推进信息化工作; 　　8. 负责银行账户开设、银行账户变更、银行账户撤销以及银行预留印鉴的变更; 　　9. 负责办理加入及退出资金归集相关手续，监管本单位资金归集情况; 　　10.负责票据的买入、登记、保管、领用等相关工作; 　　11.负责部门安全管理工作; 　　12.领导交办的其他事项。 　　出纳岗位职责16 　　1.参与内部经营承包责任制的审查核定工作。 　　2.组织财会人员的业务培训、业务考核、会计职称评定管理工作。 　　3.负责审查对外提供的财务会计资料。 　　4.加强思想政治工作，促使全科人员协调配合，同心协力搞好计财处的各项工作。 　　5.承办领导交办的其他工作。 　　出纳岗位职责17 　　一、按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定建立会计帐簿，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。 　　二、负责编制部门预算，及时上报用款计划，严格按预算执行财务收支，控制开支范围和开支标准。 　　三、负责上机编制记帐凭证，对审核后的记帐凭证进行记帐，按时编制、上报月、季、年度会计(决算)报表，并做好帐套备份。 　　四、负责保管财务印鉴中的法人印章，认真审核原始凭证后，方可加盖法人印章。 　　五、负责固定资产帐簿的登记工作，定期会同办公室进行固定资产清理，根据清理情况，报上级主管部门或财政部门审批后，调整固定资产帐目。 　　六、负责单位票据的管理，并设立《票据领用登记簿》。 　　七、及时打印、整理、装订会计凭证、帐簿、表册等会计资料和有关文件，认真做好财务会计档案的立卷、归档、保管和移交工作。 　　八、完成领导交办的其他工作。 　　出纳岗位职责18 　　1、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。 　　2、每日9：00前编制前日《资金日报表》，及时报告公司资金使用和结存情况。 　　3、月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。 　　4、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 　　5、负责在手税务发票、收据、支票等票据的保管和安全。 　　6、完成领导交办的其他事项。 　　出纳岗位职责19 　　1.熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关。对任意降低或提高收费标准的行为和扩大范闱、提高标准的支出，要坚决抵制。 　　2.认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的，应拒绝办理。内容不全，手续不完备，数字差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。 　　3.根据合法的原始凭证，登入现金账，做账时要做到数字准确，摘要清楚，书写整洁，逐日登记。 　　4.严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，更不得私自挪用现金。未经领导批准的借条和白纸单据，不得抵消库存现金，要经常保持库存现金数与现金账面数的一致。 　　5.贯彻执行银行结算制度和货币管理制度。控制办理托收、承付、汇款等结算业务。加强银行支票管理，负责支票签发,不得签发空头支票，并按规定签发支票。 　　6.负责办理经费领拨、支付，及时或者按期与有关往来单位办理现金往来结算。 　　7.根据不同时期现金支付情况，进行分类汇集，分析比较，编制一学期和每月现金支付计划，分清资金渠道。有计划地领取和支付现金，对定时、定额支出，要按时主动送到教师手中。 　　8.严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。“三木”(木桌、木箱、木柜)内不放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由出纳员负责。 　　出纳岗位职责20 　　1、负责出纳日常业务，包括负责现金收付、银行结算、登记账等; 　　2、负责财务系统收款单、付款单的录入及账余额、银行对账单余额核对工作; 　　3、负责与各银行沟通办理日常业务，包括对账、开户、信息变更等。 　　4、协助上级完成财务部相关的其他工作。 　　出纳岗位职责21 　　1、负责日常收支的管理和核对; 　　2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性; 　　3、负责登记现金、银行存款账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表; 　　4、负责记账凭证等财务相关资料的编号、装订、保存及归档; 　　5、负责各项票据的开具; 　　6、完成上级领导安排的其他工作任务。 　　出纳岗位职责22 　　1.负责公司证章、现金、支票等有价票据的保管 　　2.负责现金及银行收付处理，银行对帐、单据审核、各种票据申领及开具。编制记帐凭证、各类财务报表、登记现金、银行日记帐，协助办理税务的申报。财会文件的准备、归档、装订和保管。 　　3.负责工资发放、税费代缴、日常各类费用报销，保证报销手续及原始单据的合法、准确。 　　4.负责与银行、税务、工商、社保等部门的对外联络，及时按公司要求申报变更资料 　　5.负责库房日常管理，及时办理出入库手续。 　　6.负责员工的考勤及办公室的日常行政工作。 　　7.完成领导布置的其他工作。 　　出纳岗位职责23 　　1.集团各公司日常资金往来的办理及收付款凭证的整理、记录及保管; 　　2.相关资金日记账及时、准确登记，各类对帐及日报表的编制及报送; 　　3.各类费用报销单据审核、支付及账务处理，相关单据的寄送等; 　　4.经济类档案及相关台账的日常登记、文档维护及保管等工作; 　　5.应收账款数据更新及台账登记，与相关人员定期核对数据; 　　6.银行、税局等内外部有关事务的联络、经办及外勤等工作; 　　7.公司销售业务相关发票的申购、开具、登记及保管等; 　　8.每月公司资产及物料等的盘点及相关工作; 　　9.每月员工薪资数据复核，销售人员提成的计算等; 　　10.协助部门领导及公司交办的其他工作。 　　出纳岗位职责24 　　1.按规定每日登记现金日记账； 　　2.根据记账凭证收付现金； 　　3.每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全； 　　4.保管好各种空白支票、票据、印鉴； 　　5.负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员； 　　6.负责代理记账单位出纳工作； 　　7.完成领导交办的其他任务。 　　出纳岗位职责25 　　1.负责公司日常的费用报销。 　　2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账； 　　3.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 　　4.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 　　5.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 　　6.每周编制《货币资金周报表》，并上报财务主管等。 　　7.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 　　8.完成领导布置的其他工作。 ;

　　2017年是房产局发展的关键之年，是最具挑战性的一年。站在新的起点，计财股将一如既往地围绕全局的总体工作思路和发展规划，认真贯彻执行局财务预算，加强转变财务事后监督为财务事前监督和事中监督；开展财务绩效评价，提高财务管理人员素质为主要内容；以精细化核算，数量化考核为工作方法，以绩效最大化为目标；以“开源节流保平衡，支出规模控总量，以收定支，收支平衡，保民生、促发展、可持续”为主线，全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式，实行全员、全过程的财务管理策略，从严管理，积极为局党委决策当好参谋，为完成全局各项目标管理任务作出应有的努力。现就目前情况提出以下初步构想： 　　一、理顺工作思路，做好财务基础工作 　　1、进一步明确细化财务人员岗位及职责。 　　岗位职责： 　　计财股长：负责编制全局年度预算，搞好年终决算，每月及时登录局属各站所的收入账，掌握各二级站所的收入任务进度及上缴比例，将财务收支情况及时报告局负责人；负责各项资金的拨入及专项资金的报备工作；负责协调相关部门的业务关系，定期组织人员搞好固定资产的清查清理工作，以及搞好局二级站所的财务审计监督，做好股室财务人员的政治思想工作及指导局财务人员的业务学习及培训工作。 　　主管会计：记录经济业务，组织会计核算；登记账簿；对账，结账，搞好公务卡消费支付业务，按月发放工资；整理会计档案，负责好票据的领用、发放、收回、保管、缴销工作，监督票据按规定使用；及时从财政部门拨付资金，编制会计报表。 　　出纳：负责现金收讫，登记日记账；负责搞好相关二级站所的票据电子化业务，督促由局直接收回的各种收入及各种欠款、借款以及按月缴纳本局水、电费；证照年检、“三金”核算。 　　助理会计：负责财政、税务支付业务、节能报表的报送统计及保障房现金的收付等业务。 　　2、 健全和完善财务制度 　　在原有财务制度的基础上，根据县政府财务核算的新要求，进一步健全和完善财务管理制度，严格财务人员核算管理，制定完善内部财务规章制度，使会计工作有一个更加规范、完善的制度环境。 　　3、 规范建立财务档案，提高档案管理质量。 　　收集整理好以前财务档案，进行合理分类，整齐划一，归档存查，确保 会计核算资料的完整性，严密性以便核查方便。 　　4、 加强会计信息化建设，使会计核算更加正规化、科学化、现代化、电子化。 　　要将基建账套软件升级以及做好经费账账务处理软件与财政局信息系统对接，尽快将食堂员工就餐实行电子化餐票，全部实行非税收入票据的电子化管理，取消手工票据，堵塞各种漏洞。提高会计核算的质量，使全局会计核算工作更加正规化、科学化、现代化。 　　二、充分发挥财务管理职能，做好财务本职工作 　　1、 按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率，积极提供 全面、准确的经济分析和建议。 　　2 、 积极争取政策支持。积极利用行业政策，想办法，争取相关部门优惠政策，为局谋取最大经济利益。 　　3、 深入研究各项财经税收政策、法规，合理规避风险，增效益。 　　4、 搞好固定资产管理。搞好局及局属各单位的固定资产清查、清理工作。澄清历年来局所属的直管公房、廉租房、公租房及共有产权公租房的底子，建立台账。完成已进行工程决算的在建工程向交付使用资产的转化工作。 　　5、 加强专项资金的绩效评估及单位整体支出的绩效评估。按照上级主管部门及县财政的要求，为进一步加强和规范专项资金的使用管理，提高财政资金使用效率，做好相应的绩效评价工作及专项资金的报备工作。 　　6、 厉行节约、搞好核算，严控“三公”经费，管好用好各项财务资金。挖潜增效，为全局经济目标的实现和效益的增长服务。厉行节约，提高资金使用效率，严格审核报销凭证，有效控制各项费用开支。 　　1）、业务招待费管理。坚持接待申报制度，公职人员因出席会议，考察调 研，执行任务，学习交流，检查指导，请示汇报等需要接待的必须出示公函，单位凭公函（含电话通知）办理接待申报，经相关领导批准后方可接待。中餐原则上在本局食堂接待，食堂凭XX县房地产管理局机关食堂开餐通知单开餐，接待实行公务卡结算。 　　2）、差旅费管理。严格规范差旅费报销程序和标准，坚持按制度执行。做到坚持原则，一视同仁，杜绝虚报冒领，借款长期不还，占有局资金挪作他用的.现象发生。 　　3）、车辆费用管理。严格执行车辆维修必须先有计划，经局领导审核批准后进行维修，车辆用油由局财务股出纳核算里程数，按县采购办下发标准计算。 　　三、加强财务人员培训，提高财务人员素质 　　以强化财务人员教育培养为基础，全面提高财务人员整体素质，扎扎实实地把全局的财务工作推上一个新台阶。主要从以下方面入手： 　　1、 加强理论培训，增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。 　　2、 加强财务分析培训，以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员的事前预测，事中分析和基础财务分析工作。 　　3、 加强会计实务培训。加强财务人员的业务培训，学习全新的《行政事业单位会计制度》和《基建财务管理制度》，适应新形势，注重工作效率，提高财务人员的整体素质。 　　总之，计划财务股将严格遵守财经法律、法规和国家统一会计制度，遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨工作作风，严守工作纪律，坚持原则，秉公办事，当好家、理好财，努力提高工作效率和工作质量，全面、细致，及时地为局及相关部门提供详实信息，为领导决策提供可靠依据，当好领导的参谋。积极为全局发展献计献策。 　　一、做好组织收入中心工作。适应经济发展新常态，创新税收收入管理模式，根据各县（市）经济税源实际、税种情况、行业分布等要素，科学分解2015年度税收计划，增强任务观念和忧患意识，充分认识有利条件和不利因素，从年初开始抓紧组织收入工作,向管理要收入，向服务要收入，向改革要收入，向打击违法犯罪要收入，依法征税，确保圆满完成全年税收收入目标。 　　二、强化收入质量管理。坚持组织收入原则，坚决防止有税不收和收“过头税”等违规行为，逐级推进收入质量管理工作，加强对风险管理、税收入库、税收与经济匹配性等方面的考核，将收入质量作为评价各局征管努力程度的重要依据，确保税收收入质量稳步提高，促进依法征税。 　　三、扎实做好税收分析工作。加强业务培训，提高分析质量。全面开展税收形势分析、税收风险分析、政策效应分析和经济运行分析，建立健全计财部门牵头、相关业务部门共同参与的税收分析工作机制。制定下发《XX区地税局关于进一步完善税收分析机制的意见》，准确把握税收收入增减变化的主要原因，及时揭示收入中潜在的问题和隐患，积极利用各类微观和宏观数据查找税收管理风险和税收收入风险，及时分析营改增等税收政策调整、减免税优惠政策对税收、经济、社会带来的影响，更好为宏观决策和组织收入工作服务。 　　四、提高税收预测水平。继续执行月度与年度相结合的税收预测工作机制。每月旬报根据纳税申报和税款入库情况分析预测税收收入情况，及时了解税源变动趋势。综合经济运行、政策变化、征管措施等因素开展年度税收预测。加强税收预测工作考核，通过月度收入预测准确率和年度收入预测准确率进行综合评价，并按季通报。促进各县（市）局摸清税源底数，掌握税收趋势。 　　五、加强重点税源数据分析与应用。深化重点税源日常分析、专题分析、税源景气指数分析等，尤其对税收变动较大的企业、行业进行综合分析，剖析税收增减原因，预测税源发展趋势。做好税收高风险企业预警核查工作，堵塞税收漏洞。 　　六、提高税收调查工作质量和效率。提高数据质量，加强业务培训，确保企业填报指标数据的准确、完整。强化数据分析应用，从全局层面规划分析课题，争取多出高质量分析报告。 　　七、进一步完善会统基础制度。充分发挥税收会计职能，加强与财政、人民银行等部门配合，做好税制改革有关的税款入库管理工作。为保证会统报表与税收征管数据一致，确保会统数据的准确性、真实性和完整性，要求各县(市)局自行对2008年以来综合征管软件中的申报未开票等造成会统数据不准确的垃圾数据进行清理并将通报检查结果。 　　八、积极推进减免税核算管理。认真分析减免税核算工作中存在的问题，做好重点项目减免税核算统计工作，结合减免税政策效应分析机制建立，继续选取重点和热点问题开展分析，及时掌握和反映优惠政策的实施效果。根据“营改增”以及消费税、资源税、环境保护税等税种改革进展，开展相关测算和分析，确保减免税核算工作取得明显进展，更好服务经济社会发展大局。 　　九、落实票证管理制度。继续加强对各县（市）局新版票证的使用情况和执行《新疆地税系统税收票证管理暂行规定》情况的管理，要求各县（市）局坚持票证日常审核制度，切实做到征收人员自审、税收会计（内勤会计）和票管人员复审、局里抽审的“三级”审核制度，同时每季度结合票证检查必须组织专人开展一次票证“互审”和调换票证的外部审核。 　　十、严格财务管理。贯彻落实新修订的《预算法》和新的会计制度，督促各局加强学习，提高会计基础核算工作的准确性，增强经费保障能力。根据区局要求实行预、决算公开，每季度实行财务分析报告制，强化财务监督和实有资金的监控。对辖区所属核算单位进行日常财务收支审计，审计面应达到100%，进一步发挥内部审计查错纠弊、促进管理、防范风险、服务大局的职能作用。 　　十一、加强预算管理。加强预算执行进度的监督，强化对零 　　余额账户支出方面的管理，特别是项目资金核算的监督，提高资金的使用效益。在日常核算中，要求各局严格按照年初批复预算的额度与范围做支出，不断强化预算对支出行为的约束作用。 　　十二、严格“三公经费”、会议费、培训费支出管理。严格落实中央“八项规定”和自治区“十项规定”，贯彻落实厉行节约精神，降低行政运行成本，严格控制“三公”经费、会议费及培训费支出。坚决制止违反规定、超范围、超标准支出。督促各局最大限度地提高资金使用效率，减少浪费。 　　十三、加强国有资产管理。加强对各局固定资产报废、调拨、捐赠工作的监督检查，督促各局尽快掌握新财政一体化资产管理系统操作。优化固定资产配置管理，督促各局对闲置不用、利用率不高的资产进行重新配置及清理，优化资产结构，确保国有资产完全完整。 　　十四、规范政府采购。严格执行采购目录和标准，防止违反规定的自行采购行为，加强对大批物资采购监督。督促各局结合工作实际，进一步完善采购程序，加强对政府采购执行情况的检查指导和绩效考核，切实提高采购工作效率，防止不廉洁行为发生。 　　十五、加强基建管理。根据区局部门预算安排，重点做好XX县地税局原办公楼维修改造周转房项目，彻底解决新招录公务员和交流干部住宿问题。在实行基建资金预算按项目管理的基础上，加强资金监管，将日常管理、基建项目绩效评价、年终考核相结合。根据财政资金使用绩效管理评价要求，对基建资金安排落实情况、使用情况、支付进度，以及工程项目组织实施情况、群众满意度等内容进行绩效评价。 　　十六、不断加强绩效管理考核工作。积极与自治区地税局计财处联系，对接绩效考核指标，制定计财科和系统计划财务工作绩效管理考核指标，分解项目、责任到人，确保完成地区地税局绩效办部署的各项工作任务。 　　十七、做好督查督办工作。每季度深入基层调查研究，不定期参加各县市（局）税收分析会，实地抽查票证审核情况。了解掌握以组织收入为中心的各项工作落实完成情况，及时总结推广各县(市)局工作经验，研究解决基层工作中存在的问题。

每个村委会都应当设置会计人员，进行会计核算，实施会计监督。村委会会计人员做好现金，银行存款、投资、债权债务、承包金、村办企业上交利润、提留款、统筹款、村干部补贴、公益活动支出等的核算工作。村委会计的工作内容1、负责办理本村村务收支及上报工作。积极配合和协助镇财政所和其它相关部门抓好集体财务和资产、粮食直补和土地承包合同管理等工作。2、负责本村文书事务、统计年报、农村经济调查、档案管理等工作。3、对集体资金的筹集、使用和资产管理提出工作建议，对违反财政制度的问题及时向上级反映。4、负责办理本村村务收支及上报工作。积极配合和协助镇财政所和其它相关部门抓好集体财务和资产、粮食直补和土地承包合同管理等工作。5、负责本村文书事务、统计年报、农村经济调查、档案管理等工作。对集体资金的筹集、使用和资产管理提出工作建议，对违反财政制度的问题及时向上级反映。扩展资料主要内容1、健全财务会计制度建立简明、规范、适用的财务管理制度和内部控制制度。着重抓好民主管理和财务公开制度、现金银行存款管理制度、债权债务管理制度、资产台账制度、票据管理制度、会计档案管理制度、财务开支审批制度、会计人员管理制度、村干部离任审计制度、“一事一议”筹资筹劳等财务管理制度建设，充分利用不相容职务相互分离、财产保全等方法实施有效的内部控制。2、规范账务处理程序建立健全财务工作流程，所有财务事项都应当按照工作流程规范进行账务处理。财务事项发生时，经手人必须取得有效的原始凭证，注明用途并签字盖章；经集体经济组织负责人审批同意并签字盖章。交给民主理财小组审核同意并签字盖章；由会计人员审核记账；按程序实行财务公开，接受群众监督；接受县（区）、乡镇(街道)农经管理部门的审计监督。3、建立民主管理机制要实行民主理财、财务公开制度。重大的财务活动和财务事项，如集体土地征用、变卖、出租，集体企业改制，干部报酬，大额举债，大、中型固定资产的变卖和报废处理，“一事一议”筹资筹劳等，必须经过成员大会或成员代表大会讨论决定。建立民主理财小组，定期召开理财会议，充分履行职责。规范实行财务公开，对公开中群众提出的问题，村干部要及时给予解答和解决。4、财会人员培训上岗财会人员要实行培训上岗制度。财会人员和民主理财小组成员要定期接受农村集体经济财务会计、农业承包合同管理、减轻农民负担政策等业务培训，培训合格后才能上岗。从事农村会计电算化的财会人员应经过相关知识培训合格后可上岗。5、审计监督渠道要主动接受上级主管部门的审计监督。按照“三年轮审”制度，组织好对村级财务的审计监督。结合财务公开工作，对集体土地征用、集体企业改制以及群众反映强烈的突出问题，组织专项审计；组织村范围内的“一事一议”筹资筹劳审计；结合村干部换届工作，组织村干部的任期和离任审计。审计结束后，要将审计结果及时向群众公布。6、会计电算化管理要实行农村会计电算化，利用电脑和专门的电算化软件进行村级财务管理和会计核算，提高财务公开的质量，推进村级财务会计管理的信息化、科学化、现代化。参考资料来源：百度百科-村级财务管理参考资料来源：百度百科-村委会会计

财务部工作总结精选5篇 时光飞逝，如梭之日，辛苦的财务部工作已经告一段落了，是不是该好好写一份工作总结记录一下呢？下面是我为大家精心整理的财务部工作总结精选，希望对大家有所帮助。 财务部工作总结精选【篇1】 公司财务部目前编制四人，设财务经理、主办会计、销售会计和出纳四个岗位。回顾过去的一年，在公司领导和集团财务部的正确领导和大力支持下，部门员工团结合作、群策群力，追求“重道笃行、通达致远”的企业核心价值观，发扬实事求是、真抓实干的工作作风，圆满地实现了年度工作目标，为公司持续、稳定的发展作出了应有的贡献。 一、20__年工作回顾 20__年完成的工作主要体现在继续完善财务基础工作、做好财务报表和预算报表编制工作、积极做好工程软件和营销软件上线工作、努力加强财务管控工作、积极做好项目融资工作、努力做好资金回笼工作、涉税管理工作、财务团队建设工作、制度文化建设工作九个方面。 (一)继续完善财务基础工作 1、建立健全公司各类财务台账 根据项目公司财务核算特点，建立健全了公司台账系统。在建立了合同台账、合同结算台账、低值易耗品台账、销售台账、支票台账的基础上，今年相继建立薪酬台账、经济签证台账、内部往来台账等多项台账。将各台账分工给各人及时更新，确保数据的及时性、准确性、实用性和可靠性。 2、严格档案管理工作 财务档案是公司最重要的档案之一。财务部安排专人对公司成立以来的财务凭证、账簿、报表、审计报告、合同、税务资料及其他财务文档进行了梳理，对凭证、账簿、报表按照控股集团办公室的统一要求的档案盒进行了装盒、编号、存放，并按照公司档案管理要求，将20__年以前的会计档案统一存放于档案室;对合同、税务资料及其他财务文档进行了系统的整理，并归类存放在各自的档案盒中。严格档案调阅制度，并加强对部门员工会计档案安全性、保密性的教育。 (二)财务报表、预算报表编制工作 财务部始终将财务报表、预算报表编制工作作为财务部主要日常工作。为保证财务报表的及时性及准确性，财务部在凭证录入、凭证初审、复审等环节层层把关，从凭证摘要、现金流量、辅助项适用、科目适用到iufo财务报表、财务快报、经营预算报告等方面均精耕细作。通过部门员工的辛勤努力，全年会计报表信息质量得到地产集团财务部和控股集团财务处的认可。 (三)积极做好工程软件和营销软件上线工作 1、工程软件上线工作 公司时间跨度长、业务量大，以前年度数据查询及录入工作量大。在时间紧、任务重的情况下，财务部会同工程部加班加点，确保数据准确无误的情况下及时完成了系统上线前的数据补录和对账工作，为系统的正式上线做出了应有的贡献。财务部安排专人每月月初对用友财务工程成本、支付成本与工程软件中的相关信息进行比对，对不一致的及时提出解决方案，确保两系统中工程成本的一致性。 2、营销软件上线工作 营销软件上线是企业信息化建设的重要一环。由于一期、二期房源均为团购房源，收款和签约比较集中，在营销软件上线前，数据一直没有录入系统，软件上线后，财务部会同营销物业部、营销公司顺利地完成系统数据的补录入工作，已具备全面上线的准备工作。 (四)努力加强财务管控和预算执行力度 1、加强财务管控工作 为了加强财务管控工作，财务部做了以下工作，一是财务部从源头抓起，在合同会签阶段，财务负责人对每份经济合同都做到认真全面细致的审核，对于存在合同支付、财务风险以及任何不利于公司利益的条款都提出针对性意见;二是通过建立并及时更新合同台账和经济签证台账，实时掌握合同支付情况和经济签证情况;三是财务部通过多种努力，扭转了频繁支付工程预付款局面，严格按照合同约定支付工程款。 2、加强预算执行力度 在公司领导及集团财务部的大力推动下，在公司财务部的积极组织下，目前公司的预算管理工作已经融入到各个部门的日常工作当中，各个部门已经能熟练的运用预算这一管理工具，通过每月编制资金使用计划管理各个部门的资金流。财务部通过汇总各部门编制的资金使用计划编制现金流预测表，掌握资金使用及余缺情况。次月分析并通报上月资金实际使用情况，提高了各个部门对预算数据的重视程度。目前各个部门在财务部的组织下积极投入地参与预算管理，为20__年的预算编制和推行打下坚实的基础。 (五)积极做好项目融资工作 资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。特别是近年来国家持续加强对房地产调控，限贷限购、提高存款准备金率和贷款利率，房地产融资尤为艰难。公司财务部紧密配合集团财务审计部，及时报送融资所需项目公司资料，积极与各银行方面联系，争取融资的主动性。财务部在配合集团融资以外，也积极拓展自身融资渠道，先后与合肥的多家银行商谈项目贷款事宜。财务部积极 与合肥公积金管理中心和安徽省直公积金中心取得联系，商谈项目公积金贷款事宜，目前相关材料已分别报送到两家公积金中心。 (六)努力做好资金回笼工作 财务部密切配合营销物业部和营销公司做好房屋销售工作，在集中收款期，财务部安排专人进驻合肥收款现场办理收款工作。在周末安排人员轮流值班，确保收款工作的正常开展，保证了资金的及时回笼。财务部与相关营销部门密切配合，及时准确性提供销售数据，为销售催款工作提供有力的保障。 (七)继续做好涉税管理工作，为公司节省税务成本 由于房地产企业涉税环节特别多，相关税收政策也非常繁杂，征税较重，这使得纳税成为企业的一项重要成本支出。在国家税收法规的规定下进行合理的纳税筹划，减少纳税支出，是财务部涉税管理的重要工作。 20__年度，公司财务部积极与当地主管税务机关沟通协调，在征得主管税务机关的同意后推迟了房屋销售预征税款的上缴，有效缓解了项目开发资金压力。据统计，年度内共计缓交税款620万元。 (八)提高员工综合素质，加强财务团队建设工作 为提高员工综合素质，财务部要求员工严格遵守集团公司员工行为准则，做到诚实守信、团结合作、持续学习、爱岗敬业、遵章守纪、廉洁自律、服从大局、艰苦奋斗。 一是通过不定期召开财务部门会议交流心得，切实为部门员工解决工作中遇到的困难，及时传达项目公司会议精神和集团财务部的指示要求等;二是培养部门内良好的学习氛围，积极参加聚智共赢、大成方略组织的税务筹划等方面课程的学习，业余时间主动学习业务知识，提高自身素质;三是由部门负责人每月制定工作计划，每周检查部门员工工作日志，督促部门员工理清工作思路，养成工作有计划、有总结的良好工作习惯。 (九)积极参与制度文化建设工作 成功的企业孕育优秀的`企业制度文化，优秀的企业制度文化成就卓越的企业，财务部始终把制度文化建设作为一项重要的工作来抓。 一是部门员工积极参与集团公司企业文化学习，深刻体会企业文化对公司发展的重要性，处处以企业文化来严格要求自己，为追求共同的核心价值观而努力。 二是为了加强和规范财务管理工作，公司财务负责人牵头制定了项目公司财务管理规范性的意见以及项目公司财务负责人考评细则等，努力提升财务管理水平和财务工作效率。 三是参与制定项目公司财务流程的设计和制作。 尽管20__年度财务部取得一定的工作实绩，但也存在一定的不足。受到国家对房地产调控的制约，项目融资工作非常困难。财务部门对于公司成本费用的管控能力虽有所提高但还非常有限。 二、20__年的工作打算 1、继续加强与银行的联系，推进项目贷款工作。 2、做好公积金及银行按揭贷款工作。 3、继续做好税务外联工作。20__年度税务外联工作达到的目标是尽可能减少土地增值税预征额，推迟房屋销售预征税款的上缴，以缓解开发资金的压力。 4、努力做好资金回笼工作。财务部将密切配合营销物业部、销售公司做好销售款资金回款工作。 5、做好一期交房成本收入核算和的财务处理工作。 6、努力加大财务管控力和预算管理的力度。财务部将在20__年度以预算管理为着手点，通过加大预算执行的力度，实现年度经营按照年初既定目标运转。在项目管理中，财务部将多方位渗透，着力加大财务的管控力。 7、继续加强财务队伍建设。带领团队做好本职工作，力争让部门员工在自身岗位上都能够独立工作并独挡一面。为此要做到以下三个方面：一是加强对员工业务的辅导;二是对员工职业规划灌输积极的理念;三是以绩效考核为工具，加强对部门员工的内部考核，让部门员工定期了解自己的工作实绩，同时也认识到自己的不足，明确下一阶段的努力方向。 6、制度文化建设。严格按照制度文化的要求开展工作。 财务部工作总结精选【篇2】 春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。 一、作为非盈利部门 合理控制成本（费用），有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费（管理费用、销售费用、财务费用）却比去年同期下降了20.8%。通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。 二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表 但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。 三、为了更好的与部门沟通 我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了2000年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。 四、为了培养自身的综合能力 取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外，我们合理地安排每位员工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机会，做到工作有里有外、有张有弛。 五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难 通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。 通过总结，我有几点感触：其一是要发扬团队精神。因为公司经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。但这一定要建立在每名员工具备较高的业务素质、对工作的责任感、良好的品德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。那么如何主动的发扬团队精神呢？具体到各个部门，如果你努力的工作，业绩被领导认可，势必会影响到你周围的同事，大家以你为榜样，你的进步无形的带动了大家共同进步。 反之，别人取得的成绩也会成为你不断进取的动力，如此产生连锁反应的良性循环。其是要学会与部门、领导之间的沟通。公司的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，实际上它们之间存在着必然的联系。就拿财务部来说，日常业务和每个部门都要打交道。与部门保持联系，听听它们的意见与建议，发现问题及时纠正。这样做一来有效的发挥了会计的监督职能，来能及时的把信息反馈到领导层，把工作从被动变为主动。其三是要有一颗永攀高峰的进取之心。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在金融、税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及。这就给我们财务人员提出了更高的要求--逆水行舟，不进则退。如果想在事业上有所发展，就必需武装自己的头脑，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。 人生能有几回博，在今后的日子里，我们要化思想为行动，用自己的勤劳与智慧描绘未来的蓝图。 财务部工作总结精选【篇3】 时光匆匆流去，转眼在财务部工作已经有四个年头了。回首这四年来的工作，的确是让我深有感触以下是我今年的工作总结。 一、尽职尽责地完成了本职岗位工作 负责会计档案的整理入库保管工作，工会账务的会计记账工作以及中行个贷会计核算及部分银行对账工作。从这些工作中使我学到金融机构作账的一些初步且全面的知识。工会会计核算从原来的手工记账升级到现有的一个专门软件记账，节约了很多时间。从我记账的每一笔分录到每个月科目汇总表的编制和每个季度的资产负债表编制，每发生一笔业务有借必有贷，借贷必相等。哪些需要记入费用成本，哪些需要记收入都有专门设置的科目。工会会计核算中使我对工会财务有了充分认识。 二、个贷业务方面 我主要负责合同的录入及计算打印中行个人还款的催收通知单，我利用业务休息时间总结了这方面的笔记和计算过程，达到了事半功倍的效果。从总部开始实施的iso质量认证体系无纸化办公的要求中，使我越发的对工作认真对待与重视了。凡事都应该认真对待且要有原则，尤其是对于一个学会计专业的人来说，更要用心去认真细心体会一件事情，这样才能达到事半功倍的效果。因为从这种小事中就很能培养与看出一个人对工作的认真程度与耐心。这几年的工作中，确实让我对事物的看法有了新的认识且认真对待每件事情，也大大培养增加了我的耐心和责任心。 承担了月底与银行的对账，回收资金拿回单及其移交登记与办事处的收文，债权处置单的复印、移交、登记、上划资金及其复印传真给总部和及每月付费的转账支票、电汇、收据及业务费用申请表的复印登记、对账单的打印工作。跟数字打交道的工作真的是不能有一分一毫的错误。这就时刻要我绷紧头脑，不得半点马虎，企业账的每笔金额与银行对账单每笔金额的核对都要逐笔打钩作记号。 三、学习方面 学习是陪伴人一生的事。我从事的工作虽然琐碎而复杂，但我始终带着一份认真执著，对工作一丝不苟、谦虚的心学会从中找乐趣，放正心态，自我调节。上帝是公平的，只要你付出，就会有回报，不要去想什么时候会有收获，关健是你有没有百分百的付出，学习是如此，工作是如此，做人更是如此。在社会的工作中使我深刻认识到了当今社会，优胜劣汰，唯有奋斗，别无选择的道理。凡事要相信能靠自己的能力把事情攻克做好。因为只有这样才能够在当今竞争的社会中生存下来，才能够独立成熟与成长！现在正值办事处转型之际，我会更加努力奋斗，在工作上更加勤奋。 财务部工作总结精选【篇4】 20--年，在领导的支持和帮忙下，我与单位同事的团结协作，以求真务实的工作精神，较好的完成了各项工作任务，取得了的必须成绩，现就20--年度个人工作状况总结如下： 一、认真完成会计核算工作，及时上报各类会计报表 制定了内部会计帐务处理规章制度及管理工作办法，加强财务内部管理，对各项经济业务手续的审核认真细致，严格把关，并能够及时与部门预算比较，对不合理的开支拒绝办理。加强和完善国有资产管理，为防止我办的国有固定资产的管理出现问题，我们升级账务软件将过去单一的固定资产管理升级为多样式的管理，为固定资产的使用和管理打下更好基础。对会计资料进行了整理，将相关会计档案进行了整理入档，使我办会计工作向标准化、规范化更进一步。 按照市财政局的要求对固定资产账等银行往来账款进行了逐笔核对并进行了账务调整及上报工作。同时，按照审计制度对拨出的各项资金进行了严格的审计，现审计工作基本完成。按财政有关编制预算精神，结合我办实际支出状况，经认真研究测算，按规定时间完成了预算上报工作。 二、保障正常经费的下拨，用心争取资金，提高资金使用效益 用心加强与市、区两级财政的协调工作力度，为了能够有计划的安排好和使用好资金，在保证机场办工作正常运行下，财务管理方面，尽力减少不必要的开支，用心挖掘节约潜力。在日常办公时，充分利用网络办公系统，减少纸张的流通及其他物质的消耗。透过节约挖潜，取得了较好的效果。 三、用心参加业务培训，适应新形势的要求 近年来，市、区财政局加大了预算管理改革力度，不断推出改革新举措。今年将固定资产纳入财政“固定资产动态管理”等。改革给会计工作带来许多新变化，这就需要不断地学习才能适应新形势的要求，为此，我用心参加财政局组织的各类业务培训。按照“学习制度化、资料个性化、形式多样化”的要求，透过学习提高了自身业务素质和业务技能。 四、今后的工作计划 做好财务计划管理，加强财务计划执行状况的分析和控制，加强财务事先参与决策工作从源头上做好财务管理工作，为领导决策带给有用的决策信息。加强会计的核算和工作，认真按照会计准则和会计制度严格审核会计原始凭证及记账凭证，杜绝一切不合理的开支，继续加强对严重超过预算的各项支出进行严格控制。做到收入、支出科目细化控制到三级科目，并加以认真进行分析。按时提取工会经费，职工福利费和个人所得税工作，及时交纳职工医疗保险和税金。在对各项目和专款的使用中，要严格按照“专款专用”的原则，对各个项目资金的使用进行监督和管理配合审计部门做好资金的审计工作。 财务部工作总结精选【篇5】 时光荏苒，20__很快就要过去了，回首过去的一年，内心不禁感慨万千。时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。财务工作十几年来，我们每个追求进步的人，免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。这也是对自己的一种鞭策吧。 作为公司的财务人员，对内财务管理水平的要求应不断提升，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。在这一年里全体财务部员工任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了。财务部的综合工作能力相比去年又迈进了一步。回顾即将过去的这一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署。在核算、管理方面做了应尽的责任。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将20__的工作做如下简要回顾和总结： 一、日常工作 1、认真执行《会计法》，进一步加强财务基础工作的学习，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理合法性进行审核，对不符合规定的原始凭证予以退回并责令其整改，强化会计档案的管理。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转，以体现各部门效益。 2、在原来的记账基础上，细化了成本费用的管理，加强了收入、成本及各类费用的监督和审核，统一核算口径，严格控制支出，使公司的收入支出核算尽量达到合理。在日常工作中，与银行、税务等相关单位及部门及时保持密切联系，并和他们相关部门建立了良好的工作关系，真正做到银企一家，税企一家。 3、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则，严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。 4、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下一个环节。 5、每月核算员工工资与往来明细帐结转是财务部较为繁重的工作之一，除了计算发放工资外，还要为新员工说明工资的构成及公司相关规定，这就要求财务人员必须耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错，经过努力公司每月基本上能准时发放工资。 6、按时完成公司营业执照网上年检、会计师事务所的年终审计，统计局的季度申报，与银行的账目核对及有借贷行所需财务报告和相关资料等工作。 7、加大固定资产核算管理的同时，往来帐目的核对，款项催收和索要发票是财务部重要工作之一。由于受其他原因的影响，催收难度有所增加，虽然我们尽了很大的努力，也取得了很大的成效，但却不是很理想。 8、及时完成公司的纳税申报和各类财务报表，发票购买和管理台账登记工作。在公司的常规审查中，积极配合，成功地完成了审核任务，并积极协助其他部门提供所需要的各类数据和资料，为公司领导决策起到了决定性作用。 9、正确计算各项税金，及时足额地交纳税款，积极配合税务部门检查工作，及时发现违背税务法规的问题并予以纠正，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持和指导，使我们的纳税工作更加完善和快捷，20__年全年，交纳各种税费应交210万，实交65万余元。 二、不足和有待改善的地方 时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱，财务部的管理职能没有充分发挥；有关制度和规定执行力度不够；对公司存在的不合理现象，财务部没有提出合理化建议；也有部分财务人员综合素质和业务水平一般；财务人员应该提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。我确信公司是一个团结、高效的工作团体，希望每位财务人员都能够独当一面，我有信心协同财务部全体人员与公司共同走向辉煌。 作为财务人员，我们决心在以后的工作中不断地总结、反省、鞭策自己，加强学习，提高自身的综合素质，把学到的知识真正有效的运用到具体的工作中去，以适应时代和企业的发展。在未来，我们一定要与时俱进，求真务实，大胆实践探索，稳中求进，将与社会同进步，与公司同发展，增强公司的公信力，为公司迈上一个更高的台阶，做出应有的贡献。

财务员工转正自我评价范文（通用7篇） 　　在平平淡淡的日常中，我们会经常用到自我评价，自我评价往往折射出个人对人生自我价值和社会价值的认识和态度。大家知道怎么写自我评价才是正确的吗？以下是我帮大家整理的财务员工转正自我评价范文（通用7篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。 　　财务员工转正自我评价1 　　加入公司后经过简短的入职培训和环境熟悉，部门领导分配给我的工作内容是：xx项目和xxx园项目所涉及的云南xx有限公司、云南xx投资有限公司、昆明xx开发有限公司、云南xx置业有限公司（两个项目、四家公司）的财务管理、成本核算、预算分析、计划控制、绩效考评和协助上级领导做好集团公司财务制度建设、税务筹划、税收管理的工作。 　　一、财务核算基础工作 　　通过快速熟悉公司的财务制度、核算方法和工作流程，在入职一周的时间内完成工作交接，并对原积压的工作进行赶补，使财务核算基础工作与时间同步；结合公司财务核算要求梳理完善账务核算，并向上级主管领导提出合理建议。 　　二、深刻学习公司财务制度、财务管理规范和会计核算制度 　　加强企业的财务管理工作，其目的是要为企业的效益服务。神州天宇所开发的项目都有各自的背景和特点，我重点从审批程序、资金管理、会计核算、预算控制几个方面入手，深刻理解并掌握，以便在今后的工作中运用。 　　三、项目公司财务工作目前的重点工作： 　　（1）xx发展投资有限公司要求支付前期为xx项目垫付费用，根据公司领导安排已经完成双方财务的对账工作，并对支付方式和处理办法提出了建议。 　　（2）xx土地补偿款应交企业所得税的税收优惠——延期缴纳工作的开展，在公司上级领导xx的指导下做了申报前的政策理解、咨询、分析和税局人脉资源调动的准备工作。 　　四、发挥专长，做好参谋。 　　通过对月度、年度的财务分析，结合项目合同签订执行情况，对照项目经营计划，及时并动态地掌握公司营运和财务状况，发现工作中的问题，并提出财务建议，为领导决策提供可靠的财务依据。对公司的投资项目，能使用较为科学的方法做财务可行性测算，充分考虑货币的时间价值和风险控制，改变已往静态的，更加注重现金流量的决策方法，较好地控制了投资风险，为领导决策提供了财务依据。 　　五、加强业务培训，提高工作能力。 　　培养良好的专业知识学习提升储备的习惯，坚持执行会计人员继续再教育的规定，认真学习财务专业最新知识、信息，重点关注国家宏观政策，特别是房地产政策，分析新政策对地产税收、金融的影响，收集、整理、分析政策对项目的实际操作运用。 　　六、切实履行职责。 　　作为项目公司的财务经理，依照《xx有限公司财务管理制度》的要求，努力规范企业财务管理，维护财经纪律，当好公司领导的参谋，为公司领导决策提供真实的财务数据、合理的分析和建议；对不合理的支出，能顶住压力，坚持原则；对于发现的重大问题，能不隐瞒自己的观点，书面向公司领导和集团公司汇报，切实履行了岗位职责，确保公司资产的高效营运和保值增值。 　　在工作中得到了公司领导的支持和同事们的帮助，使我融洽快速地融入了工作团队，极大增强了对xx企业的管理团队精神、企业文化价值的认同感和自豪感。在今后的工作中我将更加注意学习，努力克服工作中遇到的困难，进一步提高职业道德修养，提高业务学识和组织管理水平，工作上新台阶，为企业作出自己应有的贡献。 　　财务员工转正自我评价2 　　首先，我非常感谢公司领导能为我们提供这次锻炼自我、提高素质、升华内涵的机会，同时，也向公司在我实习以来关心、支持和帮助我工作的主管领导、同事们道一声真诚的感谢，感谢大家在工作和生活上对我的无私关爱，自实习以来，我基本上完成了自己的本职工作，履行了会计岗位职责，现就我一年来履行职责的情况作如下述职，请予以评议： 　　回顾既紧张而又充实的一年时间，感觉到这是我个人工作、学习和生活上收获最大的一年，企业财务工作是一项专业相当强的工作，作为财务人员，必须掌握一定的专业知识，借助先进的信息处理技术，才能搞好企业财务核算工作，这也是一名财务人员必须具备的基本素质和能力，至此，我遵照《会计法》、《企业会计制度》学习了初级会计实务、经济法基础财务知识、管理制度等，有压力才有动力，紧张而又充实的工作氛围给予我积极向上的工作动力，每当工作中遇到棘手的问题，我都虚心向师傅和身边的同事请教，取别人之长、补自己之短，我深知财务工作始终贯穿于企业生产经营的每个角落，对于企业来说是相当重要的，从原始凭证的审核、记帐凭证的填列、会计帐簿的登记，到最终生成准确无误的财务会计报表，为相关领导部门了解企业财务状况、经营成本和现金流量，并据以做出经济决策，进行宏观经济管理提供真实、可靠的财务数据信息。 　　当然，作为我来说最重要的就是坚持实事求是的工作原则，每个月末及时收取各项目部工程量报表、材料明细帐、登记资金回收台帐、按时发放职工生活费、坚持填报各项目部经济活动分析报告、每个季度末统一装订记帐凭证、材料盘点表，做财务档案资料的管理工作，尽职尽责，认真完成自己份内的事情，此外协助各个项目部尽我所能去做工作，不仅锻炼了我的责任心，也锻炼了我的耐性，我以热情的工作态度来增强素质，以优质高效的工作成效来树立形象。 　　各位领导，各位同事，回顾自己这一年来的工作，虽然围绕自身职责做了一些工作，取得了一定的成绩，但与公司要求、同事们相比还存在很大的差距，尤其是业务能力有待进一步提高，我决心以这次述职评议为契机，虚心接受评议意见，认真履行本职工作，以更饱满的热情、端正的工作姿态，认真钻研业务知识，不断提高自己的业务水平及业务素质，争取来年实现自己工作和生活中的美好理想。 　　财务员工转正自我评价3 　　作为财务部的一名新员工，试用期期间，我认真的学习了公司业务知识，了解了公司的资金流向和业务范围，明白自己作为一名财务工作者，需要在日常的工作中要做哪些事情，和哪些部门做一些交接。值此转正之际，我也就我前段试用期时间的工作做一下总结。 　　一、学习的知识 　　我们公司是做食品行业的，之前我并没有接触过这一个行业，所以对于财务的工作，虽然内容是差不多的，但是涉及的一些产品价格，打款时间，回款周期，损耗比例等方面并不是特别清晰，刚进入公司的时候，主管首先带我熟悉公司使用的财务软件，还有公司内部运作的软件，了解我的岗位的工作流程是怎么样的，和其他部门的哪些人要做一些交接，比如客户需要退款，是哪个部门的人告知我的，我应该怎么复核确认，如何操作退款等。在回款方面，什么时间点应该去催哪个部门的同事处理这件事，回款的金额是否正确，有无后续还要操作的东西，还有和税务局的对接，开发票方面有哪些需要注意的事项，因为有时候客户有出现退货的情况，如果发票很早就开了，那最后又要消票，很是麻烦。 　　二、工作的成绩 　　在工作中，我认真的执行主管交代的任务，复合每一笔资金的来向去向，积极和相关的同事进行沟通，不耽搁同事的工作，做好回款催促，退款打款，发票开立，税务方面等等的工作，在工作中细心，认真，尽量保证没有出错，试用期间，我把工作做好，并没有出现重大的失误，也在报表的制作当中，能积极提供数据给到销售部门做报表。在税务方面，积极配合主管的工作，做好每一件事情。在和同事的工作配合之中，我也认真合作，不懒惰，不推诿，不耍性子。 　　三、不足的地方 　　虽然工作中我认真对待，尽力做好每一件事情，但这段时间工作下来，我也发现了一些我身上的不足之处。像有一次开立发票，我在系统后台看到信息之后就立马去做了，但是后来同事却告诉我，我的发票开错了，因为虽然备注了，但是其实还有一些没添加进去，而且客户要求是和另一个订单一起开票。而且我在工作之中，没有和同事沟通，如果当时沟通了，那次就不会出错了。在和同事相处之中，我还是比较被动，除了工作需要，其他时间并没有主动和同事沟通，人缘方面还需要继续加强。 　　在试用期间，我把工作认真完成了，也取得了领导的信任和鼓励，面对自己的不足，我还是需要改进，积极的把工作做得更细心，在沟通当中，多主动一些。我相信，在我成为公司的正式员工之后，我会继续努力，不辜负领导的期盼，再接再厉，把工作做好。 　　财务员工转正自我评价4 　　这两大工作，客观上都需要绿城物业公司全面、全程密切配合服务，所以如何加强物业公司内部管理，提升服务水平，更好的服务于销售是今年的工作重心。因此我根据物业公司自身特点，与物业公司相关负责人多谈问题，多加压力，不断的完善和规范各项工作内容，充分调动物业公司员工的工作积极性，在大家的共同努力下，物业服务水平得到了明显提升，全面保障了恒海二期销售工作顺利开展。我今年度的主要工作如下： 　　一、加强了绿城物业公司内管管理，增强了员工责任心由于绿城物业在房屋交付使用前一切费用由我甲方承担，所以开始时发现物业公司内部管理比较薄弱，主要表现在员工责任心不强，工作主动性不够、工作效率低、办事拖拉等方面。面临着今年繁重的工作任务，有必要对物业公司的内部管理进行强化。所以本人定期找物业负责人谈话，要求他们加强内部管理，明确各部门员工的责任及工作标准；要求他们加强与员工沟通，有针对性的组织多项培训，定期对员工的工作进行点评。 　　这样有力的激励了物业公司员工的工作责任性。目前，物业员工工作积极性较高，由原来的被动、有条件的工作转变成现在的积极主动的工作态度，从而促进了各项服务工作的开展。 　　二、严抓物业人员服务素质和水平，塑造良好形象物业工作人员的服务水平和服务素质直接影响着销售的整体工作。今年从恒海二期开盘以来，我着重对物业公司服务管理这块的工作进行强化。要求他们加强保安、礼宾、样板房接待员、会所吧台服务员及保洁人员的语言、礼仪等方面的培训，要求物业公司每日上班前对部门员工的着装、礼仪进行自检、互检，并要求他们把“周到、耐心、热情、细致”的服务思想切实的贯穿到对小业主的服务中去。 　　现在他们的服务素质得到明显提高，其中门岗、礼宾，样板房接待，观光车对开等工作均都规范有序。值得一提的是，在后期房屋交付过程中，恒海的物业服务工作深得小业主认可，获得了许多小业主赠送的锦旗。 　　三、监督交房工作，及时记录、处理、解决房屋交付过程中遇到的各种问题由于房屋交付是一项非常繁琐的工作，牵涉到很多资料签发、备案，同时还要倾听小业主的各种诉求并要及时处理，所以物业工作直接牵涉到房屋能否顺利交付。因此，我要求他们除了注意保持良好的服务形象外，更要注意沟通技巧和处理问题的方式方法，并多次叮嘱物业公司负责人加强客服这方面能力的培训。目前，恒海二期交付工作进展情况良好。 　　四、协助工程部做好恒海二期维修工作恒海二期别墅工程在前半年进入竣工验收阶段，由于工期紧、施工单位质量意识淡薄等多方面因素，导致小区内部分房屋地下室采光天窗、窗台处渗漏等问题，这导致很多小业主强烈要求我方工程部及时维修。面对小区共65栋单体196户业主，且每户均是地下一层，地上三层，检查和维修工作量非常之大。为了加快维修进度，不耽误房屋交付，我临时抽调物业公司部分员工，并成立专门检查跟踪小组，协助工程部多次对恒海二期进行分户检查并形成书面记录，然后及时反馈给工程部，一道督促施工单位及时维修整改，为恒海二期的维修工作做出了必要的贡献。另外，我从今年的8月5日开始，同时监管恒海国际花园三期工程安全文明施工。 　　安全文明工作是整个项目施工中非常关键的一项工作，不但要在思想上重视，更要行动上严格监督检查，不留隐患。因此在工作中，我不定期要求监理组并与监理组一起进行工地安全隐患大检查，对现场存在的房屋围护、各种施工机械、临电、脚手架、模板支撑等不符合安全施工要求且存在安全隐患的部位要求施工单位及时整改，确保隐患排除。 　　对施工单位意识淡薄，不及时整改的地方，要求监理组及时下发工作联系单并后附照片，同时抄送与工程部，责令施工单位限期整改到位。在日常排查安全隐患的同时，也对现场文明施工工作加强监督，我认为一个文明有序的工地更有利于保障安全。平时我主要对施工现场材料堆放是否符合施工平面图、是否分类整齐堆放，现场建筑垃圾和施工道路是否及时清扫，各种安全文明标牌是设置到位等方面加强监督，确保工地现场安全文明有序。到目前为止，整个恒海三期工程现场安全文明施工情况良好。 　　以上是我今年主要的工作内容和取得的一点工作业绩，当然也存在很多的不足之处，譬如缺少物业服务方式、方法上的创新等。马上就要步入20xx年，在新的一年里，我的工作重心依然是狠抓物业管理工作，继续提升物业服务水平和提高服务质量，为恒海国际花园三期的销售做好后勤保障。 　　最后恭祝农房第一事业部在新的一年里能够马不停蹄，奔腾前进。 　　财务员工转正自我评价5 　　下面我将近几个月年来自己的工作、学习等方面的情况向大家做简要汇报： 　　一、严于律己，严格要求，遵章守纪，团结同志。 　　自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，能正确处理好公司与家庭的关系，从不因个人原因耽误公司的正常工作；同时我也能严格遵守公司的各项规章制度，从不搞特殊，也从不向公司提出不合理的要求；对公司的人员，不管经理还是工人，我都能与他们搞好团结，不搞无原则的纠纷，不利于团结的事不做，不利于团结的话不说。 　　二、尽职尽责履行好自己的工作职责 　　我在公司主要从事财务工作，为此我从以下方面做一些工作： 　　1、建立健全公司财务制度。公司成立以来，我是兼职会计，所以只负责每月的帐务处理和财务报表的报送，使得公司财务上的制度不够健全。自到公司正式上班后，我将财务人员的工作合理划分，在公司的财务方面按规定进行要求，特别是发票管理方面，严格要求正确填开和索取，减少不必要的麻烦。在财务收支方面，严格执行公司的财经制度。 　　2、正确核算，按时结算，及时报送税务相关报表。在日常财务工作中，我能严格按财务规定正确核算公司的"经营情况，按时结算有关帐务，每月末及时将财务报表和纳税申报表报送税务机关，没有因个人原因耽误报送时间。 　　3、及时将财务状况汇报于公司，积极为经理当好参谋。每个月我都将公司的财务情况给公司经理进行汇报，使经理能及时解、掌握公司的经营状况，对经营中出现的问题我能及时提出合理化建议，发挥财务在公司经营中的作用，为建立当好参谋和助手作用。另外，对其他人员在销售、采购中有关不符合要求的做法，我也能及时提醒和指出。 　　4、认真负责，积极配合税务部门的稽查工作。10月初，税务部门对我公司进行稽查，在这期间，我能积极配合，并加强和稽查人员的配合，发挥自己的优势，多与他们沟通，对存在的问题与他们交流，争取他们的宽容，使公司的利益得到最大保护。 　　三、存在的问题 　　围绕自身工作职责做一定的努力，取得一定的成效，但与公司的要求和期望相比还存在一些问题和差距，主要是：自己来公司时间短，一些情况还不熟悉，尤其是对每个销售人员的核算，工程部分和零售部分没有明确划分清楚，给销售人员带来麻烦，同时也给公司对每个销售人员完成任务的情况掌握不够准确。对这些问题，我将在今后的工作中认真加以解决。 　　财务员工转正自我评价6 　　从试用期间至今已有几个月的时间，在工作的这几个月中，严格遵守公司的各项工作制度，服从组织安排，尽心尽力完成各项工作，现将试用期阶段的工作汇报如下，同时也恳请公司领导批准我为正式员工。 　　来到公司工作的这段时间，我从一个大学生走入社会，接触了社会的很多东西，也在逐渐的走向成熟。作为应届毕业生，通过参见前期项目的实习工作学习，在试用期间，我严格要求自己，认真及时的做好项目经理分配给自己的工作，同时，借助空余时间，努力的提高自己的工作能力，在专业和非专业不懂的问题上，虚心的向领导和同事学习、请教。 　　审计和评估都是一个极具专业性的工作，要不断地学习，而对于我来说更要认真、仔细、一步一个脚印慢慢地学习，把外来的知识内化为自己的能力。从开始的一段时间到现在，跟着领导和同事做过蛮多的项目，刚开始接触的时候，是从理论到实践的过程，出现了很多以前没有接触过的问题，在项目经理的指导下，积极主动虚心的向周围的同事请教，并完成所分配的工作。在工作之余认真学习，遇到不懂的地方及时记录下来，向身边的同事们学习请教。在本部门的工作中，我勤奋工作，获得了本部门领导和同事的认同。当然，在工作中我也有不足之处部门领导也及时给我指出，促进了我工作的成熟性。 　　随着时间的推移，我对公司也有了更为深刻的了解。公司宽松融洽的工作氛围、团结向上的企业文化，让我很快进入到了工作角色中来。通过几个月的工作，在公司的领导下，我熟悉了工作的流程，通过这段时间的学习，有了一定的提高和进步，我会更加严格要求自己，在做好本职工作的同时，积极团结同事，搞好大家之间的关系。同时，在工作中，要不断的学习与积累，不断的提出问题，解决问题，不断完善自我，使工作能够更快、更好的完成。我相信我一定会做好工作，成为国富浩华的一份子，不辜负领导对我的期望。在此，我恳请领导给我继续锻炼自己提升自己的机会，我会更加用心，更加努力的做好本职工作，全心全意投入到这份工作中去，为公司的美好明天贡献一份力量。 　　总之，在这几个月的工作中，我深深体会到有一个和谐、共进的团队是非常重要的，有一个积极向上、大气磅礴的公司和领导是员工前进的动力。XXX会计师事务所给了我这样一个发挥的舞台，我就要珍惜这次机会，为公司的发展竭尽全力。 　　财务员工转正自我评价7 　　我自20xx年xx月xx日进入公司任职，至今已有3个多月的时间，现正式提出转正申请。这期间在公司的大力支持下，在公司各部门同仁的积极配合下，我与公司同仁一道，团结一心，踏实工作，较好地完成和正在开展各项工作任务。下面我将3个多月来自己的工作、学习等方面的情况向公司做简要汇报： 　　一、严格要求，遵章守纪，团结同志 　　自到公司上班以来，我能严格要求自己，每天按时上下班，能正确处理好公司与家庭的关系，严格遵守公司的各项规章制度;对公司的人员，不管公司领导还是普通员工，我都能与他们搞好团结。 　　二、尽职尽责履行好自己的工作职责 　　我在公司主要从事财务工作，为此我从以下方面做了一些工作： 　　1、初步公司财务目前存在的问题并提出解决方案。 　　根据公司规范化运作的要求，熟悉公司各部门流程，经过到实地仓库熟悉物料情况，了解公司成立以来的帐务资料，主要发现的问题涉及：资金管理方面，往来账管理，单据传递，成本核算，税务筹划等方面，提出了包括《公司存货物流管理实施细则(草案)》7项等解决方案。 　　2、正确核算，及时编制财务报表并申报国税地税报表。 　　在日常财务工作中，我能严格按财务规定正确核算公司的经营情况，按时结算有关帐务，每月末及时将财务报表和纳税申报表报送税务机关;及时处理遗留发票问题。 　　3、及时做好公司的统计工作，参加本部门例会。 　　根据福田区统计局要求及时申报公司的统计数据;及时参加财务部马经理组织的财务部门例会，对工作中出现的问题及时提出合理化建议，发挥财务在公司经营中的参谋和监督作用;对其他人员在销售、采购中有关报销费用中单据不符合要求的做法，及时提醒和指出。 　　4、规范售后中心仓库物料管理并指导帐务核算。 　　xx月初，按照xx董的指示对公司售后中心进行驻部门规范仓库管理，在这期间，结合实际情况和对相关人员的了解，发现：帐实不符，单据白条，未严格建立进销存台帐，于xx月xx日制定盘点通知，xx月xx日和xx日进行全面盘点;根据仓库物料的价值大小结合存货ABC分类，重点关注三大网：摄像头、液晶屏和主板，于xx月xx日草拟《关于售后部仓库收发等情况的补充规定》。到目前为止，根据规范的要求，仓库物料进销存已建立，卡片已建立，单据已规范起来(除特殊情况外);根据抽查，三大网基本实现帐、卡、实三者相符;针对新发现的问题，相关规定需要进一步修订。 　　三、建议公司有必要完善内部控制管理制度 　　总之，由于刚来公司3个多月时间，熟悉和了解的东西不够深入和全面，希望公司领导多提宝贵意见，感谢公司领导和同仁对我的指导和帮助，我愿在今后的工作中更加深入的学习，和公司同仁一道，为公司的发展壮大做出不懈的努力。 ;

会计基础工作规范包括以下内容：会计机构、人员的设置及管理规范;会计核算全过程的基础工作规范，包括：审核原始凭证、填制记帐凭证、设置会计帐簿、记帐、算帐、对帐、结帐、查帐、编制财务报告;建立健全内部会计管理制度，办理会计工作交接及会计档案管理规范等。一、会计基础工作概述（一）、加强会计基础工作的必要性1、是提高会计工作水平的需要；2、是规范会计工作秩序的需要；3、是提高会计人员素质的需要；4、是改善经营管理、加强宏观调控和维护市场经济秩序的需要。（二）、会计基础工作的范围会计基础工作主要是为会计核算和会计管理服务的基础性工作的通称。主要包括：会计凭证的格式设计、取得、填制、审核、传递、保管等，会计帐簿的设置、格式、登记、核对、结帐等，会计报表的种类设置、格式设计、编制和审核要求、报送期限等，会计档案的归档要求、保管期限、移交手续、销毁程序等，会计电算化的硬件和软件要求、数据安全、资料保管等，会计监督的基本程序和要求，会计机构的设置要求，会计人员配备和管理要求，会计岗位责任制的建立和职责分工，会计人员的职业道德的建立和执行，会计工作交接的程序，单位内部会计管理制度的建立和实施，等等。环球青藤友情提示:以上就是[ 会计基础工作规范? ]问题的解答,希望能够帮助到大家！

1、为了加强代理记账机构的管理，规范代理记账业务，促进代理记账行业的健康发展；2、设立代理记账机构，以及委托人委托代理记账机构办理代理记账业务，适用本办法；3、申请设立除会计师事务所以外的代理记账机构，应当经所在地的县级以上人民政府财政部门批准，并领取由财政部统一印制的代理记账许可证书；代理记账的业务范围有哪些：1、根据委托人提供的原始凭证及其他相关资料，按照国家统一会计制度的规定进行会计核算；2、为企业建账、记账、编制财务报表；3、按时为企业进行税务申报以及年度的企业所得税汇算清缴申报；4、根据企业的经营状况为企业提供合适的财务意见，解答企业对税务及会计业务上的咨询。代理记账需要注意什么：1.代理记账机构必须是经工商局登记注册过的公司，也就是说，必须有合法的营业执照。2.代理记账机构必须有合法的经营场地 也就是说，必须有一定规模的办公场所。做基本的档案室一定要配备，而且要保证安全、干净、整洁。3.代理记账机构必须有《代理记账许可证》4.代理记账机构必须有专业的财务软件什么是代理记账：代理记账是指将企业的会计核算、会计记账、纳税申报以及会计档案管理等一系列的工作全部委托给专业的记账公司完成，企业内部只设立出纳人员，负责日常货币收支业务和财产保管等工作。法律依据：《代理记账管理办法》有明确规定：第四条 设立代理记账机构，除国家法律、行政法规另有规定外，还应当符合下列条件： （一）3名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员； （二）主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格； （三）有固定的办公场所；（四）有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。（五）申请代理记账资格，应当向审批机关提交申请报告并附送下列材料： （一）机构的协议或者章程； （二）从业人员身份证明、会计从业资格证书，主管代理记账业务的负责人具备会计师以上专业技术职务资格的证明材料； （三）主管代理记账业务的负责人、持有会计从业资格证书的专职从业人员在机构专职从业的书面承诺； （四）办公地址及办公用房产权或者使用权证明； （五）代理记账业务规范和财务会计管理制度； （六）工商行政管理部门核准机构名称的有关材料。

村级组织运转经费由县财政局统一拨款，主要用于村干部报酬、村干部务工补贴、村干部生活补助、村办公经费和其他必要支出。

会计师岗位职责(15篇) 　　在日常生活和工作中，我们可以接触到岗位职责的地方越来越多，制定岗位职责有助于提高内部竞争活力，提高工作效率。那么制定岗位职责真的很难吗？以下是我帮大家整理的会计师岗位职责，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。 会计师岗位职责1 　　1、协助主办会计开展工作，做好会计业务，搞好会计核算和分析。 　　2、依据法律、法规进行会计核算，实行会计监督。 　　3、按时记账，结账、报账，定期核对现金、银行存款、盘点物资，做到账务、账账、账证、账表、账款“五相符”。 　　4、认真核对收支单据，凡未按规定审批的单据，一律不得入账 　　5、原始凭证审核、记账凭证编制。 　　6、及时装订和保管会计凭证、账簿、报表等财务档案资料。 会计师岗位职责2 　　1.遵守财经纪律和学校制度，做好保密工作，协助领导用好、管好资金和财产；按规定制好现金、实物发放清单。 　　2.每月及时做好各类月报表，按时上交，以便领导及时了解资金使用情况及其他的一些财务情况。 　　3.严格把好财务报销、审报关，保证支票、现金按规定的手续信用、领用、保管。按规定准时发放校长室审核批准的有关经费，凭证手续不全或不按规定办理的应拒绝接受。 　　4.发现有暂借、暂付不经领导批准，不符合手续结清者，除督促责任人补齐手续外，及时向领导汇报。 　　5.每月底向出纳催讨原始凭证，以便及时做好记账凭证人账。 　　6.对校园各有关部门的支出都要关注： 　　(1)手续是否齐全。 　　(2)结算是否合理。 　　7.关心校园经济、关心创收。做好收费的前期(收据盖章等)准备工作。对各类应收费用都要切实负责把好关，按时、按量收回。 　　8.每月与出纳共盘现金库一次，每月与出纳对账一次，每学期清查入账一次。 　　9.做好每年度的经费结算工作，并协助领导完成预算工作。 会计师岗位职责3 　　1、负责现金支票的收入保管、签发、核对工作; 　　2、负责严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证; 　　3、负责及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证; 　　4、负责及时与银行定期对账; 　　5、负责根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表; 　　6、负责配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作; 　　7、负责管理银行账户、转账支票与发票; 　　8、完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。 会计师岗位职责4 　　1. 为客户制作月、季度、年财务申报报表等; 　　2. 为客户做年度会计报表的工作; 　　3. 为客户打印装订凭证; 　　4. 将客户的会计凭证存档; 　　5. 配合业务税务部提供每月会计报告以便能完成税务部门申报客户企业税; 　　6. 负责为客户网银付款的申请; 掌管客户网银银行信息; 　　7. 负责管理及监督客户网银付款事项; 　　8. 协助客户及年度审计的审计工作; 　　9. 协助客户解决涉及会计的问题; 会计师岗位职责5 　　岗位职责 　　1. 及时掌握国家相关财务政策并反馈总经理及相关部门; 　　2. 随时了解公司发展状况和需求，提出公司税赋方面的计划及建议; 　　3. 利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，为集团董事长制定公司 战略提供支持; 　　4. 根据集团的要求，执行并完善财务监控体系，以利于有效的集团内部控制; 　　5. 参与资金运营计划，监督资金管理报告、财务预算及决算的真实和完整性; 　　6. 协助筹集集团运营所需资金，检查公司重大资金的使用计划及流向; 　　7. 参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营运作、业务发展及对外投资等事 项提供财务方面的分析和决策依据; 　　任职资格 　　1、财会、金融、经济、管理等相关专业大专以上学历，有注册会计师资格者优先; 　　2、五年以上财务管理或三年以上同等管理岗位工作经验; 　　3、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程、会计电算化，精通相关财税法律法规; 　　4、较强的成本管理、风险控制和财务分析的能力; 　　5、良好的组织、协调、沟通能力，和团队协作精神，能承受较大工作压力。 会计师岗位职责6 　　1、带领项目组及时有效完成中小型的审计工作； 　　2、负责编制项目审计计划、初步风险评估、审计小结，能较准确把握审计项目风险； 　　3、对项目组人员进行指导，并对其工作底稿进行复核； 　　4、负责项目质量，差错率低，能及时发现问题，并能较准确地判断业务问题的实质，提出解决方案； 　　5、负责所审项目及时上报部门总监审核，及时回复审核意见； 　　6、负责所审项目的后续工作，包括不限于咨询、培训等； 会计师岗位职责7 　　1、在公司的支持下负责财税咨询，涉税鉴证等相关业务的拓展工作； 　　2、参与咨询财务项目的商务洽谈，促成合作； 　　3、分析客户财务项目需求，撰写项目建议方案；负责协调推动财务咨询计划实施推进； 　　4、负责团队管理与分工，指导团队保质保量完成相关业务； 　　5、解答客户财务方面的日常咨询，对财务项目进行培训； 　　6、完成上级交办的其他工作。 会计师岗位职责8 　　1、认同企业文化,有团队协作能力,勇于承担责任; 　　2、对助理人员工作进行指导,复核工作底稿; 　　3、协助协审项目经理工作; 　　4、及时反映、汇报工作进度与工作状况; 　　5、对审计差异提出解决建议。 会计师岗位职责9 　　1、合理制订质控部门的质量把控标准，对本部门工作实行全面监管; 　　2、负责对审计报告的二次复核、能准确地评估和把控审计项目质量风险，分析相关数据; 　　3、负责向审计部门提供专业技术支持; 　　4、必要时进行审计项目现场指导; 　　5、对部门成员进行有效的指导和培训; 会计师岗位职责10 　　职责： 　　1.负责审计项目计划编制、调整和执行; 　　2.对项目组成员进行培训、工作安排和考核，对工作进度进行有效控制; 　　3.对项目审计风险进行判断和控制，出具审计业务报告，并签字; 　　4.负责审计底稿编制、汇编、归档，并达到完整、规范的要求; 　　5.协调维护客户关系。 　　任职要求： 　　1.具有注册会计师资格，3年以上同岗位工作经验; 　　2.大专及以上学历、财经类相关专业背景，45周岁以下，身体健康; 　　3.掌握会计、审计相关专业知识，及相关法律法规。 会计师岗位职责11 　　1、会计负责流动资金核算。拟订流动资金管理和核算实施办法,参与核定流动资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理; 编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度,组织流动资金供应; 　　2、负责固定资产核算。拟订固定资产管理与核算实施办法,划定固定资产与低值易耗品的界限,编制固定资产目录; 参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划; 　　3、负责工资核算。按计划控制工资总额的使用; 审核工资表,计算发放工资;按制度规定计提发放奖金; 　　4、会计负责成本核算。拟定成本核算办法,建立健全成本核算工作程序,编制成本费用计划; 拟订生产经营成本、费用开支范围,掌握成本费用开支情况,登记成本费用明细账,佛山招聘网建议你按规定编制成本报表上报。 会计师岗位职责12 　　1、在院长领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作，为医疗第一线提供优质的服务，保证医疗任务的完成。 　　2、贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，建立相应的部门管理制度以及岗位责任制。 　　3、根据事业计划和按照规定的统一收费标准，合理的组织收入。根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约各项开支，监督资金使用的合理性、合法性和效率效果性。 　　4、根据医院收入增减因素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确、及时的编制年度和季度（或月份）的预算，定期对预算执行情况进行分析，并按照国家规定编制和上报预决算。 　　5、按照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工作岗位，按照医院会计制度组织财务人员进行会计核算，按照规定的格式和期限报送会计月报和年报。 　　6、对医院的财务工作进行研究、布置、检查、总结，根据本单位的实际情况，制定各项内部会计控制制度和财务制度。督促财务人员严格遵守财经纪律和各项规章制度，保证本单位各项财务制度健全有效。 　　7、保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家 　　财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生 　　8、按照按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，组织好单位的奖金分配工作。 　　9、按照国家物价制度，做好本单位的物价管理工作。 　　10、定期和不定期对单位财务状况进行分析，及时向医院管理层提供全面、真实、可靠的财务信息。对修建工程、大型设备购置、对外投资，从财务角度进行可行性分析和论证，为领导决策当好参谋。 　　11、负责医院的经济管理及其他有关财务制度之掌握和财务管理工作。 会计师岗位职责13 　　1. 审核单位各项成本的支出；进行成本核算、费用管理、成本分析；定期编制成本分析报表。加强成本控制促进降低成本； 　　2. 负责对生产成本进行监督和管理； 　　3. 进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的`汇总、决算工作，负责统计成本明细帐、编制成本报表，包括各科室本月成本核算表、保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档； 　　4. 将每月所需数据导入成本系统中进行分摊，其中包括以下几项： 　　每月收入导入：住院收入、门诊收入、医保收入、病历本收入及白内障收入； 　　每月成本导入：器械出库、器械折旧、物资出库、物资折旧、科室卫材消耗、住院药品成本、门诊药品成本、岗位津贴等； 　　每月成本手工录入：门诊医保中药费、门诊医保西药费、水费、电费、电话费、科室卫材消耗、临时工工资及劳务费； 　　工作量导入：科室职员人数、科室面积、手术室分摊系数、实际占用床日数、门诊人次及出院人次。 　　5. 协助领导做好数据收集分析管理工作，并讨论提供出现问题原因的整改建议；不断监督、调查各科室执行成本情况，并就出现问题及时上报； 　　6. 配合财务主管做好单位财务预算、决算及财务状况分析，做好单位会计制度、内控制度程序的设计、建立、健全、负责检查与督促与成本有关的管理制度、内部控制制度与监督方面的规章制度的执行情况； 　　7. 做好各相关成本上升资料的整理、归档、数据库的建立、查询、更新工作评估成本方案并及时改进成本核算方法； 　　8. 学习掌握先进的成本管理和成本核算方法；提出降低成本控制措施与建议； 　　9. 负责拟定单位成本实施细则，审批后组织执行； 　　10.办理其他与成本计算有关的事项； 　　11.公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作； 会计师岗位职责14 　　财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。 　　一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。 　　二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出推荐和措施。 　　三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、资料真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所带给的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 　　四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。 　　五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。 　　六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。 　　七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。 　　八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实带给会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 　　九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。 　　十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 会计师岗位职责15 　　职责： 　　1.税局涉税专业外包服务：涉税风险评价、纳税评估、税务专项审计等; 　　2.企业财税专业服务：审计、财税咨询顾问等; 　　3.参与公司财税风控系列产品财税业务需求的研究工作; 　　4.努力学习与工作相关的财税专业知识和计算机知识; 　　要求： 　　1、会计、审计或相关专业本科或以上学历，具有注册会计师执业资格; 　　2、精通税法，具有大中型企业审计经验者优先; 　　3、三年以上在会计师事务所相关工作经历，具有独立出具税务鉴证报告、撰写审计报告、咨询顾问等工作经验; 　　4、具备较强的综合分析能力、书面表述能力及总结归纳能力。熟悉财务软件和合并报表; 　　5、有较强进取心和责任心，勤奋刻苦，能承受一定的工作压力，具有良好的沟通协调能力、良好的职业道德及团队合作精神; 　　6、能承受较大的工作压力，并听从上级安排，高质高效地完成分配的任务; 　　7、最后的一点，也是重要的一点： 我们需要一个能把公司的事看待为自己的事、愿意将公司平台作为自身职业发展舞台的人。 ;

档案的收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用的活动。我们的档案内容包括：档案收集、档案整理、档案录入、档案数字化、档案系统、档案培训、档案软件定制、档案智能化管理、档案价值鉴定、档案保管、档案编目和档案检索、档案统计、档案编辑和研究(见档案文献编纂)、档案提供利用、档案销毁。这些工作的划分只是相对稳定而不是绝对的，也有分为 8个环节的，也有分为基础工作和利用工作两大部分的。由于现代档案管理工作已成为复杂的系统，故也有按多层次进行划分的方法。其第一层次分档案实体管理和档案信息开发两个子系统，各子系统又下分若干层次小系统。档案实体管理分收集、整理、鉴定、保管、统计等工作环节；档案信息开发又分信息加工和信息输出两部分，信息加工由编制目录、编辑文献汇编和编写参考资料构成，信息输出由提供阅览、复制、咨询、函调、外借以及出版、展览等多项服务活动构成。

法律主观：一、项目受理(办公地点)：二、 建设工程项目 招标程序 (一)建设工程项目报建 1、时间建设项目在立项定点文件或初设方案批准后，在区招标办领取“ 建筑工程项目 报建表”填报备案。 2、办理工程报建时应交验的文件资料 (1)立项批准文件或主管部门批准的文件; (2)建设工程规划许可证，施工图已有资格审查单位审查合格; (3)银行出具对该建设资金筹集情况的证明。资金到位率达到整个工程项目投资的50%以上——见开户行保函。 (二)招标申请 1、时间施工图完成后，建设单位填写“ 建设工程招标 申请表”报招标管理机构审批。 2、形式 (1)招标方式分为邀请招标和公开招标。一般结构不复杂的项目均采用邀请招标。 (2)采用邀请招标的项目，参加投标单位不应少于3家。 3、资料施工图及技术资料。 (三)发布建设工程交易信息 1、根据单位报建情况发布工程信息。 2、确定参加投标的施工单位。建设单位可以推荐1/3的施工单位，其余施工单位在交易中心抽取。 (四)招标文书的编写根据“施工招标文书”的规范文本结构工程实际情况编写招标文书，并报送招标管理部门审查。 (五)工程标底的编制 1、标底的编制应委托有编制标底资格和能力的中介机构代理编制。 2、建设单位将编制的标底报送招标管理部门进行审核，应附上标底编制(审)委托书。 (六)于工程发标前一日发出投标邀请书 (七)召开建设工程发标会及发标会程序 1、会议由建设单位(招标单位)负责人或 委托代理人 主持; 2、宣布发标会开始; 3、介绍参会单位和主要人员; 4、对投标单位资质进行审查; 5、宣读招标文书; 6、解答投标单位提出的问题; 7、宣布建设单位评标小组成员; 8、其它有关事项; 9、宣布会议结束。 (八)评标小组的确定 1、评标由评标小组进行，招标管理机构进行监督; 2、评标小组的组成建设单位和在专家库随机抽取的有关技术专家组成。建设单位占1/3，专家库中抽取2/3以上专家; 3、评标小组人数为不少于5人以上的奇数; 4、确定评标小组组成人员的时间：开标前一天下午。 (九)开标、开标会程序 1、会议仍由招标单位主持; 2、宣布开标会开始; 3、介绍参会的单位和人员名单; 4、宣布监督、评标、唱标人员名单; 5、对投标单位的资质及所提供的投标文件和资料进行核查，并宣读结果; 6、宣读投标单位的投标报价、工期等主要经济技术指标; 7、宣读标底; 8、宣布休会：进入评标阶段;评标程序： (1)对投标文件的符合性鉴定。即投标文件应与招标文件书的所有条款、条件和规定相符，无显著差异或保留; (2)对投标文件的技术方面评定。即对投标单位所报的施工方案或施工组织措施进行评估; (3)综合评价与比较。即依据所在招文件的评标、定标办法，对投标单位的报价、工期、以往业绩、社会信誉等项目进行评分(采取记名评分); (4)根据以上条件，择优选定中标单位。 9、宣布复会：由评标小组组长宣布评标结果，对评标结果作出解释，并解答投标单位提出的问题; 10、公布工程中标企业; 11、宣布会议结束。 (十)填写 中标通知书 ，凭“中标通知书”办理“建设许可证”、质监手续、“ 施工许可证 ”等。 (十一)施工合同的签订 1、建设单位与中标单位应在招标文书规定的期限内 签订施工合同 ; 2、施工合同的签订在“建设工资交易中心”进行，并接受招标管理部门、监察局等的监督、审查。法律客观：《中华人民共和国招标投标法》第十六条 招标人采用公开招标方式的，应当发布招标公告。依法必须进行招标的项目的招标公告，应当通过国家指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布。招标公告应当载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间以及获取招标文件的办法等事项。

泥浆护壁主要是为了防止成孔过程中孔壁坍塌，无论采用哪种非干成孔方式都需要泥浆护壁

独立思考能力是优秀人才必备的素质之一，让孩子学会独立思考，就必须给孩子独立做决定、自己做事的权利。孩子思维水平的高低，主要体现在思考能力上。能够独立思考的孩子，思考问题的时候严谨科学、思路清晰，得出的结论会证据充足、符合逻辑。一个孩子很聪明或智商很高，只能说明他有创造的潜能，并不说明他很会思考。英国剑桥大学教授迪·博诺将智力和思考的关系，比喻成汽车同驾驶司机技术的关系。司机可能有一辆好车，但是技术不熟练，就不会让好车发挥出应有的作用。反之，司机可能开的不是好车，可驾驶技术很高，也能把车开好。思维能力强的孩子，必定是会独立思考的人。他们对问题总会有迅速而灵活的反应，能更好地解决问题。孩子学习的目的，是在掌握知识的过程中，学会独立思考和正确处理问题，但很多父母都只重视知识的掌握，忽视了孩子独立思考能力的培养，最终导致了“高分低能”的现象。孩子的思维能力，主要分为形象思维和抽象思维。形象思维借助事物的具体形象，依靠场景、画面等一切可以感知的表象，通过对这些形象的理解，来认识事物的本质。抽象思维是以抽象的概念、判断作为思维的基本元素，来揭露事物的本质特征和规律性。曹冲称象的故事则说明了创新思维的重要性。吴国孙权送给曹操一只大象，大臣们想了很多称重的方法，可是都行不通，这时曹冲站出来说自己有办法。他叫人把象牵到船上，等船身稳定了，在船舷上齐水面的地方，做了一个记号，然后把象牵到岸上来，在船上装上石头，等船身达到原来的记号时，曹冲就叫人停止装石，把石头的重量称一下，从而知道了大象的重量。拿破仑说:“思考会改变一个人的命运。”事实正是如此，有独立思考能力的人，才会有创新能力，进而更好地掌握人生。能够独立思考的孩子，往往会有自己的主见，做事不随波逐流，不人云亦云，具有自己的个性和自信，这也是孩子在学习过程中应该具备的素质，孩子能够独立思考，遇到疑难问题时，就不会向父母寻求直接的答案。父母要认识到独立思考能力对于孩子的重要性，有意识地培养孩子独立思考的好习惯，避免高分低能出现。

我觉得这对夫妻最好还是坐下来开诚布公的互相沟通，把对于彼此的不信任给说出来，而且尽量应该要心平气和的沟通，这样的话，夫妻之间才能够真正的了解对方的想法，可能才会更信任对方。

早教课程内容有启蒙教育；感官和数学；艺术和音乐。启蒙教育主要是针对7-30个月的孩子，这个时期的孩子正是肢体活动的关键时期，因此此时的早期教育课程的主要内容是肢体训练，比如爬、走、跑、跳、踢、说等等，这些训练能让孩子的四肢更灵活，口齿更清楚。感官和数学的教育主要是针对28-40个月的孩子，家长可以通过日常生活中的小细节来教导孩子。此时孩子的大脑发育处于非常活跃的状态，正是认识事物和学习的好时机，同时也是提高孩子智力的好时机。艺术和音乐主要针对16个月以上的孩子，这些早教课程是为了培养孩子的兴趣。此时家长可以买一些图册在家里放着，由于图册颜色非常丰富，且图案可爱，孩子会非常感兴趣，至于音乐，不论是平时还是孩子睡前，都能放音乐。

督查是干什么的如下：1、负责员工日常行为规范的监督和纠错；2、负责员工考勤的督查；3、负责副总经理、各职能部门经理、主任、主管、班长的工作作风督查；4、负责各项规章制度落实的督查；5、负责各项工作流程规范化的督查；6、负责产品质量的督查。

早教课程介绍1、启蒙教育启蒙教育首要是针对7-30个月的孩子，这个时期的孩子正是肢体活动的要害时期，因而此刻的早期教育课程的首要内容是肢体训练。比方爬、走、跑、跳、踢、说等等，这些训练能让孩子的四肢更灵敏，口齿更清楚。2、感官和数学感官和数学的教育首要是针对28-40个月的孩子，家长能够经过日常日子中的小细节来教训孩子。此刻孩子的大脑发育处于十分活跃的状况，正是认识事物和学习的好时机，一起也是进步孩子智力的好时机。3、艺术和音乐艺术和音乐首要针对16个月以上的孩子，这些早教课程是为了培育孩子的爱好。此刻家长能够买一些图册在家里放着，由于图册色彩十分丰厚，且图画心爱，孩子会十分感爱好，至于音乐，不论是平时仍是孩子睡前，都能放音乐。早教课程的准则1、倡议爱好孩子还小，家长不能希望孩子用意志力和尽力来学习，只能经过孩子的爱好来教育。家长只需留意调查孩子的爱好，就能想到许多既能让孩子充满趣味，一起能进行教育的情境。2、日子化孩子的早期教育课程最好是贴近日子，不要以为课程就和书有关，比方说玩的玩具，能够问宝宝这是什么，色彩是什么，这样经过训练，宝宝学到的常识就会越来越多。3、教育性这个时期的孩子最喜欢仿照，因而大人的行为需求留意。

在危险源辨识中，“重大危险源”通常用来表示 设备或其它固态的东西，如:油料、化学品等等，“生产安全事故”多指因操作或其他因素引起的事故，两者不一样。我在做危险源辨识的时候就曾经把“生产安全事故”纳入其中，后拉仔细想想，“生产安全事故”中包括“重大危险源”是可以的，但是在“重大危险源”中涵盖“生产安全事故”就有些牵强了。

西周公元前1046-公园前771，距今约3052年至2777年。是由周文王之子周武王姬发灭商后所建立，定都于镐京（今陕西省西安市西部）．由于周朝后来将都城东迁洛邑（今河南洛阳）称东周，所以称这一时期的周朝为西周，西周共传12王，历时275年。西周时期政治制度的特点①形成完备的分封制、宗法制，互为表里维护统治。②族权与政权的合二为一，以宗法制为核心，带有浓厚的部族色彩。③以血缘关系为纽带形成国家政治结构。④最高决策集团尚未形成权力的高度集中。