中小企业融资租赁风险有哪些？怎么避免？

1、进入“融资租赁登记公示系统”首页。2、点击“用户登录”。3、用自身的ID登录系统。4、即可进入融资租赁登记和查询页面。

融资租赁(financial lease) 是目前国际上最为普遍、最基本的形式。它是指出租人根据承租人(用户) 的请求，与第三方(供货商) 订立供货合同，根据此合同，出租人出资购买承租人选定的设备。同时，出租人与承租人订立一项租赁合同，将设备出租给承租人，并向承租人收取一定的租金。 [1]

二类卡是有转账限额的（单日进出不超过1万元）贷款金额一般交大，无法转入导致放款失败，只需要更换成一类卡即可。

目前金融制度状况，都会接入央行征信系统，一方面增加了融资租赁公司控制风险的能力，另一方面加大了承租人违约成本，对融资租赁行业构成利好。先锋太盟融资租赁公司的个人征信系统这一块不是很了解，按发展的趋势来说，迟早会有个人征信系统的，你可以进官网咨询一下客服。^_^望采纳，恩美路演

从业务需求方面去选择软件软件能否很好支持融资租赁业务，特别是融资租赁独有的业务特点部分，这里是选择软件系统和软件实施团队最关键的部分。租赁合同报价提供业务经理在项目洽谈接触过程中，方便、快捷的进行租赁项目洽谈，由于业务经理工作的特殊性，软件需要能让业务经理能随时、随地使用。能解决专业的业务问题，由于报价过程中需要具备融资租赁专业知识，但这并不是我们业务经理的强项，所以租赁合同报价系统需要支持业务经理在不具备很强的专业背景的前提下，也能正确地帮助业务经理做出报价。报价系统中有方案详细的数据。项目确定后相关数据和电子档材料可以方便的提交审批。这就减少了项目起租时为了录入数据而录数据的忙碌。系统是业务的帮手，而不是负担。报价系统的数据可以及时反馈给管理层，让领导时刻掌握各条线的业务进度。为领导决策提供数据支持。懂融资租赁业务，有融资租赁业务模型精算经验的实施团队应作为首选。2.2 公司内部审批审批并不是租赁独特的东西，很多行业都需要进行工作的审批。目前市场上工作流审批的软件非常多，我们可以放心的去选择使用。这里是租赁软件系统的一部分。但不是选择系统的关键。2.3 合同实施管理包括合同文档的管理，实施监控等。这部分实现也相对容易，大部分软件公司都能做的很好，选择系统和技术实施团队时也不应为重点考察。2.4 租金台帐管理这里是融资租赁业务的财务核心，需要支持融资租赁业务的各类业务模型，对各类特殊合同条款的签订也要能很好处理，国家利率变动时，租金的重新计算按各类合同自动完成。笔者认为：这里是整个融资租赁业务中财务最核心、最复杂的业务部分。特别针对国内的企业客户，合同条款的要求可以说是千变万化，专业知识，专业术语也全都在这里得到展现。这里对我们的融资租赁业务系统提出非常高的要求。在选择软件产品和软件实施团队时，这里应是重点考虑部分。软件实施团队的核心人员如果对融资租赁的业务核算模型如果不能有深刻认识，必将注定最终实施的软件产品必定是失败的产品。2.5 风险监控管理项目投放后，对风险如何监控管理，这里非常重要，不过，风险控制不能单纯依靠软件系统，更多的是人去把握。银行系的租赁公司一般都有母行的风险评估模型，财务部分，非财务部分对承租人进行风险把握。我们可以借助银行系统的贷款评估风险模型+风险控制人员自身把握进行风险管理。具备国内银行信贷风险管理软件系统实施经验的技术团队应作为重点选择对象。2.6 资产管理包括设备采购，资产状态监控，资产评估，折旧，计提，产权转移，资产统计分析等。资产管理部分相对业务容易理解，技术实现也比较容易，相信大部分的软件公司都能做的很好。2.7 资金管理包括企业的现金帐户，支付款，融资款项，应付款等管理。资金管理模块对有银行系统或财务系统开发实施经验的技术团队来说，实现资金管理的功能并不是难事。2.8 报表统计报表包括各类数据统计报表，报送母公司，监管机构报表。银监会监督的金融租赁公司还包括报送人民银行，银监会的1104报表。对金融租赁公司来说，这里最好把具备银行银监会1104报表实施开发经验的技术团队作为备选。2.9 产品方案管理包括产品方案的登记，相应标准报价要素，会计核算基本要素制定等。这部分内容理解起来有点抽象，看我们的技术团队的业务理解能力了。2.10 财务记账包括各会计科目数据，明细账、总帐。财务计帐系统目前成熟的比较多。国内一般选用用友或金蝶的财务系统。3 从技术方面选择软件选择软件厂商时，技术层面至关重要，应从技术开放性，后期维护费用，使用的便利性，技术架构设计等方面重点进行技术考虑。从技术层面推荐，笔者建议考虑：技术架构设计基于J2EE架构的B/S模式的技术。数据库存储根据实际预算决定。采用sqlserver, oracle, db2等都可以。当然也可以采用免费的mysql。优点：A: J2EE技术是开源的软件技术，国内软件人才资源取之不尽，不用担心后期维护找不到相关技术人员。B：基于J2EE技术的大部份软件产品都可以免费获取，并且不用担心心产品没人支持。C：可以根据业务发展情况，将系统部署在unix或windows。D：不受专业软件产商的限制。J2EE技术是目前最主流，最受欢迎的软件系统开发技术，软件系统实施时我们应作为首选。

1、好不好，看你想用作什么，目的是什么；2、如果你们公司没有实力那就先用他们的，维护什么都是他们负责；有实力就自己研发了。

市场广阔，前提是公司有钱，

供你参考： 信用模型，提前避让客户风险信用体系的管理是融资租赁服务的关键。企业需要建立完善的客户数据库，在项目初始阶段提前避让客户风险，遴选优质客户。这都将加大融资租赁企业的业务工作量和资金风险。企业在开拓业务时，客户资质调研是评价项目可行性的重要依据。客户信用模型，能指导企业搜集评价客户资质的重要信息，如客户登记、重要个人、交往记录、客户财务信息等，并根据以上信息判断自动评估客户信用等级，为前期是否继续开展项目提供判断依据。好的开始是成功的一半。从“头”开始抓牢项目风险，为项目的风险控制打好基础。 风险模型，事中控制项目风险如今，“拍脑袋”决定一个项目是否可行，谁也担不起这个风险。为了确保项目收益，融资租赁的事中控制就显得尤为重要，他是对业务风险最直接的防范和控制。项目立项后，企业需要通过尽职调查来评估项目风险，判断项目的可行性。各类风险评估工具，如IRR测算模型、调查报告模型、风险评估模型、偿还计划模型等，能引导企业通过科学的评估方法来计算项目风险和项目收益，并为确定项目的租金、租息、罚息、偿还计划等提供依据。项目投放后，通过关联内部系统，如资金管理系统、财务系统等，自动定时开出租金通知书；逾期未支付的款项，后续跟进催款通知书，并对客户的信用等级重新评估，形成互动、关联的风险评估体系。 考核模型，优化内部风控质量融资租赁的风险控制从来不是某个单一部门或者单一环节能解决的事情。在对外部风控环节深入考虑后，内部风控也是有为重要的环节。员工的职业操守、工作执行力等都与项目的风险控制息息相关。通过设立员工考核制度，将工作内容按积分评定的形式进行考核，并运用信息化手段将考核细则与工作流程结合，通过系统中的流程监控节点，把握员工的工作质量和考核依据，细化工作，职责明确，通过科学的考核模型优化内部风控质量。随着融资租赁业务环境的日益复杂，随着企业的业务量逐渐攀升，以前老旧的风险评估方法已不能满足企业对风险评估科学、高质、快速的要求。企业需要专业、全面的风险评估模型来强化风控体系。智联腾华在融资租赁信息化领域拥有多年的实践经验，其融资租赁管理系统的风险评估模型涉及众多行业，如医药行业、工程机械行业、通讯行业、科研行业、交通运输行业等等。这些不同行业的风险评估模型都凝聚了先进的行业风险评估理念，为融资租赁企业全面地、安全地开拓业务提供专业的风险评估工具，为企业提高内部收益率和投资回报率打下基础。

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铅笔头汽车融资租赁云系统可以了解下

在融资租赁与商业保理经常流行的一句话：租赁保理不分家！越来越多的融资租赁公司开设商业保理公司或者开办商业保理业务，商业保理公司也陆续成立融资租赁公司，那么融资租赁与商业保理有什么相同之处和区别呢？这里给大家分解一下。一、融资租赁与商业保理的相同之处：1、都属于一个主管部门融资租赁和商业保理都属于商务部管辖。2、在业务中都有三个当事人、两个合同融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司（买方）、承租人，卖方与融资租赁公司是买卖合同，融资租赁公司与承租人是融资租赁合同。商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同，卖方与商业保理公司是保理合同。3、都属于贸易金融融资租赁是在设备销售过程中为承租人提供融资服务。商业保理是在商品过程中未卖方赊销货物提供融资服务。4、在中国都有两个主体从事融资租赁和商业保理业务在中国从事融资租赁的主体有金融租赁公司和融资租赁公司。在中国从事商业保理的主体有商业银行和商业保理公司。5、都能促进销售融资租赁通过购买租赁物租赁给承租人可以促进设备的销售。商业保理通过受让应收账款为卖方提供融资促进卖方的销售。

中国人民银行，个人征信网址是什么？中国人民银行征信中心官网。中国人民银行征信中心是中国人民银行直属的事业法人单位，主要任务是依据国家的法律法规和人民银行的规章，统一负责企业和个人征信系统（又称企业和个人信用信息基础数据库）的建设、运行和管理。扩展资料：征信报告分为个人信用报告以及企业信用报告，是由中国人民银行征信中心出具的记载个人信用信息的记录，用于查询个人或企业的社会信用。个人信用报告是个人征信系统提供的最基础产品，它记录了客户与银行之间发生的信贷交易的历史信息，只要客户在银行办理过信用卡、贷款、为他人贷款担保等信贷业务，他在银行登记过的基本信息和账户信息就会通过商业银行的数据报送而进入个人征信系统，从而形成了客户的信用报告。个人信用报告中的信息主要有六个方面：公安部身份信息核查结果、个人基本信息、银行信贷交易信息、非银行信用信息、本人声明及异议标注和查询历史信息。征信报告分为三类，分别是个人基本信息，信用交易信息，其他信息。参考资料：中国人民银行征信中心人行征信中心官网入口：http://www.pbccrc.org.cn/人行征信中心官网入口： 9月5日，征信中心举办博士后招收面试及2017级博士后出站答辩会。本次评审由征信中心罗玉冰主任主持，邀请中国金融培训中心王煜主任、人民银行研究局张雪春副局长，及征信中心赵以邗副主任、王晓蕾副主任、王振忠副主任，组成专家评审组。 在博士后招收面试环节，专家组采用结构化面试形式，主要从综合分析、言语表达、专业素养和科研能力、应变能力和团队协作、报考动机匹配性、举止仪表和人际交往等方面对考生进行考察。经专家组严格评审，综合考虑考生的面试表现、专业背景、工作经验及征信中心的人才需求等方面因素，确定了征信中心博士后科研工作站度拟录取人员名单。 在博士后出站答辩环节，鲁亚军、王静、赵浩三位博士后依次汇报了在站期间研究成果。他们的出站报告紧扣征信中心工作重点，分别对我国上市企业信用风险因素筛选及预测、信贷市场风险预警研究、我国央行内部（企业）评级质量检验与改进展开深入研究，提出了具有一定可操作性的研究结论。经评议，专家组认为三位博士后理论功底扎实，选题具有较强现实意义，研究成果具有一定的创新性和前瞻性，对于征信中心工作具有较好的参考作用和应用价值，一致同意他们按期出站。罗玉冰主任代表专家组向三位博士后表示祝贺。 本次评审会的顺利举行，是征信中心高度重视高层次人才的充分体现。征信中心博士后科研工作站自设立以来，已经连续9年开展博士后招收工作，吸收引进了20多名征信事业发展迫切需要的优秀研究人才，取得了丰硕的研究成果。征信中心将继续充分利用博士后科研工作站的平台优势，引进和培养高端人才，提升中心的科研创新能力，为中心发展提供重要的智力支持作用。银行征信中心官网登陆登陆网址为：中国人民银行征信中心1.中国人民银行征信中心是中国人民银行直属的事业法人单位，主要任务是依据国家的法律法规和人民银行的规章，统一负责企业和个人征信系统（又称企业和个人信用信息基础数据库）的建设、运行和管理。2.中国人民银行征信中心是中国人民银行直属的事业法人单位，主要职责是依据国家的法律法规和人民银行的规章，负责全国统一的企业和个人信用信息基础数据库和动产融资登记系统的建设、运行和管理；负责组织推进金融业统一征信平台建设。3.中国人民银行征信中心业务归口征信管理局指导。人民银行于1997年立项建设银行信贷登记咨询系统。2004年2月，人民银行又启动了个人征信系统建设，同年4月成立银行信贷征信服务中心。2006年1月，全国集中统一的个人信用信息基础数据库建成并正式运行。同年7月底，银行信贷登记咨询系统升级成为全国集中统一的企业信用信息基础数据库。4.在此期间企业和个人征信系统一直作为人民银行的金融信息化项目管理，与人民银行征信管理局合署办公。2006年11月，经中编办批准，人民银行征信中心正式注册为事业法人单位，注册地为上海市浦东新区。2007年4月17日，人民银行党委决定征信中心与征信管理局分设。同年，根据《中华人民共和国物权法》授权，中国人民银行明确人民银行征信中心为应收账款质押登记机关，10月8日，应收账款质押登记系统上线运行。5.2008年5月9日，人民银行征信中心在上海举行揭牌仪式，开始北京和上海两地办公。2009年7月20日，融资租赁登记系统正式上线运行。2010年2月22日，人民银行党委宣布成立征信中心党委，并任命王晓明同志为征信中心党委书记。2010年6月26日， 企业和个人征信系统成功切换至上海运行，并正式对外提供服务。拓展资料：1.个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信贷机构提供个人信用分析产品。随客户要求提高，个人征信系统的数据已经不局限于信用记录等传统运营范畴，注意力逐渐转提供社会综合数据服务的业务领域中来。2.个人征信系统含有广泛而精确的消费者信息，可以解决顾客信息量不足对企业市场营销的约束，帮助企业以最有效的、最经济的方式接触到自己的目标客户，因而具有极高的市场价值，个人征信系统应用也扩展到直销和零售等领域。在美国个人征信机构的利润有三分之一是来自直销或数据库营销，个人征信系统已被广泛运用到企业的营销活动中。中国人民银行征信中心官网查询1.进入中国人民银行征信官网（）-IE网-HP ProOne 400 G6 24 All-in-One PC，点击“互联网个人信用信息服务平台”。2.进入新页面，点击“马上开始”。3.登录自己的账号。4.登录进去后，选择“信息服务”选项，然后点击“获取信用信息”。5.输入预申请的身份验证码，然后点击“提交”。6.提交查询征信请求成功，跳出新页面，可以看到个人征信情况。进行查询个人的银行征信记录主要方法有三种。 1.登录中国银行征信中心的官方网站进行查询。 不管是工商银行的信用卡，招商银行的信用卡还是，中国建设银行的信用卡，想要查询个人的信用记录的话，都需要统一的登录中国人民银行信用卡征信中心进行查询，在百度搜索出，中国人民银行征信中心，点击进入官方网站，在主页面上登录互联网个人信息服务平台，然后注册，按照提示一步一步的操作就可以，查询到个人的征信记录了。2.登录中国人民银行征信中心的手机公众号进行查询。 这也是目前很多消费者喜欢采用的一种查询方式，非常快捷。只需要登录手机上的中国人民银行征信中心公众号，注册以后填写相关的材料完成验证就可以了，在登录中国人民征信中心的手机公众号后，就可以查询到个人的征信记录了。 3.人工查询。可以带着个人的有效身份证件去附近的中国人民银行征信中心直接查询，或者是直接求助于柜台的工作人员或者是通过征信自助机进行查询。中国人民银行征信中心是中国人民银行直属的事业法人单位，主要任务是依据国家的法律法规和人民银行的规章，统一负责企业和个人征信系统(又称企业和个人信用信息基础数据库)的建设、运行和管理。

中国人民银行征信系统包括企业信用信息基础数据库和个人信用信息基础数据库。企业信用信息基础数据库始于1997年，在2006年7月份实现全国联网查询。截至去年底，该数据库收录企业及其他组织共计1000多万户，其中600多万户有信贷记录。个人信用信息基础数据库建设最早始于1999年，2005年8月底完成与全国所有商业银行和部分有条件的农信社的联网运行，2006年1月，个人信用信息基础数据库正式运行。截至2015年，该数据库收录自然人数共计8.7亿人，其中3.7亿人有信贷记录。[1]央行征信系统的主要使用者是金融机构，其通过专线与商业银行等金融机构总部相连，并通过商业银行的内联网系统将终端延伸到商业银行分支机构信贷人员的业务柜台。目前，征信系统的信息来源主要也是商业银行等金融机构，收录的信息包括企业和个人的基本信息，在金融机构的借款、担保等信贷信息，以及企业主要财务指标。

融资租赁企业目前的发展问题A.简单财务软件+Excel表格的管理模式越来越不能满足日益增长的业务需求；B.缺少规范的业务流程，使其积极应对政府机构对融资租赁行业的有效管控；C.无法实时了解客户信息、业务数据、项目进程、租金信息等，形成管理漏洞；D.缺少“一站式”业务管理平台，无法对项目资金、资产、客户偿还能力有效监控；E.管理层缺少实时的业务数据报表为其的决策提供数据支持；F.缺少随需应变的系统工具支撑其业务发展和管理变革；G.少应对国际化竞争的有效工具，滞缓其迎战国际挑战的脚步。 融资租赁行业需要建设信息化系统 由以上的分析，我们不难看出，融资租赁公司经营活动的每个方面和各环节都离不开信息：制定经营发展战略、选择租赁项目和寻求投融资商机等等都需要大量来自各领域的信息为依据；租赁项目的可行性评估论证，租赁设备的选择采购的可靠性保证和避让风险危机，都需要依靠可靠的信息做出准确判断；企业发展战略经营计划和租赁项目的实施过程，也是一个信息不断反馈循环的运作系统。信息流动始终处于企业经营活动的全过程，融资租赁企业只有把信息作为自己的一项重要资源，同其他资源有机的组合起来，才保证项目经营得以发展并实现效益。 挑选适合自己的融资租赁系统 挑选融资租赁系统，最重要的需要了解软件提供商在融资租赁行业的管理经验，再根据自身的需求去选择适合自己企业发展的产品。想要选择适合自己企业应用的系统，首先要仔细考虑以下几个方面的因素：1、企业内资源整合（企业人、财、物及信息整合、系统接口整合）2、企业内流程整合（流程优化等）3、企业内风险整合（项目事前、中、后控制，风险控制）4、报表整合（项目审批报告、客户审核报告、项目财务报告）5、技术整合（开发、语言、架构及通讯技术） 智联腾华融资租赁系统 智联腾华融资租赁系统，（Tenwa E-Leasing以下简称：TLS）。是一套专门针对租赁行业设计的业务管理解决方案，对融资租赁、厂商租赁的风险、信息流、资金流等进行全面的管理和控制，能够及时准确地把握各种信息数据，为企业运作、处理、存取、调用和决策过程中做出快速反应提供支持，具备完善的风险控制能力和随需应变的创新能力。 通过TLS加强企业管理，减少不必要的风险和损失，降低经营成本、提高企业收益和工作效率。使用TLS系统可将租赁项目的数据，进行采集、分析、控制、测试、管控，可以帮助企业从最初的客户信息管理出发，涵盖融资租赁业务的整个流程，如项目审批、合同管理、资金管理、商务运作等，直至项目结束，整个项目的运作过程都在系统的严密监控和严格的权限管理控制之下，将事前、事中的风险都进行管控，并可根据项目的实际情况做出变更，做到灵活应对，严格执行。 TLS融入了先进的行业操作标准和系统接口技术，将融资租赁的行业标准、企业内部管理标准、风险控制及预警标准、分支机构的经营管理标准以及数据对外进出口接口标准，与融资租赁业务的经营与管理融合在一起。它还有强大的租金计算模型，通过数学、逻辑学，将融资租赁中的所有事物都进行量化处理便于计算机运行。 智联腾华融资租赁系统的特点 实时数据交换：系统中的业务数据可实时导入财务系统，并可实现数据相互交换，确保数据的准确性和实时性； 多种偿还模式：根据客户和租赁公司的协议，通过不同的计算模式可实现不同的偿还计划，用户可以自主选择适用的偿还计划； 符合主管部门要求：每月系统根据内部的业务数据自动生成报表，报表的格式和功能符合商务部及银监会的对租赁行业报表规范的要求； 决策分析：系统可根据客户的需求，通过对系统内业务数据的梳理和统计，形成相应的报表和分析，为管理层的业务决策提供参考依据； 优秀的整合能力：可与其他业务系统实现整合，通过对流程的梳理和重组，实现连贯的流程体系；uf0fc 强大的数据模型：项目调查报告、客户巡视、几十种租金计算模型、财务报告模型等；uf0fc 多种数据录入方式：多行多列录入、通过模型工具将数据导入、通过离线方式录入数据、通过在线方式录入数据、从RDBMS中获得数据等；uf0fc 灵活可扩展性：系统灵活配置架构模式和安装即用的业务模板技术，可以满足用户灵活多变的业务操作，缩短实施周期，降低实施风险；uf0fc 智能化项目质量跟踪体系：完善而灵活的逾期处理、提前还款处理机制、利率调整机制等，对于逾期处理、提前还款等情况，系统自动进行还款计划动态调整；uf0fc 严谨的项目质控：项目流转过程中进行严格的过程控制，如：权限控制、意见填写、传阅审批、电子签名、留痕控制、日志维护等；uf0fc 支持移动办公：可通过待办事宜、客户端、邮件、手机短信等实现移动办公； 多语言应用：系统提供多语言选择，目前可提供简体中文、繁体中文、英语、日语等多种语言，为企业全球化发展提供有力的支持工具。 通过树立明确的信息观念，给信息以企业重要资源的地位；通过建设信息化系统来促进企业健康的生存和发展，是企业的必由之路。对于一个融资租赁企业来说，在众多的软件提供商面前，融资租赁经验以及软件的研发实力一个都不能少。企业要明确自己的业务需求，以此为基点，挑选适合自己的业务系统。

1.完善企业催收系统：按时催收，积极更新客户的相关信息，这也基于有一个良好的催收系统，企业根据自己的现实情况，对客户进行评级，依据级别设置逾期租金的催收提醒。例行性催收无果的情况下可以采取法律催收函等方式。2.加强先进管理设备和业务系统的配置：针对业务风险，我们可以在有条件的情况下采用先进的管理手段来强化管理，如在每台出租车辆上配备先进的GPS定位系统，能及时获取车辆信息，或者结合各路口的监控设备配备追踪系统，这也在一定程度上减少人车失踪的概率，对控制这一部分的风险有所帮助。3.应该建立完善透明的征信查询系统:融资租赁企业在授信时可根据对方出具的信息来进行判断，加强征信查询，实地地进行考察和询问，以自己亲眼所见加以判断。4.融资租赁企业可以采购一套融资租赁系统：比如：铅笔头汽车融资租赁云系统，来加强企业对资金、效率、风控的管理。

目前已经有很多融资租赁公司正在和征信系统对接，我估计到现在为止国环应该还没有对接成功，毕竟已经成功的融资租赁公司还很少。但是，如果和对方签署融资租赁协议，估计要让你签订征信授权书，也就是说，后续还租过程中如果有拖欠等情况，他们就可以直接将这个数据上传到征信系统。

1.完善企业催收系统：按时催收，积极更新客户的相关信息，这也基于有一个良好的催收系统，企业根据自己的现实情况，对客户进行评级，依据级别设置逾期租金的催收提醒。例行性催收无果的情况下可以采取法律催收函等方式。2.加强先进管理设备和业务系统的配置：针对业务风险，我们可以在有条件的情况下采用先进的管理手段来强化管理，如在每台出租车辆上配备先进的GPS定位系统，能及时获取车辆信息，或者结合各路口的监控设备配备追踪系统，这也在一定程度上减少人车失踪的概率，对控制这一部分的风险有所帮助。3.应该建立完善透明的征信查询系统:融资租赁企业在授信时可根据对方出具的信息来进行判断，加强征信查询，实地地进行考察和询问，以自己亲眼所见加以判断。4.融资租赁企业可以采购一套融资租赁系统：比如：铅笔头汽车融资租赁云系统，来加强企业对资金、效率、风控的管理。

你想买车是吧？

楼上说的不对，融资租赁企业上网是指接入央行征信系统

农商银行卡未开通网上支付功能和银行系统故障。1、农商银行卡未开通网上支付功能：农商银行卡未开通网上支付功能，会导致无法绑定到鑫源融资租赁平台，可以联系农商银行客服，办理开通手续。2、银行系统故障：由于银行系统故障或维护，会导致无法绑定农商银行卡，可以联系银行客服了解故障处理进展情况。

融资租赁公司注册流程1、确定公司名称（3-5个）及经营范围，落实经营场所；2、办理公司名称预先核准（3个工作日）；3、办理验资；4、前置审批(经营范围不涉及前置审批的，无此程序)；5、准备资料（如公司章程、股东会决议、经营场所租赁合同、产权证复件等）；6、交工商登记机关注册登记、领取营业执照（5个工作日）；7、刻制公章、财章（公安局备案）；8、办理组织机构代码证；9、办理地税、国税登记并领取税务登记证(3个工作日)；10、凭营业执照、公财章、代码证、税务登记证到银行；11、开设公司基本账户（5个工作日）。融资租赁公司这几年的发展离不开国家政策扶持。融资租赁行业也在不断的发展拓宽经营道路。点id咨询

二手车融资租赁是欧美、日本等发达国家流行的一种二手车“以租代购”模式，相当于分期付款买车，与客户自己购买不同的是，融资租赁时，融资租赁公司代客户购买车辆，将车辆租赁给客户使用。客户分1-3年每月支付租金，租金偿付完成后，汽车所有权由融资租赁公司过户到客户，也可以售后回租，即先上客户牌照，然后抵押给融资租赁公司，还款结束后取消抵押。这种低首付、低月供、回购保障、资产保值的融资产品，相比较银行按揭，所占据的优势是显而易见的。1、门槛更低。银行要求在本地有房产、征信系统记录优良，要求贷款车辆价格较高等一系列客观条件。2、打包租赁方式。创富融资租赁公司可以将裸车款、牌照费用、保险、其他税费全部作为分期付款对象；这种方式降低了客户购车初期支付的负担，使客户可以将更多资金用于投资理财。3、租金开具发票。租金是一种费用，可以作为报销车贴的凭证，也可以作为企业做账的依据，降低企业所得税，尤其适合企业客户。4、这是一种租赁行为，还款记录不会直接影响个人的信用记录。而银行按揭的所有记录纳入个人信用系统。

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企业融资相对可行的途径和方式：1、股权融资：通常直接到机构官网进行BP投递，如果没有回复则表示你的项目还达不到他们机构的投资标准，加线下沙龙活动这种一般在经济较发达地区容易接触到，如果接触不到投资人资源，可以去一些能直接找投资人对接的融资平台，一定要那种自助式且能单次申请电话对接投资人的不要选会员制的，电话对接高效聊完还能加投资人微信推荐上云对接试试。2、债权通道：银行获得各类法人信用贷款只要信用良好都可贷，各类抵押贷款各大银行都有类似产品可以直接去银行官网了解，第三方金融机构推的融资租赁、供应链金融都可以去了解一下。3、政策融资：如果你的高尖人才手握高科技项目现在各地政府都有对这些人才和项目直接进行落地奖励数额也不小。

自2022年7月1日至2022年12月31日，中国人民银行征信中心对动产融资统一登记公示系统的机构用户免收应收账款融资登记费用，费用将在账单生成时予以减免。

上海商委务要求外资公司，包括融资租赁企业要做一个联合年度公示，需要进入到商委的网站去按相关的要求来填写，需要提供公司的财务数据，截止日期是8月31号要完成，否则被拉入异常名录。注册：1、出卖人或最终承租人提出租赁需求。2、出卖人向出租人提供租赁申请书和最终承租人的信息及审核所需资料。3、出租人收到承租人的资料后进行审批，经过审批流程后将审批结果告知出卖人。4、若租赁需求审批通过后，出租人与承租人签订租赁合同。5、出租人确认合同无误6.两个工作日后出租人与出卖人签署购销合同7.出卖人安排人员到租赁合同内所列的租赁物设置场所进行安装、调试并由承租人验收。扩展资料：租赁公司若从其他租赁公司融资租入的租赁物件，再转租给下一个承租人，这种业务方式叫融资转租赁，一般在国际间进行。此时业务做法同简单融资租赁无太大区别。出租方从其他租赁公司租赁设备的业务过程，由于是在金融机构间进行的，在实际操作过程中，只是依据购货合同确定融资金额，在购买租赁物件的资金运行方面始终与最终承租人没直接的联系。在做法上可以很灵活，有时租赁公司甚至直接将购货合同做为租赁资产签订转租赁合同。这种做法实际是租赁公司融通资金的一种方式，租赁公司做为第一承租人不是设备的最终用户，因此也不能提取租赁物件的折旧。转租赁的另一功能就是解决跨境租赁的法律和操作程序问题。参考资料来源：百度百科-融资租赁

1、在浏览器网址一栏输入中国人民银行征信中心官网网址：中国人民银行征信中心-网址，进入中国人民银行征信中心官网。2、点击网站首页“核心业务”中的“互联网个人信用信息服务平台”，进入个人征信查询页面。3、进入个人征信查询页面以后，点击页面右边的“马上开始”。4、已经有登录账号的用户，直接输入用户名密码，点击“登录”进入系统查询。还没有登录账号的用户，点击“新用户注册”，按照提示，输入个人信息，完成注册并登录系统进行查询。拓展资料：中国人民银行征信中心是中国人民银行直属的事业法人单位，主要任务是依据国家的法律法规和人民银行的规章，统一负责企业和个人征信系统（又称企业和个人信用信息基础数据库）的建设、运行和管理。主要职责：1、 负责拟定企业和个人征信系统建设的总体发展规划，并组织实施。2、 负责制定企业和个人征信系统运行、维护的管理制度。3、 负责制定企业和个人征信系统的业务技术标准。4、 负责企业和个人征信系统建设、运行和维护。5、 负责组织与商业银行及有关方面的业务技术协调工作，采集企业和个人的信用信息。6、 负责汇总和分析企业和个人征信系统中的数据信息，及时提出分析报告。7、 负责向商业银行及有关方面提供企业和个人的信用信息咨询服务。8、 负责组织企业和个人征信系统运行中的争议处理。9、 负责组织对商业银行及有关方面的征信业务知识培训。10、负责应收账款质押登记公示系统的建设、运行和管理。11、负责融资租赁登记公示系统的建设、运行和管理。12、承办行领导交办的其他事项。参考资料：百度百科-中国人民银行征信中心

个人征信报告

我国融资租赁业发展面临新的挑战和机遇，发展前景广阔。 据世界租赁年报统计，1999年全球设备租赁交易额已达4700亿美圆（尚不包括个人汽车租赁）。工业发达国家的设备租赁交易额的设备渗透率达20%—35%左右。而我国近几年来设备租赁交易额仅占全部设备交易额的1%左右，市场潜力十分巨大。在新世纪到来之际，加速发展我国融资租赁业有着重要的现实意义。 在经济全球化的进程中，我国作为最大的发展中国家，充分发挥国内市场潜力是一个永恒的课题。大力发展现代租赁业有利于促进投资，搞活内需，加速企业技术改造。充分发挥融资租赁公司的投融资功能，有利于拉动社会投资，改变企业固定资产投资严重“信贷化”，过分直接依赖银行的状况。有利于银行的商业化进程。租赁业有利于配合积极的财政政策，改变财政资金的投入方式，扩大财政投入的倍数效应。发展租赁销售和中长期经营租赁有利于加速流通领域里的改革，建立和完善以融资租赁为营销方式的经营载体和分销体系。租赁业务的开展有利于高新技术和装备的推广应用，移动通信业大量采用融资租赁方式得以高速发展就是最好的明证。积极发展厂商为背景的专业化的设备租赁公司，开展小额的设备租赁促销、二手设备租赁，有利于盘活现有资产，发挥闲置资产的作用，有利于促进再就业工程的实施，有利于支持中小企业和非公有制经济的发展。 目前，我国租赁业的组织架构很不完善，融资租赁作为流通载体，尚未对内开放，非金融机构的租赁公司还不能合法地从事融资租赁业务，现有的金融租赁公司和合资租赁公司数量少，规模小，远不能适应市场的需求。部分金融租赁公司、中外合资租赁公司由于种种原因资产状况不好，继续经营步履艰难。有的股东打算撤出经营，转让股权，有的公司准备到期清盘。现有租赁企业资产重组任务艰巨。对融资租赁的理论研究严重滞后，专业人员严重不足也将会严重影响租赁业的发展。融资租赁行业发展到了一个新老交替、优胜劣汰、资产重组、整顿发展的转折时机。 入世后，我国金融服务领域将加快对外开放的步伐，更多的外国投资者、跨国公司将介入我国融资租赁业。外资的进一步进入，在为我国租赁业注入新的活力的同时，内资租赁业将面临严峻的挑战， 与此同时，我国现代租赁业的法律环境和业务环境正进一步完善。为扩大内需，加速技改，制造业和流通业要求成立融资租赁公司促进设备销售的客观需求强烈。会计准则的颁布使出售回租、杠杆租赁、销售租赁、中长期经营租赁等新的业务形式有普遍开展之势。新会计法的实施，各类中介机构的进一步规范经营，使企业信息的披露更加公开、透明。国企改革进一步深化，现代企业制度将普遍建立，混合型所有制、非公有制企业的大力发展，将会为融资租赁业提供大量潜在客户。银行普遍推行贷款授信额度管理，将使更多企业把融资租赁当作固定资产投资的重要筹资渠道。随着金融业的改革深化，货币市场和其它资本市场之间的沟通渠道会日益畅通，租赁公司的资金来源问题会逐步得到解决，并向多样化发展。国家加大对利用外资和高科技发展的支持力度，融资租赁业在引进外资、加速设备更新、避免设备陈旧风险，扩大市场份额方面的作用会得到进一步发挥。一些租赁公司通过资产重组和股份转让，重新焕发了活力，为新的投资者介入租赁业提供了低成本进入的成功经验。我国融资租赁业又面临前所未有新的发展机遇。 经过20 年的改革开放，我国融资租赁业取得了不少宝贵的经验教训，奠定了进一步快速发展的基础。近几年来，很多大跨国公司纷纷涉足租赁业，充分说明了我国不断完善的投资环境，潜力巨大的租赁市场和客户群体，对外国投资者具有极大的吸引力。尽管我国租赁业还面临不少困难，但入世后，金融贸易服务领域的进一步对外开放会给我国租赁业的发展带来了新的发展机遇。中国租赁业的发展前景广阔，商机无限！ 为迎接面临的挑战和机遇，我国租赁行业应首先抓好以下几项工作： （一）加快融资租赁业的对内开放，完善租赁业组织体系的建设 国家应鼓励不同所有制的生产和流通企业投资组建不同规模的专门的租赁公司。尽快形成自己的行业队伍。这些租赁公司的资金来源，只能是股东投资或者是银行借款，不得从事任何其它金融业务。融资租赁业务即具有金融性质又具有贸易性质。所以简单地把融资租赁界定为金融业务只能由金融机构从事经营是不太合适的。目前，制造和流通部门的租赁公司由于未能取得从事融资租赁的合法地位，只能从事设备的出租服务，不能在加强设备和货币的流通、开拓市场、促进内需方面发挥更大作用。现在国外制造商都可以在国内成立合资租赁公司采用融资租赁做为营销手段促销其产品，而国内企业尚未能取得合法经营地位，显然是不合乎道理的。入世后，我国融资租赁业进一步对外开放，国内制造业的销售科或销售公司的传统的一手交钱，一手交货的营销方式，将如何与有现代营销体系和金融服务支持的国外同行进行竞争？ 办好现有的中外合资租赁公司。目前，一些外国投资者看好我国潜力巨大的租赁市场。他们不满足为其资金寻求出路，还希望利用自己雄厚的资金实力为其在本国或在我国生产的设备和产品的销售提供融资服务。面对合资融资租赁业发生的新情况，应允许并鼓励现有中外合资租赁公司通过债务重组、股权重组，兼并收购、增资扩股等措施摆脱困境，稳定合资租赁队伍。应允许合资租赁公司利用外资开展国内设备租赁。外汇管理部门应严格中外合资租赁公司的外债登记和承租人的转贷登记，未经批准不得擅自将资本项下外汇结汇成人民币，或没有合同依据擅自将人民币购汇汇出。鼓励中外合资租赁公司向国内银行贷款，进行国内设备租赁。对合资租赁公司开放国内设备租赁市场，可以使外资租赁业成为积极、有效、合理引进外资新的增长点，为国内工业设备的流通，为促进国民经济正常运行做出新的贡献。 抓住机遇、重振金融租赁公司。金融租赁公司已开始按照人民银行颁布的《金融租赁公司管理办法》的规定进行增资扩股，进展情况良好。投资主体多元化、符合现代企业制度的租赁企业开始建立。人民银行还根据个别公司的具体情况，制定一些政策，帮助租赁公司化解风险，减轻负担，使其轻装上阵。深圳金融租赁公司，由三九集团入主，重组成功。就是一个成功的范例。要抓住金融领域进一步对外开放的有利时机，吸引外资，对现有的金融租赁公司进行企业改制和重组。发挥外商有较充足的资金来源、先进管理经验的优势，积极开展租赁业务，重振金融租赁公司，使金融机构的租赁业成为我国融资租赁业的主导力量。 （二）理顺管理体制、加强行业管理。 由于管理体制等方面的原因，我国至今尚未理顺对融资租赁行业的管理体制，影响了租赁业的健康发展。应结合我国目前现行经济管理体制的实际情况，由国务院确定一综合管理部门（如国家经贸委或中国人民银行）作为主管部门统一管理，下设全国租赁协会（金融租赁公司和合资租赁公司的行业协会组织可以团体会员身份参加），颁布统一的行业自律管理办法，加强行业管理，规范自律。金融机构的租赁公司、中外合资租赁公司、专门从事融资租赁的生产或流通部门的租赁公司分别由人民银行、外经贸部、经贸委审批。明确各种类型的租赁公司的经营范围及平等的合法地位。租赁公司利用外资从事的外汇租赁业务按国家规定由外汇管理局监管，人民币租赁业务受人民银行贷款指导原则约束，租赁物件进出口由外经贸部管理， （三）完善租赁业发展的配套政策 应加大对租赁会计准则的培训和宣传。我国目前开展的融资租赁业务仍然是以承租人购买为目的的典型融资租赁。承租人为避免设备陈旧风险，或出于财务会计、资金运用的需要，同时又能获取中长期融资的经营性租赁始终未能得到正常开展。财政部2001年2月颁布实施了租赁的会计准则。有了这个准则，就有了区分融资租赁和经营租赁的具体标准，为公平不同类型的租赁业务的税赋，促进租赁业的创新和发展将起到积极的作用。 应尽快制定扶持租赁业发展的财税政策，对融性资租赁、中长期经营性租赁及短期出租服务制定不同的税收政策，公平税赋。促进融资租赁和中长期经营性租赁业务健康发展。根据产业政策，企业采用融资租赁方式进行技改，应允用租金许抵扣全部或部分所得税。利用外资购买国内设备可用租金进行增值税抵免，供应厂家可办理结汇并享受出口退税。制定对租赁业贷款的指导原则，利用外资购买国内设备租赁出口应给予租赁公司信贷扶持。研究制定租赁公司发行债券或上市的管理办法，解决租赁公司资金来源。 （四）建立租赁业控制风险体系 政府有关部门应在总结我国租赁业发展经验和教训的基础上，明确规定不同类型的租赁公司的投资主体和市场准入规则，提高资本金的注册金额，根据不同类型的租赁公司制定资产负债比例管理。融资租赁业应可以进入金融系统的企业信用信息网，应对融资租赁业务和中长期经营租赁业务建立合同登记制度，防止信用欺诈。租赁行业应制定从业人员标准，加强业务培训，提高人员素质。应与中小企业信用担保机构和保险机构合作，推出不同类型的租赁信用保证保险业务。租赁公司应建立健全公司内部项目评估和风险防范制度。租赁业应于各类中介组织合作，完善租赁业退出机制（如建立各种类型的资产管理公司、设备产权和设备拍卖交易市场）。 （五）加强对融资租赁理论和实践的研究和宣传正因为融资租赁本身所具有的灵活性、适应性，几十年来，融资租赁的理论和实践一直不断在发展创新，我国在这方面的研究和宣传做的远远不够，长期从事融资租赁的专业人才不过1—2千人。专业的理论工作者更是凤毛麟角。融资租赁的业务实践和对融资租赁的宣传也大多停留在国际上八十年代对融资租赁的理解上。 面临入世在即，有关主管部门、大专院校、金融及经济理论研究部门、企业界正在通过多种途径和方式培养自己的融资租赁专家，积极开展国际交流，加强对融资资租赁的实践和理论研究。大力加强对融资租赁理论和实务的普及宣传，加强对现有专业人才的培训和提高。融资租赁的从业人员，特别是领导成员必需是具备金融、贸易、财税、会计、法律、项目评估等多方面知识的复合型人才，租赁业之间的竞争必将是这种复合型人才的竞争。加强理论研究和人才培训是我国租赁业能否迎接入世后面临的挑战的关键。 以融资租赁为代表的现代租赁业既是一种新兴的投融资渠道，又是一种现代营销体系中不可缺少的销售模式，跨国租赁公司和大型的专业化的设备租赁公司还是某些设备的资源配置、管理和再制造利用中心。经济全球化和新经济的崛起为现代租赁业的发展和创新提供了广阔的舞台。租赁业的发展一定可以在21世纪中为中国经济的发展作出更大贡献！

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　　防控风险是银行从业者永恒的主题。经过多年发展，进出口银行已在船舶融资的风险控制领域积累了较为丰富的经验。　　只有在事前充分预判风险、研究并设置妥当的应对措施，才能尽量降低风险并使之处于可控范围内。　　(一)船舶制造业——船舶卖信业务风险防范对策　　1.密切关注、坚决贯彻国家产业政策。　　《船舶工业加快结构调整促进转型升级实施方案(2013-2015年)》(以下简称“《实施方案》”)和《化解产能过剩意见》的相继出台，揭示了船舶工业作为国民经济支柱产业之一，存在调结构、促转型需求迫切的客观发展要求，并明确了任务方向和支持政策。因此，金融机构在船舶领域大有可为，但应注意“有保有压”，妥善运用金融工具引导造船企业进行结构调整和转型升级。　　2.审慎筛选、积极支持“五有”骨干船厂。　　为有效降低船舶卖信风险，尤其是此前提及的船舶建造风险，银行应当谨慎选择支持对象。工业与信息化部已对两批符合《船舶行业规范条件》的“白名单”船厂进行了公示，具有重要参考意义。银行可结合“白名单”，进一步甄选支持有订单、有能力、有管理、有规模、有良好履约记录的“五有”国内骨干型修、造船企业，以信贷资金给予积极支持。　　2013年，为落实《实施方案》，进出口银行与行业主管部门共同制定了“骨干船厂名录”及“重点船型名录”，且“骨干船厂名录”与“白名单”高度一致，融资支持也向骨干船厂集中，在有利于产品订单升级的同时，通过市场需求引导，逐步调整产业结构。　　3.双管齐下，船舶卖信买信相机配合。　　为帮助船厂增(争)订单、保订单，有效控制自身信贷风险，银行可考虑向船厂、船东提供双向资金支持，弥补买卖双方资金供需时点的错位。同时，一旦船舶建造发生重大问题，银行也可通过船舶买信与船东积极沟通、帮助船厂锁住订单，同时通过封闭运作船舶卖信资金及驻厂监督等方式，督促船厂交付船舶。　　4.严审用途，认真做好贷中贷后管理。　　船舶卖信本质仍为流动资金贷款，银行应按照银监会相关要求，严格审核资金用途材料的合规性。在贷款发放后，密切关注船厂经营管理、船舶排产及建造进度是贷后管理的重点，如发现船厂资产负债率过高、船舶严重拖期等不利因素，则应提早启动防范措施。　　(二)航运业——船舶买信业务风险防范对策　　1.密切关注市场动向，正确研判市场走势。　　航运市场与宏观经济呈高度正相关趋势，而航运企业经营深受外部环境影响，因此掌握了实体经济及航运市场走势，即可在较大程度把握航运企业的经营发展状况。银行可充分借助外部咨询机构资讯、行业交流及信贷人员丰富经验等多重途径，了解研判全球经济及航运市场发展，以识别、计量、防范整体行业风险及贷款违约风险。　　2.审慎核定船东资质，稳步推进有保有压。　　针对国家产业政策及境内外市场的不同，对于境内外航运企业应实施差异化标准，审慎核定各类船东资质。为贯彻“十二五”规划和“一带一路”海上丝绸之路经济带建设，支持中国航运企业“走出去”，银行应合理评估境内企业的股东背景、市场地位、资产实力、经营能力等多方因素，综合判定其资质，尤其对于服务交通基础设施关键通道、关键节点和重点工程的大中型优质企业，给予倾斜性支持。而对于境外企业，银行则应遵循行业评估标准及评审要求，重点关注企业经营财务状况，严格判定企业资质，尤其对于投机型或财务数据较不公开透明的企业给予严密关注，保持审慎介入。　　3.坚持多样船型发展，区别对待细分船型。　　正如“不要将鸡蛋放在一个篮子”的投资黄金定律，船舶融资也不可将资金集中投放在单一船型市场。虽然世界航运市场整体低位运行，但是部分细分船型市场仍保持稳定甚至逆市上扬。例如，LNG船市场在本轮航运危机中蓬勃发展，虽在近期出现了需求饱和的市场判断，但16万立方米大型LNG船的新造船价格自2010年以来基本维持在2亿美元/艘。因此，如银行能将融资对象广泛分布于不同细分船型市场，尽管贷款投向仍集中于船舶融资领域，但是细分市场间的高、低位运行变化可对冲风险，全行业市场风险可在一定程度上得到缓释。　　不仅如此，多样化船型发展应该有的放矢、区别对待，可筛选符合我国产业发展策略的船型(如高端船型)、相对呈现上行趋势的细分船型，或已签订长期租约的船舶等，抗市场周期能力相对较强。　　4.密切关注船东运营，巧设财务约束指标。　　借款人、担保人等相关方经营管理情况是信贷业务贷后管理的重点。除进行常规外部经营环境、经营财务状况等分析外，还可充分关注相关方股价波动、运费掉期收益等重要数据，借由市场众多“雪亮的眼睛”监测经营管理情况。　　同时，为限制借款人或担保人(单船公司作为借款人)超额借债、激进扩张，贷款行通常会在贷款协议中规定在手现金底线、最高资产负债率等关键财务约束指标，并要求借款人或担保人每年对财务约束指标达标情况进行检查，以第一时间揭示风险。　　5.踏准市场节奏进退，相机抉择逆势操作。　　踏准市场节奏，适时进退，就可以减少航运市场周期性风险冲击。其实这是最难的工作，“踏准”也只能是相对的，但的确可以有所作为。　　借鉴宏观经济政策的相机性抉择原则，银行应避市场高位之风头，挺市场低位之难关：在航运市场高位运行时，严格审慎筛选借款人，通过借款人财务报表、市场地位、同业评价等途径综合核定借款人资质，在“闭着眼睛都能赚钱”的市场中筛选具有长期经营实力的“黄金客户”，并为市场低谷积极储备项目;在航运市场陷入低谷时，更应保持稳健扩张的经营策略，积极发展此时仍可稳定经营的航运企业，对该类大浪淘沙筛选出的“钻石客户”给予重点支持，既可有效巩固银企关系，又可获得较高利息收益的贷款项目。　　6.设置多重担保措施，重船舶抵押率要求。　　市场、船东、船型的分析管理可较大程度发现评估风险，但只有落实多重切实可行的担保措施才可在市场低谷时期抗击风险，有效做到防患于未然。　　目前，船舶买信融资结构已相对成熟。但在面对较高系统性风险时，可尝试投保出口信用保险、争取额外固定资产抵押、收取覆盖一定时期本息的保证金等手段，以超额担保充当借款人违约时的缓冲器、保护伞。　　尤其值得一提的是，为有效管理利用抵押船舶的价值特点，银行通常对抵押船舶设置了价值警戒线——抵押覆盖率(船舶价值/贷款余额)，通常为110%-130%。当船舶价值一时跌破警戒线，借款人需提供额外担保或提前还款以重新满足抵押覆盖率要求。　　7.适当采取融资租赁，建立双重缓冲机制。　　为解决融资渠道而兴起的融资租赁模式越来越受到航运企业的认可。该模式通常由船东将自身购入的船舶转售给租赁公司，通过支付租金方式租回船舶运营，而由租赁公司向银行借贷支付转售款及后续购船款。单个租赁公司与不同船东开展船舶租赁，天然形成了包含多国别、多领域、多船型、多租金水平的“运营池”，具有较大风险分散作用。对于银行而言，与租赁公司合作虽使融资结构相对复杂，但可利用租赁公司筛选建立的“运营池”及其自身较好资质，起到双重风险缓释作用。　　业务风险的事后控制　　2008年以来，船舶融资尤其是船舶买方信贷出现一定风险。德国北方银行、德国交通银行等主流船舶融资银行纷纷采取了提高拨备、暂停船舶融资业务等措施。中国银行业也出现类似情况。　　虽然风险项目不少，且情况纷繁复杂，但通过多样化措施，项目风险可以得到逐步化解。　　(一)船舶制造业——船舶卖信(含保函)风险化解措施　　当造船企业发生生产经营困难，船舶拖期严重，银行为其开立的预付款退款保函面临索赔或船舶卖信无法按期偿还时，银行应当紧紧围绕船舶建造拖期这一主要矛盾，通过聘请专业船舶监理公司或委派专人进驻船厂，全面督促船舶生产建造，帮助船厂完成船舶交付。　　案例：A船厂保函项目。2012年，A船厂发生严重的财务危机，各艘在建船舶严重拖期。在保函风险暴露后，各方积极商议，采取了一揽子船舶融资产品组成的应对措施：首先，与船东充分沟通，用船舶买信促其保证不弃船;同时，当地政府做好各债权银行和供应商的协调工作。其次，专为A船厂追加了船舶卖信支持船舶建造。最后，为保证信贷资金封闭运作和船舶按进度建造，提供了全方位管理支持。A船厂最终交付了所有船舶，成功化解了保函及贷款风险。　　(二)航运业——船舶买方信贷风险化解措施及案例　　措施一：调整还款计划。对于借款人资质良好，仅因市场风险陷入一时经营困难的项目，可考虑通过调整还款计划、暂时减轻借款人财务负担的方式帮助企业渡过难关。　　案例：B公司超大型原油轮(VLCC)项目。2011年，项目担保人出现经营困难，并拟进行重组。经审慎判断，为其调整了还款计划。2012年1月，担保人变更为更具实力的公司，并获得大额注资，当月就提前归还了2012全年贷款应收本息。此后，该项目还本付息正常。　　措施二：协商提前还款。对于非还款主体经营困难导致的项目风险，且借款人运营状况稳定，可与其积极协商，要求其筹资提前归还贷款。　　案例：C公司液化天然气船(LNG)项目。本项目LNG船在韩国船厂建造，但因部分船舶承租人为中国能源企业，为助推我国企业进入项目所在国LNG产业链上游，银行批准了贷款。但是，由于该项目生产商和借款人均为境外公司，监管机构在检查中认定该笔贷款超出银行信贷支持范围。为积极落实整改，避免陷入“合规”风险，经反复协商，借款人全额提前还款。　　措施三：执行担保措施。对于确实难以持续经营但抵押覆盖率较好的项目，可考虑通过处置船舶、提前收贷方式化解风险。稳妥起见，银行也可通过主动接洽资质较好的友好船东，与其协商接收船舶。　　措施四：实施贷款重组。对于借款人出现实质性经营困难，银行则有必要通过贷款重组，帮助借款人完成降低财务成本、引入投资者等重振计划，获得银行、借款人双赢局面。　　措施五：寻求诉讼判决。对于破产或申请破产保护的航运企业，银行不得不利用法律诉讼程序维护自身权益。与专业律师的密切配合，正确判断形势，分阶段、多措施，打好持久战才是成功赢得法律判决的基础。　　案例：D公司油轮项目。由于公司持续经营亏损且潜在税务罚款巨大，D公司于2012年在美国破产法院申请破产保护。经全面分析与商议，银行确定了以“抵押资产”为中心，以贷款重组条件不弱于原审批条件为原则，以多渠道处置为手段的工作思路，将整个过程化解为不同阶段，做好打持久战的心理准备，全力开展风险化解工作。在与律师充分协作，就破产保护每阶段战役争取最佳处置方案的同时，做好扣船基本准备工作，并利用银行积累的客户资源，寻找资信优良的友好船东接船。经过历时近两年努力，经美国破产法院批准，借款人最终于2014年全额现金清偿了银行全部贷款本息，并额外支付了数百万美元罚息，风险贷款得以全面化解。　　一、船舶融资租赁公司(出租人)面临的问题　　1.对船舶融资租赁专业性认识缺乏　　国内的大部分融资租赁机构缺乏既精通租赁又善于经营管理的专业人才，与船舶相关专业机构的合作不密切。我国融资租赁机构目前的专业水平较低，与船舶经纪人、船级社等专业机构的合作又少，因而在进行船舶融资时，只能依据一般企业的贷款规则，不能针对航运、造船业的特点进行信用评估，从而增加了在船舶融资租赁法律关系中因认知不够而产生的法律风险。　　2.对船舶的监控不够　　目前国内的船舶融资租赁，一般都是通过光船租赁等方式来实现的。出租人按照承租方的要求购买或建造船舶后，虽然将船舶的所有权登记在出租人名下，但是将融资租赁船舶以光船租赁等方式将船舶交付承租方经营，船舶的经营权、管理权均归承租方享有，出租人几乎无法了解船舶营运的真实情况以及船舶本身的实际情况。　　正式基于出租人对船舶的监控不够，从而对船舶在营运过程中发生的债权债务关系，出租人无法掌握与船舶相关的债权债务关系，无法及时防范由可能发生的船舶风险。　　二、出租人风险防范措施　　在船舶融资租赁中，存在诸多的法律风险，对于出租人来说，要如何进行风险防范就至关重要了。出租人可以从以下几个方面，防范风险。　　1.有法律专业人士参与融资租赁合同的全程　　鉴于船舶融资租赁的特殊性和专业性，出租人在与承租方洽谈融资租赁合同、起草融资租赁合同、履行融资租赁合同等个方面，均应当除自有的融资租赁业务团队人员参与外，还应当有专业法律人士参与。为融资租赁合同条款、相关专业问题、合同履行各环节等提供法律保障。从融资租赁合同层面，为出租人提供能够保护出租人合法权益的合同文本，这是全面履行融资租赁合同的前提。　　2.船舶优先权风险防范　　船舶因其特殊性，我国海商法规定了对船舶的优先权。在船舶融资租赁中，船舶优先权对出租人而言，是很大的法律风险。在融资租赁中，一旦出现行使船舶优先权情形，对船舶融资租赁目的的实现就会带来法律障碍。船舶出租人就有可能因此丧失船舶、影响船舶价值，并且船舶优先权不会因为出租人与承租方之间的合同约定而发生变化。　　因此，出租人要从根本上完全消除船舶优先权的风险影响，几乎成为不可能。但是出租人可以在融资租赁中，就船舶优先权出现后的处理等与承租方设定保证条款等方式，弥补因船舶优先权而遭受的损失。在出现合同约定的收回船舶等事由出现的情况下，还可以通过船舶优先权催告程序减少船舶优先权带来的麻烦。同时，船舶出租人还可以通过加入船东互保协会，降低船舶优先权导致的法律风险。　　3.船舶留置权风险防范　　相对于船舶优先权而言，船舶留置权是出租人面临的又一风险。我国海商法规定的船舶留置权是指船舶建造人、修船人在合同另一方未履行合同时，可以留置所占有的船舶，以保证造船费用或者修船费用得以偿还的权利。在船舶融资租赁中，一般不会出现船舶建造人行使留置权问题，主要是船舶维修人行使船舶留置权。　　船舶在营运过程中出现问题，进入船舶维修厂进行维修，维修方在无法收取维修费用的情况下，无论船舶所有权如何，维修方都可以对船舶行使留置权，出租人不能以船舶所有权人身份提出抗辩，要求返还船舶。　　因此，船舶出租人在船舶融资租赁中，要严格审查承租方的企业财务状况和履约能力，确保承租方有履行船舶维修费用的财力。在船舶维修中，及时了解情况，参与维修事务，监督承租方按照维修合同约定履行支付维修费用的义务，防止出现维修方行使留置权处置船舶。当然，在融资租赁合同中，也应当考虑设置对应合同条款，保证出租人在船舶被行使留置权后能够行使追偿权或者在为避免行使留置权而代付相关款项后能顺利实现追偿权。　　4.其他风险防范　　船舶在航行过程中，船舶出现油污时间而遭受索赔，也是融资租赁中出租人面临的一大风险。一些列船舶油污损害赔偿的国际公约和国内法律法规、司法解释等均规定，船舶所有人对船舶油污造成的损害承担赔偿责任。在船舶融资租赁中，出租人就成为了船舶油污的赔偿主体。　　而船舶一旦发生油污事件，赔偿通常数额巨大，责任严重。船舶融资租赁中的出租人，可以通过加入保赔协会、设立特殊的项目公司、设立责任限制基金等途径，降低损害赔偿损失。　　融资租赁中的船舶，如果在经营期间发生船舶碰撞等事故，致使船舶成为沉船时，承租人作为船舶占有使用人，当然对沉船负有打捞义务，但承租人一旦逃避或不作为，作为船舶所有人的出租人，将面临海事等部门强制要求履行打捞义务的责任人。因此，出租人对船舶沉船打捞风险要有明确的认识并通过后台条款设置等方面对此进行防范。

不属于。融资租赁费不属于财务费，是其系统规定的，财务费用包括利息支出、利息收入、手续费、汇兑损失等，融资租赁费属于长期待摊费用，旨在满足群众的不同需求。

本次推送是转发上海高院首次发布的涉地方金融组织纠纷案件的白皮书。案件概况显示，个别地方金融组织经营失范引发纠纷。部分地方金融组织经营活动不规范性、风控机制不健全、潜在风险隐患较多。其中，部分小额贷款公司捆绑搭售保证保险，变相收取高额费用，导致借款人融资成本增加。目前此类保证保险已经沦为各保险公司的负担，都处于追偿阶段，囿于司法系统案多人少的矛盾，给保证保险追偿所在的管辖法院带来了巨大的负担，许多案件甚至远无法在诉讼时效内追偿立案，总体给保险行业造成了巨额的亏损。案件纠纷复杂性、多样性将进一步显现。金融商事案件类型结构从传统的银行类、保险类案件占据绝对主导，转变为各种金融案件类型并存。陈禹彦律师·为回馈一直以来关注FNI融法保公众号的读者，现特推出免费赠送保险实务资料活动，您可扫码添加微信助手，免费领取保险合规实务资料。·为促进业内同仁对保险疑难案件和合规治理交流，本团队特别建立保险法律实务交流群，为大家分享专业、及时、有深度的行业资讯。请扫码添加微信助手，加群与更多资深业内人士交流保险疑难案件和合规前沿资讯。2016-2020年上海法院涉地方金融组织纠纷案件审判情况通报2020年7月1日，《上海市地方金融监督管理条例》正式施行。根据该条例规定，地方金融组织包括小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司和地方资产管理公司，以及法律、行政法规和国务院授权地方人民政府监督管理的具有金融属性的其他组织。近年来，各类地方金融组织积极发挥自身优势，对于健全金融市场体系、满足各类主体融资需求、服务实体经济发展发挥了重要作用。但地方金融组织在发展过程中也暴露出一些问题和不足，应引起重视，予以解决。现将2016-2020年上海法院涉地方金融组织纠纷案件审判情况作如下通报。一、涉地方金融组织纠纷案件概况（一）纠纷案件总量增长与结构分化并存近年来，随着上海各类地方金融组织获得不同程度发展，涉地方金融组织的纠纷案件数量和标的金额持续增长。2016年至2020年，涉地方金融组织案件数量从4,374件上升至21,229件，增长了3.85倍。从案件标的金额看，2016年至2020年涉地方金融组织案件标的额从133.97亿元上升至272.06亿元，累计增长了1.03倍。在涉地方金融组织纠纷案件总量大幅增长的背景下，不同类型案件的增速出现明显差异，导致案件结构持续变化。融资租赁、商业保理等新型融资方式快速发展，案件数量大幅增长。2020年全市法院共受理一审融资租赁合同案件18,241件，比2016年增长了5.13倍；涉商业保理公司案件517件，比2016年增长了1.79倍；涉融资担保公司案件1,298件，比2016年增长了2.14倍。其中融资租赁合同纠纷已经成为金融纠纷中数量位居第三的案件类型，仅次于银行卡和金融借款，其主要原因是近年来融资租赁业务出现了向汽车等消费领域拓展的趋势。与之相比，小额贷款、典当等传统案件类型相对保持稳定。2020年，全市法院共受理一审小额贷款合同案件912件，比2016年上升69.83%；比2016年上升40.82%；典当案件258件，比2016年上升11.21%；涉地方资产管理公司案件3件，比2016年下降90.32%。（二）当事人争议较大导致案件调撤难度高2020年，全市法院涉地方金融组织一审案件调撤率为22.35%，低于同期金融商事案件调撤率（31.37% ）9.02个百分点。涉地方金融组织案件中，由于法律规定不明确、合同约定不合理、客户资信状况不佳等因素，导致双方争议较大，难以消弭分歧达成一致意见。一是双方对纠纷处理结果预期认识不一致。融资租赁、保理、典当等案件中，债权人通常有租赁物、应收账款、当物以及第三人提供的保证等作为权益保障，一旦涉讼，债权人往往不愿在金额和还款期限上作出让步，而债务人因资金紧张希望降低还款数额、减免违约金、延缓还款期限等。二是双方对案涉交易的法律性质认识不一致。部分债务人以案件涉及刑事犯罪、融资租赁中的租赁物不真实、保理合同项下的应收账款虚假、典当中的当物不存在等理由进行抗辩，当事人之间的意见争锋相对，导致诉争复杂化，缺乏调解基础。三是双方对合同约定的债务负担是否合理认识不一致。例如，部分案件涉及手续费、服务费等费用，有的系在合同中直接约定，有的则另行签订服务合同。诉讼中，客户常以对方未提供任何服务，费用收取违反法律规定等为由提出抗辩。四是相对于银行等传统金融机构，地方金融组织的资金成本较高。发生纠纷后，地方金融组织在利率、费用、违约金上能够作出的让步空间相对较小。（三）客户小而分散等原因导致案件程序问题复杂由于地方金融组织多服务于个人或中小企业，交易结构相对借款而言更为复杂，同时随着近年来普惠金融快速发展，客户普遍呈现小而分散的特点，导致案件送达难度高、公告适用多、审理周期较长。例如，融资担保纠纷中，涉及债权人、债务人、担保人、反担保人等诸多主体。融资租赁合同纠纷中，往往涉及出租人、出卖人、承租人、保证人、车辆挂靠企业等众多当事人。保理合同纠纷中，可能涉及保理合同债权人、债务人、担保人以及保理合同项下应收账款的债权人、债务人等主体。由于上海自贸试验区的制度创新和法治化营商环境吸引大量外地公司将合同履行地或案件的管辖地约定为上海，融资租赁公司、商业保理公司等运用科技手段开展异地经营，导致大量被告分散在全国各地，相当数量案件无法直接送达，缺席审判适用比例较高。（四）金融创新导致新型、疑难、复杂问题层出不穷地方金融组织的业务范围不断拓展，交易模式不断变化，而法律规则相对滞后，反映在金融审判中不断出现新型、疑难、复杂问题，金融市场对于法院通过司法裁判规范引导市场行为的期望和要求也不断提升。例如，融资租赁合同纠纷中，除车辆、医疗器械、教育设施等传统租赁物，还有将城市管网、天然气锅炉等城市基建设施作为租赁物，更出现鸡、猪、奶牛等生物资产以及著作权等无形资产等新类型租赁物。融资租赁物的范围如何界定，存在不同认识。面对这些新情况、新问题，上海法院积极通过组织交流研讨、发布典型案例、制定规范性文件等方式，明确司法裁判标准，规范引导市场行为。（五）个别地方金融组织经营失范引发纠纷相对于传统金融机构，部分地方金融组织的经营活动规范性还有待提升，风控机制尚不健全，潜在风险隐患较多。例如，有的地方金融组织积极运用金融科技，发展普惠金融，开展平台合作，吸引大量金融投资者和金融消费者参与交易，但相关领域众多客户违约、投资亏损引发纠纷。部分小额贷款公司存在捆绑搭售保证保险，变相收取高额费用，实质上增加借款人融资成本等问题。有的地方金融组织存在对借款人及担保人资信状况审查不严、对公司担保流程未依法审核、对担保物管控不力、通过员工账户发放和回收贷款等风控薄弱环节，影响债权安全。二、涉地方金融组织纠纷案件趋势研判（一）涉地方金融组织纠纷的复杂性、多样性将进一步显现近年来，上海法院受理的金融商事案件类型结构已经发生了较大变化，从传统的银行类、保险类案件占据绝对主导，转变为各种金融案件类型并存，涉地方金融组织的纠纷复杂性、多样性将进一步显现。例如，伴随着产业结构调整，中央和地方相继出台相关政策以鼓励融资租赁业的健康发展，融资租赁将在农机、科投、文化教育、卫生及基础设施等诸多公共领域开展业务，并向电子信息、大生命健康、节能环保及新能源等高精尖产业布局。随着保理合同被写入民法典，法律地位进一步明确，为保理行业进一步创新发展提供了空间。同时，随着金融科技不断进步，各类地方金融组织运用互联网、云计算、区块链等新技术进一步拓展业务范围，相关纠纷案件也将不断出现。（二）涉地方金融组织纠纷案件审判将更加注重与金融监管的衔接和协调随着地方金融组织的金融机构属性进一步明确，监管要求进一步强化，涉地方金融组织纠纷案件司法裁判中将更多考量金融监管因素，注重司法裁判结论与金融监管目标的协调一致。最高人民法院在有关批复中明确，地方金融组织属于经金融监管部门批准设立的金融机构，其因从事相关金融业务引发的纠纷，不适用新民间借贷司法解释。在评判交易行为法律效力时，法院将依法积极回应地方金融组织监管要求，更多关注地方金融组织是否存在违反特许经营等方面金融监管规定，是否应当适用《中华人民共和国民法典》第一百五十三条的规定认定合同无效。在认定当事人在交易活动中的过错及责任时，法院需考量地方金融组织是否按照监管要求充分履行投资者适当性管理、风险揭示、忠实勤勉等义务，合理分配当事人责任，切实保障金融消费者和金融投资者合法权益。（三）司法裁判对于地方金融组织交易活动的规范引导作用将进一步强化涉地方金融组织的金融交易持续发展创新，在基本交易结构基础上不断设计出多种更复杂的金融产品，当事人之间的争议问题往往涉及法律未作出明确规定的领域，司法裁判对于界定交易法律关系、明确各方权利义务、促进形成交易规则将发挥更为重要的作用。例如，在涉及让与担保、租赁权质押、保单质押、资产收益权回购等非典型担保方式的纠纷中，担保权的成立条件、公示方式以及实现途径等尚存模糊地带，需进一步明确。此类涉及市场交易规则确认的案件将不断出现，司法裁判的示范效应将进一步显现。三、涉地方金融组织纠纷案件集中反映的问题（一）部分地方金融组织需进一步强化规范经营由于制度体系尚不健全、行业门槛相对较低、人员素质良莠不齐等原因，部分地方金融组织开展业务的规范性还有待进一步加强。例如，部分地方金融组织收费名目及收取方式尚需规范，实践中约定的收费名目不尽相同，如手续费、服务费、管理费等，有的地方金融组织则直接以融资利息为名义收取费用，有的地方金融组织无法提供证据证明其实际提供了相应的服务和管理。部分地方金融组织未向客户尽到明确说明义务，利用名义利率和实际利率的差异获取高额利润，损害金融消费者合法权益。个别地方金融组织在客户违约后，自行收回担保物，且收回担保物后随意处置，损害客户利益。（二）部分地方金融组织违规从事信贷业务需引起重视存贷款业务系属需经特别行政许可方能实施的特许经营行为。《上海市地方金融监督管理条例》第十八条规定：“地方金融组织应当依法规范经营，严守风险底线，禁止从事下列活动：（一）吸收存款或者变相吸收存款；……（三）非法受托投资、自营或者受托发放贷款。”个别案件中发现，地方金融组织利用虚构租赁物、租赁物“低值高估”、虚构应收账款等方式向不特定融资人放款，从事名为“融资租赁、保理、典当”实为信用贷款的业务，违反了特许经营的规定，案涉合同被法院认定为无效。（三）拓展普惠金融需进一步加强合规性审查部分地方金融组织通过与金融科技公司、金融信息中介机构、线上资产管理机构等合作，大力发展普惠金融，开发新的资金来源和客户群体，为其创新发展提供了有利契机，但同时也带来了业务合规风险。例如某商业保理公司与数家金融信息中介机构开展合作，保理融资款系由合作的金融信息中介机构直接发放给融资方，而根据银保监会《关于加强商业保理企业监督管理的通知》的规定，商业保理公司不得通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、资产管理机构以及私募投资基金等机构融入资金。（四）个别地方金融组织涉嫌违法犯罪的情况仍有出现极个别地方金融组织受利益驱使，不安于从正常经营中获取利益而将目光投向了灰色边缘地带，甚至涉嫌刑事犯罪。例如，涉车辆融资租赁合同案件中个别渠道商借融资租赁模式进行合同诈骗或利用第三方进行虚假宣传诱骗客户进行融资租赁业务；个别地方金融组织采用张贴告示标语、暴力收回担保物等非法手段催债。这些案件往往具有区域性和涉众化特点，需引起高度重视。（五）当事人之间权利义务不平衡的现象仍然存在由于地方金融组织的资金成本较高、债务人违约风险较大等原因，地方金融组织利用优势地位加重债务人负担的情形仍在一定范围内存在，金融消费者和投资者权益保护力度需进一步强化。例如，违约责任条款的设置不均衡，合同中针对客户违约责任的条款较多，而债权人的违约责任仅进行了简单罗列。合同订立时，地方金融组织没有就合同中的违约条款内容向客户进行必要的告知和说明。合同中针对客户未按约还款的情况约定较高比例的违约金，例如部分违约的情况下以全额计算违约金等，导致案件当事人对违约金的计算方式产生争议。四、上海法院支持保障地方金融组织发展的相关举措（一）统一适法标准规范引导市场行为近年来，上海法院通过制定法律适用意见、公开出版办案要件指南、发布典型案例等方式积极推进涉地方金融组织案件法律适用统一，规范引导市场行为。上海高院先后就融资租赁合同纠纷、典当合同纠纷、保理合同纠纷等出台了适法意见，就实践中争议较大的租赁物范围、虚假应收账款、服务费收取、利息保护上限、违约金调整等问题作了规定，进一步明确司法裁判尺度，取得良好效果。公开出版《融资租赁合同纠纷办案要件指南》，为各法院审理案件提供参考的同时，也对建立市场主体预期、引导市场交易行为发挥了积极作用。上海法院还发布多个典型案例，明确法律适用标准。例如，法院在一起商业保理纠纷案件中明确，商业保理公司向不特定对象放贷，因超越经营范围并违反国家限制经营、特许经营以及法律、行政法规禁止经营规定，应认定借款合同无效。再如，在一起小额贷款合同案件中，法院明确小额贷款作为一种期限短、需求急、频率高的新兴融资方式，具有贷款手续简便、审批手续快捷、担保形式多样的特点。但小额贷款公司在办理贷款业务时，不得违反国家法律和行政法规关于金融贷款的强制性要求，不得预先扣除贷款利息。预先扣除贷款利息的，不受法律保护，法院在判决时按照实际出借金额作为贷款本金予以调整。（二）协同推进地方金融组织相关制度建设近年来，上海法院通过多种方式积极推进地方金融组织相关制度建设。例如，为维护涉融资租赁物交易安全，促进融资租赁行业有序发展，上海高院于2019年8月21日发布《关于审理融资租赁物权属争议案件的指导意见（试行）》，明确本市金融租赁公司、外商投资融资租赁公司、内资融资租赁试点企业作为出租人，应当在中国人民银行征信中心的动产融资统一登记公示系统中对融资租赁合同中载明的租赁物权属状况予以登记，并明确该登记在一定范围具有对抗第三人的公示效力。在《上海市地方金融组织监督管理条例》起草过程中，上海法院从司法审判角度积极建言献策，促进相关制度完善。（三）发送司法建议和白皮书提示风险问题针对地方金融组织在案件中反映出的一些问题，上海各级法院通过向有关单位发送司法建议以及向社会发布白皮书等方式，提示金融风险，促进行业健康发展。上海高院、金融法院就融资租赁案件发布专项白皮书，浦东、静安等法院针对涉自贸区保理纠纷、车辆融资租赁纠纷等发布专项白皮书和典型案例，获得良好反响。司法建议的针对性、实效性进一步增强。例如，法院针对个别典当行续当手续不规范以及长期多次续当的问题提出司法建议，有关典当行积极反馈，表示将根据建议内容，严格规范续当手续保留书面凭证，原则上续当不超过三次，且在续当一次后不主动要求对方续当。针对个别小额贷款公司利用名义利率与实际利率的区别收取高额利息的问题，法院在司法建议中指出案涉借款合同的还款计划表中约定每月利息的计算方式为本金按年利率计算一年的利息后按12个月平分后得出，但上述利息的计算方式并未扣除每月借款人已经偿还的借款本金，致使实际计算的利率远高于《借款合同》约定的年利率。相关小额贷款公司表示将尽快完善合同条款，明确借款合同的利率约定，避免利率约定与实际计算不一致。（四）积极推动涉地方金融组织纠纷高效化解针对大量涉地方金融组织纠纷案件被告为外地户籍且存在部分被告逃避送达等情况，上海法院积极采取措施，与相关监管机构、行业协会开展合作，引导企业在合同模板中增加“司法送达条款”约定及相关法律后果的说明，加强对涉诉当事人在合同、其他诉讼材料中记载信息的查实，提升送达效率。积极推进涉地方金融组织的纠纷多元化解机制建设，推动地方金融行业组织建立健全纠纷调解机制，强化调解组织与法院一站式多元解纷平台对接，通过委托调解、委派调解、调解协议司法确认等方式，高效化解涉地方金融组织纠纷。五、相关建议地方金融组织是金融体系的重要组成部分，是上海国际金融中心高质量、高层次发展的重要方面，其健康发展需要金融监管部门、行业协会、市场主体以及社会公众等各方的共同努力。为此，我们建议：（一）进一步强化地方金融组织监管科学、有效监管是地方金融组织健康发展的重要基础。由于地方金融组织的业务监管规则多由中国人民银行、银保监会等国家金融监管机构制定，而具体监管工作由地方金融监管部门落实，各方需在各司其职、分工尽责基础上，进一步加强信息互通和工作衔接，形成监管合力。国家金融管理部门需进一步推进完善涉地方金融组织的行业立法，提升法律层级，细化监管规则，明确监管要求。地方金融监管部门需严格落实国家监管要求和地方金融监管条例的各项规定，根据监管工作的实际需求，进一步充实队伍力量，明确监管职权，强化监管能力，加强对重点领域、重点行业、重点企业的监管力度。要在实施机构监管的同时，大力加强行为监管和功能监管，对于各类市场主体实际从事的地方金融组织业务活动的，均应加强惩处力度，防止出现金融监管和风险防范的空白地带。及时查处违法违规经营行为，督促地方金融组织依法合规经营，充分关注自身业务模式与借贷业务的界限，回归业务本质，严防信用风险在金融领域的交叉传播。强化金融消费者权益保护，督促地方金融组织及时整改相关纠纷中发现的问题，更新完善合同文本，平衡地方金融组织与投资者之间的权利义务，充分履行地方金融组织的适当性管理义务、风险揭示义务、忠实勤勉义务等。促进金融服务实体经济，规范地方金融组织的收费内容及名目，合理设定融资成本和费用收取方式，有效降低实体经济融资负担，严禁采用违法违规甚至暴力方式催收债权。在新冠肺炎疫情尚未结束的背景下，建议监管部门引导地方金融组织对暂时出现流动性困难但仍能维持正常运营的中小企业、民营企业应秉持“放水养鱼”思维，给予一定扶持，有效减轻企业负担，促进把更多金融资源配置到经济社会发展的重点领域和薄弱环节。（二）进一步完善地方金融组织内控管理地方金融组织应根据相关法律法规及监管规定，依法、合规、诚信经营，加强业务管理，完善风险内控，落实好在金融风险防范中的主体责任。一是严格尽职调查。加强客户的资质审查，对客户的经营、财务、涉诉等情况进行了解，审慎判断其资信和偿债能力，有效控制业务风险。做好合同履行过程中的回访跟踪，防止“重视业务拓展轻后续管理”的倾向，及时发现客户可能发生的风险问题，在客户轻微违约时，力争采取协商等方式解决争议。二是完善内部业务操作流程规范。将交易过程的每个环节应当审核的内容明确列举，注重业务开展中各环节信息记录及材料留档保存，防止纠纷发生后因举证不能导致法院难以查清事实或自身面临败诉风险。强化对业务人员的合规培训，从严把关合同签订和履行流程。三是完善担保物管理。注重明确担保物权属，就物的取得、权属凭证、现状等作有效审查，完善登记和公示程序，防止他人恶意处分担保物造成损失。就各类新类型担保物，可积极利用信息技术等手段实施必要的监控。（三）进一步落实金融风险防范举措有关政府部门、金融监管部门、司法机关应进一步建立联动工作机制，加强协作力度，明确职责分工，在合力做好金融风险防范工作的同时，合理引导金融创新，推动金融市场健康、良性发展。进一步加大对涉地方金融组织违法犯罪的打击力度，形成有力震慑，维护金融市场秩序和金融安全。强化投资者教育，进一步树立起“卖者尽责、买者自负”的正确投资理念，严格按照投资者适当性管理的相关规定要求，切实保护投资者合法权益。（四）进一步健全涉地方金融组织纠纷多元化解为有效化解涉地方金融组织纠纷，建议进一步突出监管部门在金融纠纷多元化解决机制中的支撑作用，抓好已有各项多元化解决机制的落实工作，促进矛盾纠纷化解。进一步发挥行业协会职能作用，扩大行业协会在纠纷调解中的覆盖面，针对当前融资租赁纠纷、商业保理纠纷持续高发的态势，推动建立专项纠纷多元化解机制。充分利用社会化纠纷解决力量和资源，积极探索吸纳各类社会机构参与纠纷化解，促进建立第三方调解机制。大力推进金融仲裁，鼓励地方金融组织约定采用金融仲裁的方式解决金融纠纷。坚持将非诉解决挺在前面，加强诉调对接，进一步拓宽调解通道，完善法院一站式多元解纷平台与各类社会调解组织的互联互通，将更多的金融矛盾纠纷纳入到多元化解机制中，便捷、高效地解决纠纷。

融资租赁作为市场配置资源的重要手段，是服务实体经济发展的重要方式。 融资租赁的健康和快速发展需要优良的环境。2014年7月份，《国务院关于发展生产性服务业，促进产业结构调整的指导意见》指出，加快发展生产性服务业，是向结构调整要动力，促进经济稳定增长，引领产业向价值链高端提升的重大措施。意见同时强调要建立完善融资租赁运营服务和管理信息系统，丰富租赁方式，提升专业水平。形成融资渠道多样，集聚发展，监管有效，法律体系健全的融资租赁服务体系。 据了解，到2014年11月底，全国已有外商融资租赁公司1600家，比2013年底增加600余家，公司数量占到全行业的85%以上。占据行业主体的外商融资租赁企业规范是推动行业发展的条件之一。

受全球性的金融危机影响，世界汽车工业正面临着严峻的考验，从北美的汽车巨头通用、福特、克莱斯勒走向破产的边缘，到亚洲汽车业老大丰田汽车出现71年来的首次亏损……，全球汽车行业正面临着前所未有的剧烈震荡。美国汽车三巨头濒临破产由于过去几年的持续高油价，让消费者对美国汽车厂商生产的高油耗车型兴趣大减。而不断恶化的经济和金融环境给美国汽车业的销售和融资带来巨大压力。美国汽车业“三巨头”———通用、福特和克莱斯勒，近来亏损连连。“三巨头”的高管在美国参议院作证时呼吁政府提供250亿美元的紧急贷款，以帮助它们度过危机，免于破产。随着能源的逐渐减少，汽车的发展逐渐接近低碳经济思想。为了汽车行业更好的发展，专家们正在研究开发新能源，相信不久之后就会拭目以待了。

建议你区分如下事项：相关的设备是否需要经常替换材料部分因其不具重要性，可视作安装成本计入如果相关设备是非周转性的，如监控器之类，那么就一笔计入‘固定资产"，在规格型号中增加说明如‘含显示器2台、监控器10台"之类。如果有明确文件说明相关设备的使用寿命不一致的，则需要另外分开计入固定资产

首先，先明确增值税是价外税，是流转税，和营业税不同。之后，建议您操作如下：（1）：询问贵司该项目业务经理，合同中约定的本次“收到的款项”是“租金净值”，还是“含税租金”，也即你司是否约定客户承担了增值税，以便确定这10万元是否只是“租金”还是“租金+增值税”（2）：如为租金净值，那么增值税在价外另算，10X17%，开票11.7万元增值税发票，其中增值税1.7万元。（3）：如为租金含税，那么增值税在这10万元内已包含，增值税为10X0.17%/1.17，开具10万元增值税发票即可。供参考。

金融范畴更大 融资属于金融的一种

随着融资租赁行业规模的扩大，各类融资租赁企业间竞争日趋激烈，国内优秀的融资租赁企业愈来愈重视对行业市场的研究，特别是对企业发展环境和客户需求趋势变化的深入研究。正因为如此，一大批国内优秀的融资租赁企业迅速崛起，逐渐成为融资租赁行业中的翘楚!金融机构类的租赁公司在很多国家成为租赁组织体系中的主导。不过 明确指出“与那些由银行或全能金融机构提供租赁服务的国家相比，在由单独的租赁公司运作大部分业务的国家中，租赁的渗透率(租赁在投资性融资中所占比例)更高。其原因在于，后者的相关技能得到了更大的发挥，对市场更为关注。然而在某些市场中，比起那些有机会获得低成本存款资金的银行，租赁公司可能处于劣势，如果在专业租赁公司的市场渗透率达到5%—10%之前，银行便开始竞争，情况更是如此了。租赁公司是极为有限的银行竞争对手的一个，它与银行的竞争有益于租赁业的发展，而当租赁公司受到银行控制时，这一好处便消失了。”在中国的现行管理体制下，融资租赁公司作为租赁资产的购置、投资和管理机构，可以是金融机构，也可以是非金融机构。融资租赁业务本身确实具有融资服务和贸易服务的两种市场功能。以融资租赁业务具备的市场功能来界定融资租赁公司是从事融资服务的金融机构，还是从事促进租赁物流通销售的非金融的贸易机构，显然都不太合适。融资租赁公司从事的债权投资业务对承租人来说就是融资服务，具有金融服务的性质。但是并不是提供金融服务的机构就一定是金融机构。融资租赁公司本身是否是金融机构完全由公司的股东背景和公司依照市场准入标准的相关法规取得的经营范围来确定。　　如果其股东背景为银行、保险、信托、证券等金融机构并达到一定的持股比例，或是公司是依据金融主管部门颁布的市场准入的相关法规设立，除从事融资租赁业务以外，还可以从事吸收存款、贷款、同业拆借等其他金融业务，那么这个融资租赁公司就是金融机构性质的租赁资产投资和管理机构。　　如果其股东背景是制造商或是一般工商企业、非金融的投资机构设立的专门从事融资租赁业务的融资租赁公司，企业经营范围也不介入吸收存款等其他金融业务，那么这个融资租赁公司显然不应界定为金融机构。2015年9月7日，国务院办公厅印发《关于加快融资租赁业发展的指导意见》，全面系统部署加快发展融资租赁业。《意见》提出坚持市场主导与政府支持相结合、发展与规范相结合、融资与融物相结合、国内与国外相结合的基本原则，提出到2020年融资租赁业市场规模和竞争力水平位居世界前列的发展目标。《关于加快融资租赁业发展的指导意见》为更好地发挥融资租赁服务实体经济发展、促进经济转型升级指明了方向。《意见》指出，到2020年，融资租赁业务领域覆盖面不断扩大，融资租赁市场渗透率显著提高，成为企业设备投资和技术更新的重要手段。《意见》明确，建设法治化营商环境，研究出台融资租赁行业专门立法；完善财税政策，加大政府采购支持力度，鼓励地方政府探索通过风险补偿、奖励、贴息等政策工具，引导融资租赁公司加大对中小微企业的融资支持力度；拓宽融资渠道，积极鼓励融资租赁公司通过债券市场募集资金，支持符合条件的融资租赁公司通过发行股票和资产证券化等方式筹措资金。 《2015年前三季度中国融资租赁业发展报告》显示，我国融资租赁业高速增长，截至今年9月末，全国融资租赁合同余额约为39800亿元，比上年底的32000亿元增加7800亿元，增幅为24.4%。今年前三季度，我国融资租赁业的企业数量、注册资金和业务总量都在大幅增长。截至9月底，全国融资租赁企业总数约为3742家，比去年底的2202家增加1540家；行业注册资金统一按人民币计算，约合12167亿元。预测，2015年和整个“十三五”时期，我国融资租赁业有望继续保持高速增长态势，预计到2016年第一季度，全国融资租赁业务总量即可达到或超过5万亿元。

金融租赁公司是金融机构、放款单位，融资租赁是非金融机构，借款单位。1、经营范围不同：经银监会批准，金融租赁公司可以经营下列部分或全部本外币业务：融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询。融资租赁公司的经营定位应定位：服务于金融、贸易、产业的资产管理机构。是服务贸易中更多技术服务含量的服务。虽然也涉及资金，主线是为出资人服务，而不是把自有资金全部占压、套牢在项目中的风险投资业务。2、监管部门不同：金融租赁公司由银监会审批和监管，并规定只有他们审批设立的租赁公司才可冠以“金融”二字。租赁公司从金融市场拆借（短期）资金不涉及信贷规模问题，而但涉及公众存款的资金或信用，因此租赁交易额（为了防止短期资金长用带来的系统风险）要纳入信贷规模严格管理。从而把租赁公司作为放款部门监管。3、财税政策不同：金融租赁公司属金融机构，可以享受财政部关于印发《金融企业呆账准备提取管理办法》的通知的政策待遇。而融资租赁公司因为不是金融机构，不能享有上述待遇，“所有问题都自己扛”。要想获得此待遇，还需单独去税务部门求批准。4、性质不同：金融租赁公司是金融机构，融资租赁公司是非金融机构。前者是放款单位，后者则是借款单位。二者有着本质的区别。虽然融资租赁公司总想往金融方面靠，但是被国家下发的相关条例给限制住了，目的是为了严防租赁公司从事影子银行业务。5、监督管理方式不同：金融租赁公司监管部门按照放款人监管。租赁公司在监管部门批准的信贷规模范围内开展业务活动。租赁资产发生变化时，每日都要上报。监管部门对租赁公司的银行账户有可靠的监控。本条内容来源于：中国法律出版社《中华人民共和国金融法典:应用版》

需要审批。目前国内审批融资租赁的部门有3类：第一类：金融系统的融资租赁公司由银监会负责审批，注册资本1亿人民币以上。第二类：外商投资融资租赁公司由商务部负责审批，注册资本1000万美元以上，商务部已把审批权限下放到各省、直辖市的商务委。第三类：内资试点融资租赁公司由商务部和国税总局联合审批，注册资本1.7亿人民币以上。由各省级商务委受理后转报商务部和国税总局审批。以上三类公司中为简便的是设立外资融资租赁公司。公司在获得融资租赁资质后，所从事的融资租赁业务方能享受差额征收营业税的政策。拓展资料：融资租赁除了融资方式灵活的特点外，还具备融资期限长，还款方式灵活、压力小的特点。中小企业通过融资租赁所享有资金的期限可达3年，远远高于一般银行贷款期限。在还款方面，中小企业可根据自身条件选择分期还款，极大地减轻了短期资金压力，防止中小企业本身就比较脆弱的资金链发生断裂。融资租赁虽然以其门槛低、形式灵活等特点非常适合中小企业解决自身融资难题，但是它却不适用于所有的中小企业。融资租赁比较适合生产、加工型中小企业。特别是那些有良好销售渠道，市场前景广阔，但是出现暂时困难或者需要及时购买设备扩大生产规模的中小企业。具体特征融资租赁的特征一般归纳为五个方面。一、租赁物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。二、承租人负责检查验收制造商所提供的租赁物，对该租赁物的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。三、出租人保留租赁物的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间租赁物的管理、维修和保养。四、租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有租赁物毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。五、租期结束后，承租人一般对租赁物有留购和退租两种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。参考资料：百度百科：租赁融资

银行对融资租赁企业的授信详解知识 　　引导语：有关融资租赁的知识，大家知多少呢？下文是有关银行对融资租赁企业的授信详解知识，欢迎大家阅读与了解。 　　银行对融资租赁企业授信的品种 　　1、对融资租赁公司的直接授信;银行对于综合实力较强、以其综合经营收入偿还贷款有保障的融资租赁公司开展的贷款业务，以及对金融租赁公司开展的同业拆借等业务; 　　2、融资租赁押贷，银行向租赁告诉发放贷款，条件是融资租赁公司以一笔或若干笔应收租金债权等权利质押给银行; 　　3、融资租赁保理，租赁公司开展租赁业务形成应收租金后，由银行支付对价受让租赁公司应收租金债权的业务，银行保留对租赁公司的追索权。 　　4、租赁资产证券化，银行为租赁公司的应收租金债权，设计与对公或对私信托理财业务对接的准资产证券化业务，并提供结构设计、承销发行等金融服务。 　　授信对象的选择 　　商业银行拟授信的融资租赁公司原则上应符合以下条件： 　　1、经银监会或商务部批准设立，具有融资租赁的经营资格; 　　2、符合国家关于融资租赁法律规章的相关规定; 　　3、现阶段以优先支持政府背景试点融资租赁企业为主，审慎介入外商、民营资本投资企业; 　　4、董事、高级管理人员熟悉融资租赁业务且经营作风稳健; 　　5、具有完善的公司治理、内部控制、业务操作、风险防范等制度; 　　6、近三年经营业绩良好，没有违法违规纪录; 　　7、最近三年在金融机构无不良信用记录，未发生可能影响公司正常经营的重大诉讼。 　　授信对象的控制指标 　　融资租赁公司除须满足银行产品准入的底线要求外，还应设置一些具有行业特色的指标： 　　1、融资租赁公司的风险资产(总资产减去非风险资产)不得超过净资产总额的10倍，这是国家监控融资租赁类公司的核心指标。根据银行相关管理要求及行业惯例，融资租赁企业的资产负债率控制在65%以内为宜; 　　2、单一客户融资集中度。租赁公司对单一承租人的融资余额不得超过资本净额的30%，与国家监管要求一致; 　　3、集团客户关联度。租赁公司对承租人全部关联方的融资余额不得超过金融租赁公司资本净额的50%，与国家监管要求一致; 　　4、租金回收逾期率，类似商业银行的贷款不良率，重点考核承租人租金给付情况。该项指标应小于2%，计算公式可设置为：租金回收逾期率=逾期租金所对应项目尚未归还的余额/融资租赁公司对外融资的全部余额。 　　对融资租赁业务承租人的审查 　　在融资租赁业务的五种方式中，直接租赁、转租赁、委托租赁、联合租赁是以“融物”为主的业务方式。而售后回租则是承租人以自己的设备向租赁公司抵押贷款的“融资方式”，类似商业银行流动资金贷款业务。银行在办理融资租赁业务时对这两类业务的承租人，应重点审查以下方面： 　　1、承租人所在行业应符合建设银行年度信贷政策与结构调整的准入要求; 　　2、承租人的融资用途需符合国家产业结构政策及建设银行信贷投向的规定; 　　3、如融资租赁项目涉及固定资产投资，应对项目评估报告进行审核，重点关注未来现金流预测状况; 　　4、承租人无不良商业信用记录，最近三年在金融机构无不良信用记录，生产经营情况良好，内部管理制度健全; 　　5、审查出租人与承租人签订的《租赁物转让协议》和《融资租赁合同》，了解租赁双方的责任义务及违约事项的处理方式; 　　6、回租租赁必须有明确的租赁物，且租赁公司对租赁物的.买入价格应有合理的、不违反会计准则的定价依据作为参考，防止套取银行信贷资金; 　　7、承租人非银行退出客户，三年内无在银行申请贷款被拒的记录。 　　租赁项目真实性审查 　　1、审查融资租赁合同及租赁物购买合同的合法性和有效性，调查租赁公司与承租人之间的租赁关系是否真实; 　　2、融资租赁公司向关联企业采购租赁物时，租赁物的购入价不得高于市场的平均销售价格; 　　3、租赁公司应提供有效的物权凭证来审查租赁公司是否真实拥有租赁物，并需查明租赁物是否被转让或抵押给第三方; 　　4、审核融资租赁合同中租赁物的性质、型号、用途和金额等是否明确，必要时可要求租赁公司或承租人提供原始购买合同、原始购买发票、财产转移证明等资料进行核实。 　　授信要素的安排 　　1、贷款金额及期限的匹配 　　如融资租赁合同期限一年以内(含)的项目，对直租项目银行贷款不超过合同总金额的80%、回租项目合同总金额的70%，贷款期限不超过12个月等。 　　2、信贷资金封闭的方式 　　(1)融资租赁的出租人与承租人签订租赁合同后，采用受托支付的方式直接付款至生产厂家，确保信贷资金最终用途的落实。 　　(2)根据融资租赁业务流程，出租人应在银行开设租金回款专用账户，一份租赁合同对应一个账号，一个账号对应一笔流动资金贷款。 　　(3)回租方式下，如承租人对出租人的债权采用抵押方式予以保障的，银行应在双方办妥抵押登记手续后再行放款。 　　3、担保条件的选择 　　(1)在融资租赁客户的授信方案中除了常规性的抵押、第三方保证方式外，必要时可追加承租人提供另外的第三方保证或采取租赁设备的抵押方式，甚至对于处于弱势市场地位的机器设备生产企业，可要求其签订回购协议。 　　(2)融资租赁类公司还可将租赁合同项下的租金收益权质押给银行作为对授信债权风险缓释方式的补充。 　　(3)融资租赁授信业务支用前应在“中国人民银行征信中心融资租赁登记公示系统”中进行登记，防止不诚信的承租人利用动产登记制度的缺失，恶意将属于出租人所有的租赁物转让或抵押给第三人，保障出租人的所有权获得对抗善意第三人的效力。 　　融资租赁公司债权转让需要缴税吗? 　　一、所得税 　　1、转让所得应否纳税? 　　根据 《中华人民共和国企业所得税法》第六条规定， “企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额，包括：… (三)转让财产收入;…”。对于 “转让财产收入”的具体含义， 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十六条明确规定，转让财产收入是指 “企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入”。因此，转让债权的公司如有超出债权的转让所得，应一律并入其收入总额计征企业所得税。 　　2、转让损失可否税前扣除? 　　尽管根据 《企业财产损失所得税前扣除管理办法》(国家税务总局令[2005]13号)第二条的相关规定，企业债权转让损失属于财产损失，一般应允许其作税前扣除。但存在限制条件，企业除因生产、经营活动发生的债权损失可以作为坏账作税前扣除外，因与生产、经营活动无关所发生的债权损失，一般均不允许在税前扣除。故若转让方的债权系与生产经营活动相关的应收账款，则其转让损失可税前扣除;相反，若系借款、担保债权等与生产、经营活动无关的应收款项，则其转让损失一般不允许税前扣除。 　　二、营业税 　　根据《营业税暂行条例》及其实施细则的相关规定，营业税仅对应税劳务、转让无形资产和处置不动产征税，而 “债权”的转让并不属于营业税征税范围，故无须缴纳营业税。 　　同时，根据 《中华人民共和国发票管理办法》第二十条 “销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票”之规定，发票系因经营业务而开具，转让方转让债权的行为不属于“对外发生经营业务”，不需开具发票。 　　三、印花税 　　印花税采用列举的方式确定征税对象，《中华人民共和国印花税暂行条例》并未将债权转让合同作为应税凭证。故，律师认为，除非债权转让涉及不动产、股权等财产的转移，否则应不征收印花税。 　　物流银行突破中小企业融资难的困境 　　1.中小企业融资特点及现状 　　各个国家无论其金融市场与金融体系发展如何，这一难题都会成为政府和学术界关注的焦点。在我国，中小企业融资的特点是首先我国中小企业成份多种多样，有乡镇企业、科技企业、国有工商企业、集体企业、私营企业、外商投资企业等。其次中小企业融资方式单一，自筹资金在资本结构中所占比得较大，银行存款所占比重明显偏小，有价证券微乎其微。再次融资市场方面，金融市场体系发育不健全，货币市场、资本市场、票据市场都还存在很多空白，同时相关的法制还不健全，道德风险普遍存在。中小企业融资实践中最突出的问题则表现为企业“想贷贷不着”、银行“想贷不敢贷”。 　　2.物流银行业务应运而出 　　中小企业作为一个整体，在一国经济发展和社会进步中的作用十分突出。但经济成份的复杂性总会使得作为个体存在一些自身的内在“缺陷”，比如信息不透明，发展不确定，交易不经济等。而这些所谓的“缺陷”正是中小企业与生俱来的特点，如果没有这些“缺陷”，也就没有中小企业相对于大企业的经营优势和特点。因此，问题的关键不是中小企业自身要改变什么，而是我们的金融环境，包括制度、机制和产品，要努力去适应中小企业的这些特点。 　　以动产质押为主体的物流银行业务则是能很好地适应中小企业特点的金融产品。从广义的角度讲，物流企业资金运营及银行为其提供的金融服务都可称为物流银行;而从狭义的角度，“物流银行”则是专指物流质押银行贷款业务，它是指企业以市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转状态而且符合要求的产品抵押作为银行授信条件，运用物流公司的物流信息管理系统，将银行的资金流与企业的物流进行信息整合，由商业银行向企业提供融资、结算服务等一体化的银行综合业务服务。近几年，物流银行在我国异军突起，被“2004中国物流创新大会”列为“十大物流创新模式”之首。物流银行的引入，不仅有效地解决了中小型企业的资金问题，银行也可通过物流公司的信息平台把资金流、信息流和货流统一起来，达到一个银行、生产方、经销商、物流企业的四方共赢局面。 　　中小企业实践物流银行融资中的问题 　　物流银行业务中的第三方物流企业并不是指所有的物流企业，中小企业所选择的物流公司必须拥有雄厚的实力、规范化的管理、先进的信息系统，银行才会与其合作开展物流银行服务。而中小物流企业的数量和在行业内承担的业务量已分别占到总量的80%和三分之二以上。可以说，中小企业已成为物流行业发展的中坚力量。但是在实践中，与银行进行合作的物流企业往往是中外运、中储、中远等大型物流企业。虽然中小企业数量及发展潜力巨大，但总体利润率不高，大部分中小物流企业都反映企业贷款特别困难，其中遭遇拒贷率高达80%以上。与此同时，银行放贷更倾向于国有大型物流企业，如中储、中远等，他们从银行取得贷款就不会有任何的障碍。这也是实践中银行对中小物流企业特别是民营企业放贷的条件要比对国有大型企业苛刻得多的原因。 　　目前短期内银行还是不会轻易进入专门为中小物流企业提供的信贷业务，也不会形成稳定的合作关系。 ;

银行通过融资租赁乱投资也和租赁公司犯类似的错误，把从租赁上得到的好处全部丧失。 由于国家对银行监管相对较严，80年代末发现问题后，就不允许银行开展融资租赁业务了。尽管有外部经济环境恶化的原因，但租赁公司和银行都缺乏对融资租赁功能的研究，在定位上存在巨大的偏差：租赁公司把自己当作放贷银行（因为融资租赁里有融资），银行把自己当成贸易公司（融资租赁里有贸易）导致经营失败。也是租赁公司放弃主业，银行谈租色变的重要原因。但是这些失败并不是融资租赁的错，更多的是因为制度转轨过程的原因。 进入新世纪，融资租赁的外部环境逐渐成熟，租赁公司和银行的关系又发生了变化，银行本身也在呼吁开放融资租赁的混业经营。他们由谈租色变到青睐融资租赁这里有几个原因： 1、我国的经济改革逐步朝市场化转轨，市场机制已超过政府干预，金融领域市场化也有长足的发展。央行货币和监管分离使金融机构彻底砸掉大锅饭碗，金融机构必须从市场找饭碗； 2、政策法规趋于完善，特别是有利于融资租赁发展的四大支柱：法律、会计准则、监管、税收都有相关政策出台，且还在不断充实和完善之中，再开展融资租赁在法律上已经得到保障； 3、中国的经济发展到一定程度，传统的经营模式已经不适应经济的持续发展，行业创新迫使金融机构把眼光转移到融资租赁这种金融与贸易结合的模式上来，尝试从这里找到突破口。 4、中国经济的飞速发展与金融体系不健全产生矛盾，一方面企业发展急需资金，另一方面银行有大量的存差资金，由于没有好的融资工具和手段却处于“惜贷”状态，银行有大批的资金需要寻找出路； 5、融资租赁的理论基本建立，租赁公司从简单的融资向技术服务转换，租赁的功能逐步被开发，租赁控制的风险的能力逐步显现。租赁已从简单的融资拓展到理财和资产管理。租赁公司的定位也从转贷银行变成服务贸易。租赁公司的利润来源不再依靠利差，更多的是服务性收非，因此和银行摆脱竞争关系，转变为服务与被服务的关系。 6、媒体的频繁报道也使人们开始注重融资租赁，希望融资租赁能为本行（企）业带来新的商机。 1、帮助银行发放设备贷款 银行设备贷款的竞争是比较激烈的，好的项目抢不着，次的项目又不愿意做。在筛选项目中一定有这样的项目就是如果做有一定的风险，如果不做放弃又太可惜。此时通过租赁公司以融资租赁的方式做就可以降低风险，增加收益。原因：一是融资租赁提供给承租企业的是设备，不是资金，因此企业不会挪用贷款和乱消费；二是通过租赁使用的利率是市场利率，不受央行利率限制，风险和收益成正比；三是一旦承租企业破产租赁资产不参与清算，同时还保留债权；四是通过租赁公司的封闭运行，可以将租赁公司和承租企业的帐户转移到提供资金的银行进行统一控制，即减少风险，又给银行带来更多的现金流量。 2、与银行的理财业务进行合作 银行为了解决存款资金过大，解决风险高收益低的问题，朝着带客理财的方向发展。一方面不承担风险，另一方面增加收入。理财需要有好的项目。银行通过租赁公司可以找到相当一批即安全，又有收益的租赁项目（这要看租赁公司的经营能力和项目的自身风险），通过理财吸收民间资金，再通过委托租赁的方式将资金投入到好的项目中去（一般是政府鼓励和支持的，或者现金流比较稳定的）。 还有一种比较通行的做法就是保理业务。其做法是租赁公司通过整合社会资源，对项目进行策划包装，做成一个风险小收益高的租赁项目。银行如果有兴趣可以买断租赁公司的收租权，租赁公司提前结束这个项目去开发新的项目，银行可以不化力气找到抗风险能力强的项目。由于项目的筛选、策划、整合需要一个过程，租赁公司的待销售的项目出现供不应求的局面。 当然银行和租赁公司在理财方面还有更多的合作空间需要开发。本文的建议是目前银行与租赁公司合作成功的基础上总结出来的。实际上第一个例子是租赁公司通过银行得到低成本资金，第二个例子接近于租赁合同的证券化。他们的作用都是通过租赁促进民间投资。 3、帮助银行解决固定资产投资规模过大的问题。 前几年因为投资失控，银行的投资比例过大，银监会加强监管后限制银行固定资产投资不能超过自有资产的30%。面对社会的发展和科技的进步，金融领域的服务在硬件方面有很大的发展。如果银行不借助这些先进设备增加自己的竞争能力，必然遭到淘汰。然而要投资又受到监管指标的限制，因此成为发展中的一个障碍。如果银行将自己的固定资产通过回租或者用经营租赁的方式租赁设备，既可以改善投资比例，增加设备使用，又不影响监管部门的指标限制。 1、租赁公司需要银行广泛的资金来源 2、通过合作得到低成本的资金。 尽管租赁公司需要大量的资金，但是如果资金成本过高，这种需求就会骤降。因为企业通过租赁公司融资本身成本就高，如果资金来源成本太高将失去市场。但是银行也不会无缘无故地给租赁公司低息贷款（当前政策上也不允许）。只有通过前面提到的理财等方式才能降低融资成本，因此要使用低成本资金前提是合作。租赁公司需要了解银行更多的服务品种，以便研究出更广泛的合作方式。 3、借助银行的网络加强对承租人现金流动的控制 租赁公司的资金大部分是从银行贷来的，但是当承租企业出现问题是，银行出于自己眼前利益，在租赁公司通过法律手段到银行封帐或了解企业银行帐号时，银行却以保密的理由帮助企业隐瞒帐号或转移资金。租赁公司因此收不回钱也偿还不了银行贷款。怎样走出这个怪圈还得从银行与租赁公司合作下手。银行都丰富的网络资源，这些网络是否能为租赁项目提供收取租金的服务不仅对租赁公司，对银行也是很重要的。这些网络一方面承担现金流水的渠道作用，另一方面负责监控承租企业的信用。一旦出现问题银行从自己的角度也要帮助租赁公司防止企业恶意赖帐。为了解决法律和管理上的问题，租赁公司在签定租赁合同时应当获得银行的服务承诺以及承租人的认可。 4、需要共享信用平台 中国金融机构已经建立起贷款企业信用网络。金融机构的租赁公司可以享用，但是非金融机构的融资租赁公司就不能进入这个系统，因此在给一个企业评估项目时对企业真正的负债状况和偿债能力很难掌握，此时需要银行的帮助。 自从金融租赁公司经过增资扩股，资产重组以来，改变了脱离主业的局面开始经营融资租赁以来，和银行的关系越来越密切。一方面他们都属于金融机构，另一方面通过租赁降低了设备贷款的风险，解决了贷款个体规模和银行投资规模等政策问题，拓宽了放款渠道。对于经营好的租赁公司甚至出现银行排队买项目的现象。80年代中期国外银行追着租赁公司给贷款，目前国内银行又出现这个苗头，但是它们之间的性质有很大区别。前者以为有国家信用担保盲目给租赁公司贷款，解决游资过剩问题。后者是在市场环境的基础上，解决放款难和开拓银行业务创新。从现在的情况看，凡是创新能力强的租赁公司和银行的合作紧密，反之银行见到租赁公司依然是谈租色变。 首先是政策方面的障碍。商业银行法规定银行不许把资金贷给非银行金融机构，因此从法律上，银监会监管的金融租赁公司不能从银行贷款。而银监会并没有给金融租赁公司应有的金融业务（主要是解决资金来源的业务：接受有关租赁当事人的租赁保证金；接受法人或机构委托租赁资金；经中国人民银行批准发行金融债券；向金融机构借款；外汇借款；同业拆借业务；）因此非银行金融机构的金融租赁公司反而不如非金融机构的融资租赁公司更容易与银行合作。 其次是银行混业经营的问题。看到融资租赁的好处，许多银行都在呼吁开放融资租赁业务。在国外发达国家的银行一般都有融资租赁业务，但是只限定于简单融资租赁。这是什么原因？从我国银行开展融资租赁业务的失败经验可以看出：银行的主业是金融，融资租赁是金融与贸易结合的产业。银行开展融资租赁业务必然要扩大到贸易领域。然而金融和贸易是相互制约的产业。试想如果一个有充足资金的企业做贸易，其结果不是垄断就是搞乱市场。因此银行不能做贸易，商业企业不能搞银行就是这个道理。也是这个原因，我国从允许银行开展融资租赁业务到禁止只有2、3年的时间，并且到现在依然没有解禁。什么时候开放这要看我国金融混业经营的开放进度表，就算开放了估计也只能经营设备方面的简单融资租赁业务。这就给银行和租赁公司合作提供一个分工合作的契机。租赁公司要大力开展创新租赁业务，通过技术创新降低融资过程中的信用风险，给银行提供更多的资金出路。银行也借助金融工具的优势给租赁公司提供控制风险的便利。双方的合作将会促进我国投融资领域的金融业务健康发展。

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由于国家对银行监管相对较严，80年代末发现问题后，就不允许银行开展融资租赁业务了。尽管有外部经济环境恶化的原因，但租赁公司和银行都缺乏对融资租赁功能的研究，在定位上存在巨大的偏差：租赁公司把自己当作放贷银行（因为融资租赁里有融资），银行把自己当成贸易公司（融资租赁里有贸易）导致经营失败。也是租赁公司放弃主业，银行谈租色变的重要原因。但是这些失败并不是融资租赁的错，更多的是因为制度转轨过程的原因。　　　　进入新世纪，融资租赁的外部环境逐渐成熟，租赁公司和银行的关系又发生了变化，银行本身也在呼吁开放融资租赁的混业经营。他们由谈租色变到青睐融资租赁这里有几个原因：　　　　1、我国的经济改革逐步朝市场化转轨，市场机制已超过政府干预，金融领域市场化也有长足的发展。央行货币和监管分离使金融机构彻底砸掉大锅饭碗，金融机构必须从市场找饭碗；　　　　2、政策法规趋于完善，特别是有利于融资租赁发展的四大支柱：法律、会计准则、监管、税收都有相关政策出台，且还在不断充实和完善之中，再开展融资租赁在法律上已经得到保障；　　　　3、中国的经济发展到一定程度，传统的经营模式已经不适应经济的持续发展，行业创新迫使金融机构把眼光转移到融资租赁这种金融与贸易结合的模式上来，尝试从这里找到突破口。　　　　4、中国经济的飞速发展与金融体系不健全产生矛盾，一方面企业发展急需资金，另一方面银行有大量的存差资金，由于没有好的融资工具和手段却处于“惜贷”状态，银行有大批的资金需要寻找出路；　　　　5、融资租赁的理论基本建立，租赁公司从简单的融资向技术服务转换，租赁的功能逐步被开发，租赁控制的风险的能力逐步显现。租赁已从简单的融资拓展到理财和资产管理。租赁公司的定位也从转贷银行变成服务贸易。租赁公司的利润来源不再依靠利差，更多的是服务性收非，因此和银行摆脱竞争关系，转变为服务与被服务的关系。　　　　6、媒体的频繁报道也使人们开始注重融资租赁，希望融资租赁能为本行（企）业带来新的商机。　　　　1、帮助银行发放设备贷款　　　　银行设备贷款的竞争是比较激烈的，好的项目抢不着，次的项目又不愿意做。在筛选项目中一定有这样的项目就是如果做有一定的风险，如果不做放弃又太可惜。此时通过租赁公司以融资租赁的方式做就可以降低风险，增加收益。原因：一是融资租赁提供给承租企业的是设备，不是资金，因此企业不会挪用贷款和乱消费；二是通过租赁使用的利率是市场利率，不受央行利率限制，风险和收益成正比；三是一旦承租企业破产租赁资产不参与清算，同时还保留债权；四是通过租赁公司的封闭运行，可以将租赁公司和承租企业的帐户转移到提供资金的银行进行统一控制，即减少风险，又给银行带来更多的现金流量。　　　　2、与银行的理财业务进行合作　　　　银行为了解决存款资金过大，解决风险高收益低的问题，朝着带客理财的方向发展。一方面不承担风险，另一方面增加收入。理财需要有好的项目。银行通过租赁公司可以找到相当一批即安全，又有收益的租赁项目（这要看租赁公司的经营能力和项目的自身风险），通过理财吸收民间资金，再通过委托租赁的方式将资金投入到好的项目中去（一般是政府鼓励和支持的，或者现金流比较稳定的）。　　　　还有一种比较通行的做法就是保理业务。其做法是租赁公司通过整合社会资源，对项目进行策划包装，做成一个风险小收益高的租赁项目。银行如果有兴趣可以买断租赁公司的收租权，租赁公司提前结束这个项目去开发新的项目，银行可以不化力气找到抗风险能力强的项目。由于项目的筛选、策划、整合需要一个过程，租赁公司的待销售的项目出现供不应求的局面。　　　　当然银行和租赁公司在理财方面还有更多的合作空间需要开发。本文的建议是目前银行与租赁公司合作成功的基础上总结出来的。实际上第一个例子是租赁公司通过银行得到低成本资金，第二个例子接近于租赁合同的证券化。他们的作用都是通过租赁促进民间投资。　　　　3、帮助银行解决固定资产投资规模过大的问题。　　　　前几年因为投资失控，银行的投资比例过大，银监会加强监管后限制银行固定资产投资不能超过自有资产的30%。面对社会的发展和科技的进步，金融领域的服务在硬件方面有很大的发展。如果银行不借助这些先进设备增加自己的竞争能力，必然遭到淘汰。然而要投资又受到监管指标的限制，因此成为发展中的一个障碍。如果银行将自己的固定资产通过回租或者用经营租赁的方式租赁设备，既可以改善投资比例，增加设备使用，又不影响监管部门的指标限制。　　　　1、租赁公司需要银行广泛的资金来源　　　　2、通过合作得到低成本的资金。　　　　尽管租赁公司需要大量的资金，但是如果资金成本过高，这种需求就会骤降。因为企业通过租赁公司融资本身成本就高，如果资金来源成本太高将失去市场。但是银行也不会无缘无故地给租赁公司低息贷款（当前政策上也不允许）。只有通过前面提到的理财等方式才能降低融资成本，因此要使用低成本资金前提是合作。租赁公司需要了解银行更多的服务品种，以便研究出更广泛的合作方式。　　　　3、借助银行的网络加强对承租人现金流动的控制　　　　租赁公司的资金大部分是从银行贷来的，但是当承租企业出现问题是，银行出于自己眼前利益，在租赁公司通过法律手段到银行封帐或了解企业银行帐号时，银行却以保密的理由帮助企业隐瞒帐号或转移资金。租赁公司因此收不回钱也偿还不了银行贷款。怎样走出这个怪圈还得从银行与租赁公司合作下手。银行都丰富的网络资源，这些网络是否能为租赁项目提供收取租金的服务不仅对租赁公司，对银行也是很重要的。这些网络一方面承担现金流水的渠道作用，另一方面负责监控承租企业的信用。一旦出现问题银行从自己的角度也要帮助租赁公司防止企业恶意赖帐。为了解决法律和管理上的问题，租赁公司在签定租赁合同时应当获得银行的服务承诺以及承租人的认可。　　　　4、需要共享信用平台　　　　中国金融机构已经建立起贷款企业信用网络。金融机构的租赁公司可以享用，但是非金融机构的融资租赁公司就不能进入这个系统，因此在给一个企业评估项目时对企业真正的负债状况和偿债能力很难掌握，此时需要银行的帮助。　　　　自从金融租赁公司经过增资扩股，资产重组以来，改变了脱离主业的局面开始经营融资租赁以来，和银行的关系越来越密切。一方面他们都属于金融机构，另一方面通过租赁降低了设备贷款的风险，解决了贷款个体规模和银行投资规模等政策问题，拓宽了放款渠道。对于经营好的租赁公司甚至出现银行排队买项目的现象。80年代中期国外银行追着租赁公司给贷款，目前国内银行又出现这个苗头，但是它们之间的性质有很大区别。前者以为有国家信用担保盲目给租赁公司贷款，解决游资过剩问题。后者是在市场环境的基础上，解决放款难和开拓银行业务创新。从现在的情况看，凡是创新能力强的租赁公司和银行的合作紧密，反之银行见到租赁公司依然是谈租色变。　　　　首先是政策方面的障碍。商业银行法规定银行不许把资金贷给非银行金融机构，因此从法律上，银监会监管的金融租赁公司不能从银行贷款。而银监会并没有给金融租赁公司应有的金融业务（主要是解决资金来源的业务：接受有关租赁当事人的租赁保证金；接受法人或机构委托租赁资金；经中国人民银行批准发行金融债券；向金融机构借款；外汇借款；同业拆借业务；）因此非银行金融机构的金融租赁公司反而不如非金融机构的融资租赁公司更容易与银行合作。　　　　其次是银行混业经营的问题。看到融资租赁的好处，许多银行都在呼吁开放融资租赁业务。在国外发达国家的银行一般都有融资租赁业务，但是只限定于简单融资租赁。这是什么原因？从我国银行开展融资租赁业务的失败经验可以看出：银行的主业是金融，融资租赁是金融与贸易结合的产业。银行开展融资租赁业务必然要扩大到贸易领域。然而金融和贸易是相互制约的产业。试想如果一个有充足资金的企业做贸易，其结果不是垄断就是搞乱市场。因此银行不能做贸易，商业企业不能搞银行就是这个道理。也是这个原因，我国从允许银行开展融资租赁业务到禁止只有2、3年的时间，并且到现在依然没有解禁。什么时候开放这要看我国金融混业经营的开放进度表，就算开放了估计也只能经营设备方面的简单融资租赁业务。这就给银行和租赁公司合作提供一个分工合作的契机。租赁公司要大力开展创新租赁业务，通过技术创新降低融资过程中的信用风险，给银行提供更多的资金出路。银行也借助金融工具的优势给租赁公司提供控制风险的便利。双方的合作将会促进我国投融资领域的金融业务健康发展。

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超模原本是对世界超级模特组织（WorldSuperModelOrganization简称“WSMO”）中顶级模特的称呼。后随着时间的推移逐渐成了世界级优秀模特的代名词。超模是代表在国际上有了一定地位的模特，就是在国外也能混得开的模特跟国际模特一个意思

主要学术著作：1. 《中国模具工程大典第9卷模具制造》，王敏杰，于同敏，郭东明主编；电子工业出版社，（ISBN 978-7-121-04530-1）,2007出版。2. 《超磁致伸缩材料微位移执行器原理与应用》，贾振元，郭东明著；科学出版社，（ISBN 978-7-030-22263-3），2008年出版。3. 《面向快速制造的特种加工技术》, 郭东明，赵福令著；国防工业出版社（ISBN978-7-118-06115-4）, 2009年出版。发表的主要学术论文：1.Chief Editor: Guo, DM;　Editor: Wang, DL; Jia, ZY; Wang, J, 《Frontiers of Design and Manufacturing》 ---The Proceedings of 5th International Conference on Frontiers of Design and Manufacturing (ICFDM "2002), Vol.1, Vol.2, June, 2002, ICFDM"2002 Program and Organising Committee, C/o Jun Wang, School of Mechanical Engineering, QUT, GPO Box 2434, Brisbane, Qld. 4001, Australia.2.Study on the CNC Grinding Machine Tool for the Radome, 《Key Engineering Materials》, Vols 259-260 (2004), pp677-681，第一作者。3.Determination of the Grinding Area and Allowance in the Radome Grinding, 《Key Engineering Materials》, Vols 259-260 (2004), pp174-179 ，第一作者。4.A practical method for improving the pointing accuracy of the antenna-radome system, 《Key Engineering Materials》, Vols 257-258 (2004), pp183-188，第一作者。5.Modeling and Analyzing on Nonuniformity of Material Removal in Chemical Mechanical Polishing of Silicon Wafer, 《Materials Science Forum》, Vol. 471-472 (ISSN: 0255-5476), pp26—31，第二作者。6.Halftoning colour volume datasets based on subdivision 《Computer-Aided Design》，36 (2004)，pp. 1371–1377，第二作者。7.A neural network approach for indirect shape from shading, International Symposium on Neural Networks in 2004, Aug. 19-21,2004，第二作者。8.理想材料零件数字化设计与制造，《数字制造科学》，2003，No.1(1-4), pp295-301，第一作者。9.超大规模集成电路制造中硅片平坦化技术的未来发展，《机械工程学报》，Vol.39, No.10, Oct.,2003,pp100-105，第一作者。10.均匀B样条曲面在导引雷达天线罩精密加工中的应用，《计算机辅助设计与图形学报》Vol.15, No.7, 2003, 7，第一作者。11.反求工程中基于图象灰度信息的三维曲面重构，《机械工程学报》，Vol.39, No.1, Jan.,2003,pp47-50，第一作者。12.The cutting performance in multipass abrasive waterjet machining of industrial ceramics, 《Journal of Materials Processing Technology》，Vol.133,No.3(2003) pp371-377，第二作者。13.A level set method for structural topology optimization, 《Computer Methods in Applied Mechanics and Engineering》, 192 (2003)227 –246；第三作者。14.导弹天线罩专用修磨机床控制系统研究，《大连理工大学学报》，Vol.42, No.5, Sept.2002, pp560-563，第一作者。15.Topology optimization for stable non-linear structures，《International Journal of Nonlinear Sciences and Numerical Simulation》, Vol.3 No.3-4,pp589-593, Sep. 2002，第二作者。16.Optimization of Cutting Conditions in Single Pass Turning Operations Using A Deterministic Approach，《International Journal of Machine Tools and Manufacture》，Vol.42, No.9, July 2002. pp 1023-1033，第二作者。17.A framework for ideal functional material components modeling, The Proceedings of 5th International Conference on Frontiers of Design and Manufacturing (ICFDM "2002), 10-12, June, 2002, Dalian, China，第一作者。18、An illumination model for fast measurement of free-form surface, The Proceedings of 5th International Conference on Frontiers of Design and Manufacturing (ICFDM "2002), 10-12, June, 2002, Dalian, China，第一作者。19.一种适合于自由曲面快速测量的光照模型,《机械工程学报》，Vol.38增刊, 12,2001,pp7-11，第一作者。20.A Predictive Depth of Penetration Model for Abrasive Waterjet Cutting of Polymer Matrix Composites，《Journal of Materials Processing Technology》，Vol.121,No.2-3, Feb. 28, 2002, pp390-394；第二作者。21.理想材料零件数字化设计制造中的数据格式及切片算法研究，《计算机辅助设计与图形学报》Vol.14, No.5, 2002, 5；第一作者。22.A Novel Method Solving Numerical Instabilities in Topology Optimization，《Chinese Journal of Mechanical Engineering》，Vol.15, No.1, June,2002；第一作者。23.理想材料零件的CAD模型研究，《中国机械工程》，2002,Vol.13,No.1；第二作者。24、An optimization method for calculating the boresight error of radome，CIE International Conference of Radar Proceedings，Oct 15-18 2001 2001 Sponsored by: Chinese Institute of Electronics (CIE) p 1132-1135；第二作者。25.面向导弹天线罩精密加工的三维曲面重构,《机械工程学报》，Vol.37, No.9, 2001，9，pp92-95；第一作者。26.超磁滞伸缩执行器在机电工程中的应用研究现状, 《中国机械工程》,Vol. 12, No.6, Jun., 2001, pp724-727；第一作者。27.离散天线罩曲面电性能分析的方法及数值实现，《弹道学报》，Vol.13, No.2, June 2001, pp45-49；第二作者。28.理想材料零件的数字化设计制造方法及内涵，《机械工程学报》，Vol.37, No.5, 2001，5；第一作者29.摇摆式凸轮轴CNC磨削的几何插补和控制方法的研究，《机械工程学报》，Vol.37, No.2, 2001，2；第二作者。30.天线罩几何参数测量控制系统研究，《大连理工大学学报》，Vol.40, No.5, Sep. 2000, p 573-576；第一作者31.电解珩磨加工电流控制技术及金属全除规律，《大连理工大学学报》，Vol.40, S.1, Dec. 2000, p S71-S73 ；第一作者。32.ELID镜面磨削中砂轮生成氧化膜特性及其作用的研究，《机械工程学报》，Vol.36, No.5, 2000，5，pp89-92；第二作者。33.天线罩几何参数测量仪研究，《机械工程学报》，Vol.36, No.3, 2000, 3. pp41-46；第一作者。34.面向快速制造的特种加工技术，《中国机械工程》,Vol. 11, No.1-2, Feb., 2000, pp206-210；第一作者。

这篇文章主要介绍了使用HTML编写简单的邮件模版,作者主张极简至上主义...可以先看文章结尾处链接中介绍的模版成品,需要的朋友可以参考下今天，我想写一个"低技术"问题。话说我订阅了不少了新闻邮件（Newsletter），比如JavaScript Weekly。每周收到一封邮件，了解本周的大事。有一天，我就在想，是不是我也能做一个这样的邮件？然后，就发现这事不那么容易。抛开后台和编辑工作，单单是设计一个Email样板，就需要不少心思。因为这种带格式的邮件，其实就是一张网页，正式名称叫做HTML Email。它能否正常显示，完全取决于邮件客户端。大多数的邮件客户端（比如Outlook和Gmail），会过滤HTML设置，让邮件面目全非。我发现，编写HTML Email的窍门，就是使用15年前的网页制作方法。下面就是我整理的编写指南。1. Doctype目前，兼容性最好的Doctype是XHTML 1.0 Strict，事实上Gmail和Hotmail会删掉你的Doctype，换上这个Doctype。<!DOCTYPE html PUBLIC "-//W3C//DTD XHTML 1.0 Transitional//EN" "http://www.w3.org/TR/xhtml1/DTD/xhtml1-transitional.dtd"><html xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"><head><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=UTF-8" /><title>HTML Email编写指南</title><meta name="viewport" content="width=device-width, initial-scale=1.0"/></head></html>使用这个Doctype，也就意味着，不能使用HTML5的语法。2. 布局网页的布局（layout）必须使用表格（table）。首先，放置一个最外层的大表格，用来设置背景。<body style="margin: 0; padding: 0;"><table border="1" cellpadding="0" cellspacing="0" width="100%"><tr><td> Hello! </td></tr></table></body>表格的 border 属性等于1, 是为了方便开发。正式发布的时候，再把这个属性设为0。在内层，放置第二个表格。用来展示内容。第二个table的宽度定为600像素，防止超过客户端的显示宽度。<table align="center" border="1" cellpadding="0" cellspacing="0" width="600" style="border-collapse: collapse;"><tr><td> Row 1 </td></tr><tr><td> Row 2 </td></tr><tr><td> Row 3 </td></tr></table>邮件内容有几个部分，就设置几行（row）。3. 图片图片是唯一可以引用的外部资源。其他的外部资源，比如样式表文件、字体文件、视频文件等，一概不能引用。有些客户端会给图片链接加上边框，要去除边框。img {outline:none; text-decoration:none; -ms-interpolation-mode: bicubic;} a img {border:none;} <img border="0" style="display:block;">需要注意的是，不少客户端默认不显示图片（比如Gmail），所以要确保即使没有图片，主要内容也能被阅读。4. 行内样式所有的CSS规则，最好都采用行内样式。因为放置在网页头部的样式，很可能会被客户端删除。客户端对CSS规则的支持情况，请看这里。另外，不要采用CSS的简写形式，有些客户端不支持。比如，不要写成下面这样：style="font: 8px/14px Arial, sans-serif;"如果想表达<p style="margin: 1em 0;">要写成下面这样：<p style="margin-top: 1em; margin-bottom: 1em; margin-left: 0; margin-right: 0;">5. W3C校验和测试工具要保证最终的代码，能够通过W3C的校验，因为某些客户端会把不合格属性剥离。还要使用测试工具（1, 2, 3），查看在不同客户端的显示结果。发送HTML Email的时候，不要忘记MIME类型不能使用Content-Type: text/plain;而要使用Content-Type: Multipart/Alternative;发送工具可以考虑使用 MailChimp 和 Campaign Monitor 。6. 模板使用别人已经做好的模板，是一个不错的选择（这里和这里），网上还可以搜到更多。自己开发的话，可以参考HTML Email Boilerplate和Emailology。