第二版巴塞尔资本协议三大支柱

巴塞尔协议2存在的问题：从金融监管方面的缺陷。其关于金融监管的理念仍停留再机构性监管层面，增加监管套利可能性，增加资源损失，降低监管机构的监管效力。由于巴塞尔协议2仍然是以行业作为区分标准进行机构监管，并没有将投资银行纳入监管范围，其次是对金融衍生品的监管缺失监管指标具有顺周期效应且规则相对宏观，缺少对银行的内部监管。多模型的应用，导致了监管套利。各模型之间缺少可比性，且模型比较复杂。风险度量方面缺陷，风险覆盖能力不足，体现在资本充足率的分子分母上。缺乏对流动性风险的管理，系统性风险过高。var模型置信区间的设定导致尾部风险无法估计放大了顺经济周期效应，银行贷款违约会增加，信用等级必然下降资本充足率分子资本金的标准不严，资本充足率不够，标准不够严格

【答案】：A相比巴塞尔协议Ⅱ ，巴塞尔协议 Ⅲ对资本监管的重要改进主要体现在以下四个方面：一是重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣除项目，强化监管资本工具的损失吸收能力。二是改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求。三是建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环。四是显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到 7% ，总资本充足率不得低于 10.5% ，同时进一步要求全球系统重要性银行须计提 1%-3.5% 的附加资本要求。

历史题目。毕业好多年了，忘光了

中国积极推行巴塞尔协议三的原因主要是三大点：1。最重要的原因推进巴塞尔协议在中国的实行是中国银行业国际化也是中国金融对外开放大体系的一环，为我国金融国际化的推进做准备；2。巴塞尔协议委员会对银行监管方面具有先进丰富的经验，值得中国引进和推行；3。巴塞尔协议 II 和 III 有助于引导银行业加快转变发展方式，有助于提高中国金融体系稳定性，和银行业的稳健发展；

巴塞尔将银行系统风险分为：1.信用风险 2.市场风险 3.操作风险 4.流动性风险 5.国家风险 6.声誉风险 7.法律风险 8.合规风险 9.战略风险《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。第一支柱：最低资本要求 ； 第二支柱：外部监管；第三支柱：市场约束

【 #银行从业资格# 导语】 祝大家顺利通过银行从业资格下半年考试！ 　　1.3商业银行风险管理的主要策略 　　风险管理政策层面上的管理技术和措施 　　1.3.1风险分散 　　组成资产的个数越多，其非系统性风险就可以通过分散化完全消除，而系统性风险不能通过分散化被消除掉，表现为资本资产模型(CAPM)中的β值。 　　1.3.2风险对冲 　　风险对冲是指通过投资或购买与标的资产(UnderlyingAsset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产法潜在的风险损失的一种风险管理策略。 　　管理市场风险的有效办法。分为自我对冲和市场对冲，前者比如同时买入具有收益负相关的资产(比如股票和债券)，后者比如通过衍生产品市场进行对冲(比如进行利率和汇率的互换等)。 　　所谓自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，通过衍生产品市场进行对冲。 　　1.3.3风险转移 　　第一种，存款保险公司，比如美国存款保险公司FDIC;第二种，更为积极、主动，比如资产支持证券ABS、MBS等。 　　1.3.4风险规避 　　不做业务，不承担风险。过于消极。 　　1.3.5风险补偿 　　对于高风险的客户和业务，提高金融产品价格。 　　1.4商业银行风险与资本(重点) 　　本节是风险管理这门课程的核心和基础，资本分为三种资本，三种资本的含义及它们之间的区别和联系是考试的重点和热点。 　　1.4.1资本的概念和作用 　　1.资本的概念 　　资本是指会计资本，也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。 　　商业银行是以负债经营为特色的，其资本较少，融资杠杆率很高。 　　2.资本的作用 　　(1)为商业银行提供融资; 　　(2)吸收和消化损失，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金来源; 　　(3)限制商业银行过度业务扩张和风险承担; 　　(4)维持市场信心; 　　(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。 　　资本是风险的第一承担者，所以，也是风险管理最根本的动力来源。而且，商业银行的风险管理是一种自上而下的过程，是由代表资本的董事会推动，并且承担最终责任的。 　　1.4.2监管资本与资本充足率要求 　　1.监管资本指监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，由于监管资本必须在非预期损失出现时随时可用，因此，其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。 　　2.巴塞尔协议 　　1999年，为提高监管资本对风险的敏感性，新协议将资本充足率定义为资本与风险加权资产加上12.5倍市场风险及操作风险资本要求的比率。 　　(1)监管资本分为核心资本和附属资本 　　核心资本包括：权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备; 　　附属资本包括:未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。 　　(2)三大风险加权资产不同的计算方法 　　1)信用风险——标准法、内部评级初级法和内部评级高级法 　　①标准法按照监管*所规定的权数、参数进行计算，完全被动的指标。 　　②内部法根据对商业银行内部评级体系依赖程度不同，分为内部评级初级法和内部评级高级法。 　　内部评级初级法要求商业银行运用自身的客户评级，估计每一个等级客户的违约概率。 　　内部评级高级法要求商业银行运用自身的二维的评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约的风险暴露以及期限。 　　2)市场风险——标准法、内部模型法 　　3)操作风险——基本指标法、标准法、高级计量法 　　(3)整体资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。 　　1.4.3经济资本及其应用(重点) 　　1.经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。 　　经济资本指在99%的一个概率水平下在一年之内为了弥补银行的非预期损失所需要的资本，是根据银行的资产的风险程度的大小进行计算，能够令损失超过资本的概率小于一定水平。 　　经济资本反映银行自身的风险特征，通过风险损失映射资本的承担。 　　非预期损失是指可能超出预期损失的损失部分，它是对损失不确定性的估量。如资产的市场价值发生非预期的波动、信贷评级非预期的下降以及发生非预期的贷款违约所造成的损失等。 　　预期损失代表了银行从事业务活动的一种成本，并且从业务的收益中进行扣减。如在贷款损失的情况下，预期损失将通过调整业务定价和提取相应的专项拨备来覆盖。 　　2.经济资本配置对商业银行的积极作用： 　　1)有助于商业银行提高风险管理水平; 　　(1)对于银行管理流程提出更高的要求 　　(2)对银行风险管理的体制有更高的要求 　　2)有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。 　　股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利能力。但由于这两项指标无法全面、深入地揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，因此用来度量商业银行这样被普遍认为是经营特殊商品的高风险企业具有明显的局限性。 　　在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital,RAROC)。经风险调整的资本收益率是指经预期损失(ExpectedLoss,EL)和以经济资本(EconomicCapital)计量的非预期损失(UnexpectedLoss,UL)调整后的收益率，其计算公式如下： 　　RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失) 　　经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价(成本)的。 　　整个公式衡量的是经济资本的使用收益，正常情况下其结果应当大于商业银行的资本成本。

（1）资本的组成（2）资产风险加权的计算（3）资产比率的标准目标（4）过渡期和实施的安排

上财的金融工程与金融数学专业课考的是 812 金融学基础 。 金融学基础分经济学（微观经济学与宏观经济学）、宏观金融（国际金融与货币银行学）、微观金融（投资学与公司金融）三部分，各部分各占比1/3。 参考书目为：1、《微观经济学：现代观点（第七版）》范里安，格致出版社，2009年2、《宏观经济学》曼昆(Mankiw)，中国人民大学出版社，2005年3、《国际金融学》奚君羊，上海财经大学出版社，2008年4、《货币银行学》（第二版）戴国强，高等教育出版社，2005年5、《投资学》金德环，高等教育出版社，2007年6、《公司理财》（原书第7版）斯蒂芬. 罗斯等，机械工业出版，2007年 另外，你可向上财研招办购买一套上海财经大学金融学基础（812）<跨考胜经>。 812考试大纲为：微观经济学部分：一、消费者行为：预算约束、消费者偏好与效用函数、消费者最优选择、需求、斯勒茨基方程、消费者剩余 二、不确定性：期望（预期）效用函数、风险规避、风险性资产三、生产者行为：技术、成本最小化、成本曲线、利润最大化、企业供给 四、竞争性市场：市场需求、行业供给、短期均衡、长期均衡、经济租金、竞争性市场中的税收与税负转嫁五、不完全竞争市场：垄断定价、价格歧视、自然垄断、寡头产量竞争、产量合谋、产量领导者模型、价格领导者模型六、博弈论基础：支付矩阵、纳什均衡、混合策略纳什均衡七、一般均衡：交换经济均衡、帕累托有效、均衡与效率（福利经济学第一定理和福利经济学第二定理）八、外部性与公共品宏观经济学部分：一、国民收入核算与国民收入恒等式二、IS-LM模型1、收入与支出2、IS-LM模型3、IS-LM模型中的财政、货币政策4、开放经济下IS-LM模型政策效应分析三、总供给与总需求1、总供给与总需求2、失业与通货膨胀四、经济增长1、新古典经济增长模型2、内生经济增长模型五、消费1、持久性收入消费理论2、不确定条件下的消费行为六、投资1、基本投资理论2、投资的Q理论七、经济周期1、价格错觉模型2、实际经济周期模型3、粘性价格模型八、宏观经济政策争论1、积极与消极政策2、政策时滞与政策效应3、规则与相机抉择国际金融部分：一、国际收支及宏观经济均衡1、国际收支的概念、国际收支平衡表的内容、各种国际收支理论2、国际收支分析方法、国际收支性质上的不平衡及其成因、国际收支的自动调节机制3、国际收支的弹性论、吸收论、乘数论和货币论4、国际收支失衡的政策调节方法及其效能5、开放经济条件下的内部与外部均衡、米德冲突、丁伯根法则和政策分配原则、斯旺模型和蒙代尔模型6、中国的国际收支二、外汇、汇率及汇率制度1、外汇的概念及货币的可兑换性、汇率的标价方法及货币的升值与贬值、汇率种类、外汇风险、外汇市场的概念、主要的外汇交易2、汇率的决定基础、各种汇率决定理论、各种外汇交易和外汇风险防范方法3、影响汇率变动的主要因素、汇率变动对经济的影响、购买力平价论、利率平价论、货币论（灵活价格货币模型和粘性价格货币模型）、资产组合论4、固定汇率、浮动汇率及中间汇率制度5、最优货币区理论、蒙代尔－弗莱明模型、三元难题、外汇干预6、中国的汇率制度三、国际储备和国际货币体系1、国际储备的内涵、国际清偿力、国际储备的规模与结构管理2、多种货币储备体系的成因和特点3、国际金本位制度和储备货币本位制度的运作机制、布雷顿森林体系的建立及其崩溃、买加体系的成因、欧元区的形成和发展4、中国的国际储备管理和人民币国际化四、国际金融市场、国际资本流动和货币危机1、国际金融市场的概念、构成、发展过程2、国际资本市场的涵义和优势3、国际货币市场以及欧洲货币市场的特点、经营活动、优劣及其影响4、国际资本流动的主要类型和动因、国际中长期资本流动和国际短期资本流动的形式和特点5、货币危机的基本概念及其成因、三代货币危机模型的基本机理和经济影响货币银行部分：一、货币、信用与利息1、货币与货币制度：货币的起源和发展、货币的职能、货币制度、货币的层次2、信用：信用的产生与发展、现代信用的基本形式、各种主要的信用工具、信用的作用3、利息与利率：利息本质的理论、利率的种类、利率的作用、利率的决定、利率的结构二、金融市场1、直接融资与间接融资、金融市场的功能、金融市场的分类、金融创新2、货币市场：特征、主要工具3、资本市场：特征、主要工具4、其他金融市场与工具：金融衍生产品及市场、外汇市场、黄金市场三、金融机构体系1、商业银行：产生与发展、主要业务、经营管理、巴塞尔协议2、投资银行：产生与发展、主要业务、分业经营与混业经营3、其他金融机构：存款型、契约型、投资型、政策型4、中央银行：产生与发展、主要业务、性质与地位、职能与作用5、金融危机与金融监管：金融危机的原因与表现、金融监管的必要性与主要措施四、货币理论与政策1、货币供给：商业银行存款创造、基础货币、货币乘数、乔顿模型、内生性与外生性2、货币需求：影响货币需求的因素、传统货币数量说、流动性偏好理论及其发展、现代货币数量说3、货币政策：货币政策工具、货币政策中间目标、货币政策最终目标、菲利普斯曲线、单一规则与相机抉择、货币政策的传导机制4、通货膨胀与通货紧缩：通货膨胀的度量、成因与治理、通货紧缩5、金融与经济发展：金融抑制、金融发展投资学部分：一、证券市场和证券投资的收益与风险1、基本概念、证券市场的要素及运行（1）证券、投资、金融市场、各类金融工具的概念、特点与分类（2）证券市场主体、证券市场中介（3）证券发行与交易的方式和运行规则2、证券投资收益和风险（1）证券投资收益和风险的种类（2）各种收益率的计算（3）投资风险的衡量二、证券投资组合管理1、多样化与组合构成（1）有效集及无差异曲线（2）最佳资产组合的选择和投资分散化2、有效市场与资本资产定价模型（1）有效市场理论（2）资本资产定价模型3、因素模型与套利定价理论（1）因素模型（2）套利定价理论4、资产配置三、投资工具分析和投资业绩评估1、股票、债券和证券投资基金（1）股票定价模型与股票投资分析（2）债券定价分析与债券组合管理（3）证券投资基金的运作与管理2、期权和期货（1）期权和期货的原理、功能及品种（2）期权定价模型与期货价格决定（3）期权和期货的交易机制、交易策略3、投资绩效评估公司金融部分：一、公司概论与资本预算1、公司概论：公司制企业、公司治理、公司目标、净营运资本、财务现金流量2、资本预算：净现值、股利折现模型、NPVGO模型、投资回收期、内部报酬率、盈利指数、约当成本法3、风险分析与资本预算：决策树、敏感性分析、情景分析、盈亏平衡分析、蒙特卡洛模拟、实物期权二、资本结构与股利政策1、资本结构：MM定理1、MM定理2、有税收的MM定理、财务困境成本、权衡理论、优序融资理论、米勒模型2、杠杆企业的估值：加权平均资本成本、APV估值模型、FTE估值模型、WACC估值模型3、股利政策：股利无关理论、股票回购4、长期融资：IPO折价之谜、私募股权资本、长期负债发行、银团贷款、融资租赁、经营租赁三、短期财务规划、现金管理与信用管理1、短期财务规划：经营周期、现金周期、可持续的增长率2、现金管理与信用管理：鲍莫尔模型、米勒-奥尔模型、最优信用政策、平均收款期四、企业并购、破产与重组收购兼并、协同效应、购买法、和解与破产、破产概率的Z值模型

商业银行的资本充足率应使用资本对风险加权总资产之比来衡量，该比率不应低8％。《巴塞尔协议》中允许商业银行发行一定比例的长期附属资本债券，可作为附属性资本。中国国有商业银行尚未使用这一工具（2003年后次级债已成为中国的商业银行补充资本金的重要手段）。使用这种工具无疑是提高资本充足率可供选择的一项措施，但不可能单靠这一工具弥补资本缺口。如果资本不足，首先应由原有的股东考虑向其注资。另一种选择，是停止商业银行资产过速膨胀的局面，甚至让商业银行主动收缩战线，缩减资产，从而让资本充足率的分母减下来以便达到8％的标准。扩展资料商业银行拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资金融机构，包括：1、商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；2、商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构；3、商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。参考资料来源：百度百科-资本充足率

考生在备考FRM考试过程中，会涉及众多金融词汇的学习，其中少不了“汇率风险敞口”这一内容的学习，下面跟着深空网了解下吧。汇率风险敞口的概念风险的产生源自不确定性，汇率敏感性资产(负债)就是遇到汇率的变动会使其到期价值产生不确定性的资产(负债)。由于到期价值的不确定，因而会产生增值或减值的风险即汇率风险。汇率敏感性资产和负债所产生的增值或减值可能会自行抵销。为了减少和控制风险，银行也会人为地安排这种抵销，这称为“冲销”风险。冲销后仍未能抵减的汇率敏感性资产或负债，即暴露在汇率风险中，则称为“汇率风险敞口”或“汇率风险暴露”。根据汇率敏感性资产和负债持有目的的不同，商业银行汇率风险敞口一般分为交易账户的汇率风险敞口和银行账户的汇率风险敞口。商业银行的交易账户，即因交易目的而持有的以外币计价、结算的金融工具的(人民币)市值，会随着人民币对主要外币汇率的波动而变动。银行交易账户汇率风险敞口主要指银行在自营外汇买卖业务中的敞口头寸，可以用外汇交易记录表的方法进行分析。外汇交易记录表就其本身来说，只是交易的记录，但它是分析银行汇率风险敞口的有力工具。使用外汇交易记录表及不断地进行市值重估，就能及时分析银行承担的汇率风险，以便采取措施加以控制和避免。单货币的风险敞口考点讲解银行单个货币的净敞口头寸包括下列各项之和：净即期头寸：即以某币种标价的所有资产项目减所有负债项目，其中包括应收利息。净远期头寸：即以远期外汇交易项下所有应收款项减所有应付款，其中包括未计入即期头寸中的外汇期货及外汇掉期的本金。肯定要求履行及可能是不可撤销的担保(及类似金融工具)。尚未发生但已完全保值了的净预期收入/费用。按照不同国家特定的会计做法，表示外币计价损益的其他科目。所有外汇期权账户的等值净额。2022年FRM最新备考资料下载＞＞外币组合的风险敞口考点讲解《巴塞尔协议》规定，银行有两种测算外币资产组合头寸的方法可以选择：简易法和内部模型法。由于内部模型法较为复杂，且只有符合严格条件的银行才可采用，在此仅对简易法进行说明：根据简易法，每种货币和黄金净头寸的名义金额(或净现值)以即期汇率折算成报告货币后，按下列方法加总即得到外币组合的净敞口头寸：1.净空头寸之和或净多头寸之和，取较大者。2.黄金的净头寸(多头寸或空头寸)，不论符号正负。汇率风险的管理措施交易账户汇率风险管理措施——限额管理银行交易账户的头寸是为赢利性的目的而持有的，即主动持有风险敞口，但为了控制风险一般采取限额管理方式。整体汇率风险的管理措施——资本要求根据《巴塞尔协议》的精神，银行的资本应满足覆盖各类风险的要求，也就是众所周知的8%资本充足率要求。

frm2级考试科目包括《市场风险计量和管理》、《信用风险计量和管理》、《操作风险与弹性》、《流动性与资金风险计量和管理》、《风险管理和投资管理》、《当期金融市场热点问题》六门。frm2级考试重点介绍金融风险管理师一级中获得的工具的应用。其中，信用风险这部分有计算题，违约概率PD计量里面一大串模型。再然后就是操作风险，考察操作风险计量方法，巴塞尔协议也在这部分。点击免费领取FRM资料大礼包！frm2级考试题型FRM二级考试题型为选择题，一共有80道题，有四个小时的答题时间。并且FRM二级考试为笔试答题，考生需要涂答题卡即可。FRM报名对于金融不是必要条件，但FRM准考生如果能够具备金融基础，对于理解FRM知识点有很大的帮助。因此，FRM准考生如果金融零基础，需要早些开始FRM备考。需要打牢金融知识的基础。frm2级考试时间是多久?FRM二级考试时间和FRM一级考试是同一天进行。GARP官方介绍，每年的5月和11月第三个周六为FRM考试日。需要特别注意的是，关于FRM二级考试时间，具体还是以GARP官方公布为准。FRM考试方式FRM认证由GARP组织命题、考试并颁发证书，其偏重介绍风险管理分析和决策的必要知识体系，采用全英文考试。根据GARP官方介绍，FRM考试试卷使用美式英语。试卷会尽量避免使用俚语及其它易混淆的短语。一般，考生只要有大学英语四级以上水平就可以顺利进行FRM备考工作（注：不需四、六级证书）。FRM考试考的不是语法等知识，只要能顺利读懂考题和教材知识就可以了，重要的是掌握专业金融词汇和知识，做好充实的知识储备。为了让对FRM感兴趣的伙伴们更好的了解FRM考试的相关知识，更好地进行学习，我们准备了免费的FRM金融风控职场提升训练营，直接戳下方图片↓↓，即可一键领取哦~

一级资本又称核心资本，核心资本是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，其构成如下： 　　（1）实收资本。实收资本是指已发行并完全缴足的普通股和永久性非累积优先股，这是永久的股东权益。包括国家资本、法人资本、个人资本、外商资本 　　(2)资本公积 　　(3)盈余公积 　　(4)未分配利润 　　(6)储务账户 　　(7)公开储备。包括股票发行溢价、保留利润、 普通准备金和法定准备金的增值等。核心资本充足率=（核心资本/加权风险资产总额）×100% 　　《巴塞尔协议》中规定，签署国银行资本充足率要求达到8%即银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本充足率达到4%即核心资本不能低于风险资产的4%。

　　自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。是的核心，银行业则是金融业的重要组成部分，随着人们对金融风险的重视和认识的加深，国际银行风险管理的内涵和理念不断深化，水平也在不断提高。　　是处于转型过程中的发展中国家，外部经济环境较为复杂，银行业发展还很不成熟，风险的表现形式更为特殊，这对风险管理提出了更高的要求。本文试图通过对风险管理一般原则的，探讨我国商业银行风险管理的发展方向和基本。　　商业银行是经营货币的金融中介组织，与一般工商的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金，自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。早期的银行业务以提供货币兑换或向那些需要流动资金的商人贴现商业票据以赚取手续费为主。银行的资金来自于自有资本或从殷实的大客户获取存款。即便这种现在看似简单的业务在当时也由于客户大部分为远洋的商人而具有较大的风险。由此可见，“银行因为承担风险而生存和繁荣，而承担风险正是银行最重要的经济职能，是银行存在的原因。”　　随着现代商业银行的不断发展，银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看，已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险；从性质上看，从最初的局部风险演变为全球风险。尽管风险对象和性质发生了很大的变化，但总体上都可以纳入系统性风险和非系统性风险的范畴。当然，无论如何划分风险的种类，有一点是肯定的，即风险存在于银行业务的每一个环节，商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。　　商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性，这主要是与当时商业银行业务以资产业务，如贷款等为主有关。20世纪60年代以后，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面，强调通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加大了银行经营的不确定性。20世纪70年代末，国际市场利率剧烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用，资产负债风险管理应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。　　80年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下，表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐于商业银行风险管理，进一步扩大了商业银行业务的范围，在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法，深化了风险管理作为一门管理的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成　　80年代至今的20多年，是国际银行业风险管理模式和获得巨大发展的时期，回顾20多年来银行风险管理理论和实践的发展历程，商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此，对于商业银行风险管理来讲，《巴塞尔协议》的诞生和完善，是国际银行界风险管理革命性的成果。　　巴塞尔银行监管委员会诞生于1975年，设立的初衷是为了加强银行监管的国际合作。委员会制定的《巴塞尔协议》，标志着国际银行业协调管理的正式开始。之后，《巴塞尔协议》经多次修改，并推出了多项文件和准则，其中最为重要的是1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本和资本标准的报告》（简称《巴塞尔报告》），该报告对银行满足总资本和核心资本的要求做了规定，核心思想有两项：一是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，二是根据资产类别、性质以及债务主体的不同，确定了风险权重的计算标准，并确定资本对风险资产的标准比率为8％。报告的产生标志着资产负债管理向风险管理时代的过渡。　　此后，随着金融领域竞争的加剧，金融创新使银行业务趋于多样化和复杂化，对于银行风险管理和金融监管提出了新的要求。亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列银行危机都进一步使人们认识到，损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险和市场风险等多种风险因素交织作用而造成的。因此，巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿（第一稿）和（第二稿）。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则，继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。新巴塞尔协议的基本原则体现以下几个方面：　　第一，风险范畴进一步拓展。尽管信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但新协议开始重视市场风险和操作风险的及其产生的破坏力，并在资本充足率的计算公式中，分母由原来单纯反映信用风险的加权资产加上了反映市场风险和操作风险的内容。　　第二，坚持以资本充足率为核心的监管思路，但风险衡量方式更为灵活。银行资本是银行抵御风险的基础，1988年的巴塞尔协议提出了银行业最低资本金的要求，协议对银行资本的构成进行了界定，其基本精神要求银行管理者根据银行承受损失的能力确定资本构成，并依其承担风险的程度规定最低资本充足率。在新协议中，保留了对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8％的最低要求。与此同时，新协议放弃了1988年协议单一化的监管框架，银行和监管当局可以根据业务的复杂程度、自身的风险管理水平灵活选择使用，允许银行选择外部评级和内部评级，促使银行不断改进自身的风险管理水平。　　第三，强化信息披露和市场约束。在新资本协议中，委员会对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等关键信息的披露提出了更为具体的要求。新框架充分肯定了市场具有迫使银行有效而合理分配资金和控制风险的作用。　　可以说，新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向，如果说在巴塞尔资本协议诞生前的银行竞争还属于无序竞争的话，那么在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。这对于我国商业银行风险管理具有重要的指导意义，是未来我国商业银行参与国际竞争的基础和标准。　　国际活跃银行风险管理经过几十年的发展和实践，积累和了许多先进的理念和方法。国际活跃银行重视从全球范围管理银行面临的所有风险，强调风险管理贯穿于银行业务的整个过程，并且大量利用数理模型等工具对风险进行定量分析，从整体上衡量银行对风险的承受能力。在国际活跃银行内部，风险管理正在从高深的理论变为所有从业人员的自觉意识和行为。　　与国外银行相比，我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距：　　从外部来看，银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的，其中尚未建立信用体系是其中重要的原因。国外银行业务强调诚信原则，银行向客户提供的不仅仅是一件产品，而是一种信用，这体现了客户的信用习惯和地位。但，我国还是“非征信国家”，针对企业和个人的征信中介服务还没有普及，不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高，而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范，直接给银行风险管理带来了难度。此外，外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥，尽管巴塞尔新资本协议强调了信息披露的重要性，通过信息的规范化披露，加强投资者和市场对银行经营管理的监督和约束，但在我国，银行业信息披露还很不规范和不完备，外部监管部门的监管措施还相对简单，市场对银行的外部约束作用还有待加强。　　从银行内部来看，我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。主要体现在：　　第一，在风险管理认识上存在差距。在国外银行，十分重视风险——收益匹配的原则，把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。用他们自己的语言是：“2R”（Risk and Return）is the same coin.即风险和利润（回报）是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分离。但在我国商业银行中，对风险管理和业务发展的关系认识还有差距，一方面，一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上，不能正确地评价风险，不能正确地看待风险，认为风险管理是阻碍业务发展的。另一方面，部分风险管理人员不能业务、研究市场、研究效率，简单认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务逃避承担风险，使很多该发展的业务发展不了，反而降低了银行的整体抗风险能力。　　第二，风险管理理念上的差距。风险管理是整个银行经营管理中的重要一环，需要具备先进的理念和技术。由于我国商业银行风险管理起步比较晚，风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。二是缺乏在风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务风险，反而容易产生新的风险。　　第三，风险管理方法上的差距。长期以来，我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析，如信用风险管理中，重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等，这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少的。但是，与国外风险管理方法相比，风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确。如信用风险管理中，对借款企业财务状况和市场，对借款企业产品需求的变量因素的微观分析往往不足。　　第四，风险管理体系上的差距。体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。从国外银行看，基本都具有从董事会、风险管理部门到风险管理官在内的较为独立的风险管理体系，这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓，还表现在程序控制、内部审计和管理等方面。例如在德国的银行系统，风险控制上奉行“四眼原则”（Four Eyes Principal），即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务。这种“四眼原则”并不是简单地理解为一笔信贷业务要有“双人调查、双人审批”，而是强调有两只眼睛来自于市场拓展系统，有两只眼睛来自于风险控制系统，只有这样才能确保银行对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。但在我国，一些银行的风险管理体系往往还不健全，风险管理受外界因素干扰较多，独立性原则体现不够。　　第五，信息技术上的差距。目前，我国商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后，风险管理所需要的大量业务信息缺失，银行无法建立相应的资产组合管理模型，无法准确掌握风险敞口，风险管理信息失真，直接影响到风险管理的决策科学性，也为风险管理方法的量化增添了困难。　　作为转型时期的发展中国家，我国商业银行的发展仍不规范，抗风险能力较弱。特别是入世之后，商业银行面临外资银行的激烈竞争，承受着比以往更大的竞争压力，再不从根本上提高风险管理的水平，将直接影响到我国商业银行的正常生存和发展。　　（一）我国商业银行风险管理的基本任务和要求　　在现阶段，我国商业银行风险管理的基本任务可以分为两部分，从商业银行内部看，风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保银行业务的健康发展，从而实现银行股东价值的最大化。从商业银行外部看，风险管理的基本任务就是通过加强商业银行监管，进行金融体系的改革和完善，从根本上防范和化解金融风险。　　为了实现风险管理的基本任务，尽快提高我国商业银行的风险管理水平，必须满足四个方面的要求：　　第一，要适应业务发展要求。商业银行是以盈利和股东价值最大化为核心的企业，业务发展是商业银行的根本任务，没有发展本身就是风险。风险管理的根本目的是确保业务发展健康和持续。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不对的，风险管理并不是杜绝风险，而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。　　第二，要适应外部监管要求。随着银行业的不断发展，外部监管越来越严，巴塞尔新资本协议将监管部门的监管作为三大支柱之一。外部监管对商业银行来说，是合规经营的外在力量，也是加强风险控制的内在需求。监管法规是金融竞争中的“游戏规则”，银行风险管理只有与外部监管相适应，才有机会在平等的市场竞争中取胜。　　第三，要适应业务流程再造的要求。风险管理发挥应有的作用，重要的一点是有科学的风险管理组织架构，而风险管理的组织模式又是以商业银行的业务流程为基础的。以往我国银行按照计划经济模式进行管理，层次多、权力集中。今后商业银行将按照各自的业务特点围绕盈利中心进行业务流程的再造，相应地风险管理组织模式也要适应这一变化的要求，只有这样，风险管理才能实现与业务的紧密结合。　　第四，要适应国际先进银行风险管理发展趋向的要求。随着国际银行业的不断变化，几十年来风险管理的方法发生了巨大的变化，而且这种变化仍将继续。我国商业银行风险管理产生时间还很短，与国际先进银行还有很大差距。因此，我国商业银行必须紧跟国际风险管理的发展趋势，及时掌握银行风险管理的先进技术和理念，以适应日益激烈的竞争需要。　　（二）我国商业银行风险管理的基本原则　　未来几年，是我国商业银行改革的关键时期。提高商业银行的核心竞争能力，做好未来的风险管理，应该体现以下一些基本原则：　　第一，独立性与开放性统一。商业银行的风险管理必须是独立的，确保风险管理的独立性和“四眼原则”是保证风险管理发挥制约作用的关键。但同时，风险管理的目标是使风险增值，使风险由成本变为利润，因此，风险管理体系必然是开放的，要面向市场，要面向国际同业，要了解业务部门的需求和变化，业务没有发展，关起门来控制风险，那是最大的风险。　　第二，统一性和差别化统一。一个银行风险管理的理念、战略、偏好应当是统一的，银行承担什么样的风险、承担多大的风险、追求什么样的风险收益配比是银行经营管理的基本原则，任何部门和业务都应贯彻这个原则。但不同的业务、不同的市场有不同的风险，同一类型的业务中也往往存在不同类型的风险，如瑞士信贷银行把银行业务运作的风险划分为七类：战略风险、市场风险、信用风险、保险风险、业务数量风险、操作风险和信誉风险。商业银行必须针对不同的风险，采取不同的管理办法。　　第三，控制性和服务性统一。银行风险管理具有双重性，一方面风险管理要合理控制业务的，使收益和风险相互匹配；另一方面风险管理从根本上讲又是服务于业务发展、服务于客户的，真正实现风险管理价值的最大化。　　第四，矩阵式和扁平化统一。风险管理的组织架构千差万别，采取何种模式主要以效率和效果为原则。但应该突出两个原则，一是强调风险管理要涵盖所有业务领域，对不同业务部门实现矩阵式管理，实现对银行整体的风险监控；二是要强调风险管理的效率，在原有垂直化管理模式的基础上压缩管理层次，进行扁平化管理。这两者要相互协调统一。

1、资本工具不同银行资本范围的定义更严格。根据《巴塞尔协议III》，资本工具仅分为一级资本和二级资本，取消《巴塞尔协议II》中专门用于抵御市场风险的三级资本，市场风险所需资本应与信用风险同等对待。2、一级资本充足率不同根据《巴塞尔协III》，商业银行的一级资本充足率将由《巴塞尔协议II》规定的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。3、二级资本内容不同《巴塞尔协议III》规定二级资本必须能在银行破产清算的条件下吸收损失，取消了《巴塞尔协议II》中的二级资本子项。扩展资料中国执行《巴塞尔协议III》的发展现状中国官方已向银行发布一份正式的时间表，要求其实施更严格的《巴塞尔协议III》资本金要求，此举终结了数月来围绕相关规则将如何分阶段落实的不确定性。中国监管机构最初表示，他们将以极快的速度推动实施新的资本金标准，但在各方担忧实力较弱的银行将如何筹集必要股本之际，监管者转而采取了一种循序渐进的方式。中国大型银行最迟在明年底必须达到9.5%的资本充足率，在2018年底达到11.5%的资本充足率。这样的安排使它们有一个六年的过渡期来达标。参考资料来源：百度百科-巴塞尔协议

巴塞尔协议2存在的问题：1.从金融监管方面的缺陷。其关于金融监管的理念仍停留再机构性监管层面，增加监管套利可能性，增加资源损失，降低监管机构的监管效力。由于巴塞尔协议2仍然是以行业作为区分标准进行机构监管，并没有将投资银行纳入监管范围，其次是对金融衍生品的监管缺失2.监管规则过于宏观，缺少对银行内部监管体系的有效规定3.风险度量方面缺陷：var模型存在一致性风险，置信区间的设定导致尾部风险无法估计，其计算方法也有一定缺陷，其次是var模型运用的局限性，没能解决非次可加性，以及对信用评级机构的过度依赖。4.放大了亲经济周期效应，银行贷款违约会增加，信用等级必然下降5.资本充足率计算的缺陷6.制定巴塞尔协议2初衷的偏差

我国金融体制有着明显增加，没有受到太大的打击，总是以平稳较快的发展。

《商业银行管理》第2次作业试卷总分：100 测试时间：-- 试卷得分：100 单选题 多选题 判断题 、单选题（共 10 道试题，共 30 分。） 得分：301. 住宅抵押证券化兴起于20世纪70年代的（ ）。A. 美国B. 英国C. 法国D. 德国正确答案：A 满分：3 分 得分：32. 我国规定的个人首套住房贷款的首付金额的比例是（ ）。A. 10%B. 20%C. 30%D. 40%正确答案：C 满分：3 分 得分：33. 我国目前获取国际商业贷款的主要形式是（ ）。A. 银团贷款B. 流动资金贷款C. 小企业贷款D. 农业贷款正确答案：A 满分：3 分 得分：34. 银行将投资资金全部投放在一种期限的证券上，称为（ ）。A. 梯形期限法B. 期限分离法C. 证券调换法D. 减税调换法正确答案：B 满分：3 分 得分：35. 《巴塞尔协议》规定，商业银行的总资本与风险加权总资产的比率不得低于（ ）。A. 3%B. 5%C. 8%D. 12.5%正确答案：C 满分：3 分 得分：36. 电子银行的网上银行形式是上个世纪（ ）年代发展起来的。A. 60B. 70C. 80D. 90正确答案：D 满分：3 分 得分：37. 住宅抵押贷款最长期限一般为（ ）年。A. 10B. 20C. 40D. 60正确答案：C 满分：3 分 得分：38. 在日本发行的以日元标值的外国债券称为（ ）债券。A. 欧洲B. 武士C. 猛犬D. 扬基正确答案：B 满分：3 分 得分：39. 银行资产负债外管理理论兴起的时间是（ ）。A. 20世纪50年代B. 20世纪60年代C. 20世纪70年代D. 20世纪80年代正确答案：D 满分：3 分 得分：310. 福费廷最早起源于（ ）。A. 美国B. 意大利C. 瑞士D. 奥地利正确答案：C 满分：3 分 得分：3 《商业银行管理》第2次作业试卷总分：100 测试时间：-- 试卷得分：100 单选题 多选题 判断题 、多选题（共 10 道试题，共 40 分。） 得分：401. 下列各项属银行咨询顾问类中间业务的有（ ）。A. 管理咨询B. 财务顾问C. 买卖基金D. 资产证券化正确答案：ABD 满分：4 分 得分：42. 对银行的经营成果进行分析的指标包括（ ）。A. 资产收益率B. 资产使用率C. 银行利差率D. 资本收益率正确答案：ACD 满分：4 分 得分：43. 国际结算中，属顺汇方式的是（ ）。A. 电汇B. 信汇C. 托收D. 信用证正确答案：AB 满分：4 分 得分：44. 商业银行海外业务机构的形式中，具有法人地位的有（ ）。A. 附属银行B. 联营银行C. 银团银行D. 代理处正确答案：ABC 满分：4 分 得分：45. 以下各项属于项目融资参与者核心层的是（ ）。A. 保险公司B. 项目发起人C. 项目公司D. 贷款银行正确答案：BCD 满分：4 分 得分：46. 商业银行的存款按其被提取的可能性可分为（ ）。A. 周期负债B. 游动性负债C. 脆弱性负债D. 稳定性负债正确答案：BCD 满分：4 分 得分：47. 银行考查借款企业时，下列特征属于借款人经营风险的项目有（ ）。A. 规模B. 成本结构C. 发展阶段D. 差异性正确答案：BC 满分：4 分 得分：48. 银行的经营性租赁包括（ ）。A. 杠杆租赁B. 专业设备租赁C. 维护服务租赁D. 售后回租正确答案：BC 满分：4 分 得分：49. 银行并购的成本包括（ ）。A. 交易成本B. 整合成本C. 会成本D. 利息成本正确答案：ABC 满分：4 分 得分：410. 根据风险能否通过证券组合消除，证券投资可分为（ ）。A. 系统风险B. 内部风险C. 外部风险D. 非系统性风险正确答案：AD 满分：4 分 得分：4 《商业银行管理》第2次作业试卷总分：100 测试时间：-- 试卷得分：100 单选题 多选题 判断题 、判断题（共 10 道试题，共 30 分。） 得分：301. 信用证是一种国际结算工具。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：32. 消费信贷产生的理论基础是产品生命周期理论。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：33. 商业银行风险测度的方法一般有两种。A. 错误B. 正确正确答案：B 满分：3 分 得分：34. 普通呆帐准备金 = 专项呆帐准备金 + 特别呆帐准备金。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：35. 发达国家最常用的信用卡还款方式是从借记卡转帐付款。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：36. 为促成设备出口交易，出口商的出口信贷机构或银行向进口商或进口方银行提供的中长期贷款，称为卖方信贷。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：37. 转租赁及专业设备租赁都是银行的经营性租赁。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：38. 抵押和质押没有区别。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：39. 在信用卡内部风险控制方面，应实行“三分离”制度。A. 错误B. 正确正确答案：B 满分：3 分 得分：310. 财务杠杆比率是分析银行经营成果的主要指标。A. 错误B. 正确正确答案：A 满分：3 分 得分：3

违约人数/总人数

在房地产估价论坛上看到这么一个讨论题目。由于前期房地产市场投机炒作影响，自2001年到2005年，部分城市地区住房价格涨了2倍，而租金并未明显增长（如上海）。因此，一般按照资本化率取6％，根据收益法公式计算，收益价格将明显低于市场价格，不到市场价格的1/2。因此，不少估价师认为收益价格缺乏参考价值。如果按照市场提取法，普通住房的资本化率约2.8-3.2％，这样的资本化率摆出来，放在技术报告里，会笑掉大牙的，影响同行对公司技术水平的印象。不少估价师提出：对住宅房地产评估，采用市场比较法即可，不能采用收益法。今天的讨论问题：从估价理论来说，任何评估物的价格或价值都可以用三种方法准确求得，前提，获得准确的参数。所以，评估住宅房地产不能用收益法的说法缺乏根本的理论基础，站不住脚的。在对回帖中进行了总结，归纳了各高手的观点：目前采用收益法求得的价格缺乏参考价值，这不是收益法的错，而是选用的参数值存在问题或者求解值的内涵并不一致导致。如果采用市场提取法得到的资本化率数值计算，这样的收益价格应该比较接近市场价格。注意，此时求的是价格（price）如果资本化率采用的是投资收益率概念，采用无风险报酬率+风险调整，求得应该是房地产的投资价值（valuer），或者是购买持有价值，如果这个价值高于购买价格（valuerprice），则物有所值，反之，物无所值。估价结果的内涵，目前没有完全统一，也就是将价格与价值在估价规范中没有规范词语的使用，造成诸多估价人员混肴这两个概念，在报告中一会儿说价格，一会儿又说价值，结果就是价格或价值。所以：1.只要参数选取得当，采用收益法能准确求得住宅房地产的价格及价值；2.如果是价格评估，资本化率采用市场提取法获得，如果是价值评估，资本化率应该是投资收益率，应该采用无风险报酬率+风险报酬率求得。3.采用收益法时，求取的结果是价格内涵还是价值内涵，应该根据估价目的确定。但也有人对以收益法来对住宅进行评估提出质疑，这主要是收益法在实际应用中面临问题的质疑：作为收益法这个理论我认为是科学的，但在目前的中国绝大多数地区，真正推广和实施起来还是不太容易。2.资本化率或者是报酬率的确定现在还只是停留在理论的探讨上面，一个真正便于大家运用的求取方法好象还在争论不休，无风险报酬率+风险调整中的风险调整系数到底怎么来确定？我看也是仁者见仁，难怪大家为了省去麻烦，干脆取个6%或者8%什么的，怎么来的？细述原委能不能经的起推敲？为什么不是6.5%或者是8.2%什么的？好象在我们的教科书中也是含糊其词吧。运用收益法对住宅进行评估（我们暂且不谈价格和价值的区分）有些地方需要我们认同：2.现实情况是，小到一栋住宅楼，大到一个住宅小区，同等类型的房子的租金价格可能都会一样，但每个住宅的楼层、朝向等多种因素制约着其价格（或价值）也不尽相同。3.同时在房地产炒作房价抬高的时候 价格偏离价值 此时租赁价格往往是相对偏低,市场提取法得到的资本化率 无法代表未来情况《从国际评估准则和新巴塞尔协议补充文件看不动产抵押贷款价值评估的发展趋势》：主要提出了抵押贷款价值的特征：1、安全性；2、保守性。与安全性相伴而生，要求以谨慎的态度、保守的方式进行评估，确保稳定性和可持续性。从而使抵押贷款价值不受市场价格和租金波动的影响（主要是市场价格和租金暂时上扬的影响）；3、持续性。另外也提出了低押贷款价值评估时应选择收益法与成本法，并以收益法为主。《关于资本化率评定的若干思考》主要介绍了四种求取资本化率的方法：市场抽取法、投资组合法、租售比确定法、由安全利率与风险利率相加而得

高顿认为有如下一些原因使得你想成为一名FRM持证人：1、你将成为全球风险管理的领导者2、你将会在一些应聘重要风险管理部门的工作中占有优势3、FRM的专业认证将会把你和你的同行区分开来4、在如今动荡的市场环境下学习风险管理知识会让你在公司里得到赏识5、能给你以一种集个人成就、征服考试和成为全世界*4的风险管理人员的满足感6、金融风险管理也可以作为你掌握重大战略学科知识的客观基准

答：差异有：依据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（2013），《办法》参考巴塞尔Ⅲ的规定，将资本监管要求分为四个层次：1. 第一层次为最低资本要求：核心一级资本充足率、二级资本充足率和全部资本充足率为5%、6%、7%；比巴塞尔Ⅲ的要求4.5%、6%、8%略高。2. 第二层次为储蓄资本要求和逆周期资本要求：a.储备资本要求为风险加权资产的2.5%，b.逆周期资本要求为0-2.5%：均由核心一级资本来满足。与巴塞尔Ⅲ的要求一致。3. 第三层次为系统重要性银行附加资本要求：国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%。与巴塞尔Ⅲ的要求一致。4. 第四层次为第二支柱资本要求；办法规定除上述规定的资本要求以外银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求，确保资本充分覆盖风险，包括：a.根据分析判断针对部分资产组合提出的特定资本要求；b.根据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求。

国际银行包括：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、三菱日联金融集团、摩根大通公司、汇丰控股有限公司、美国银行、法国巴黎银行、法国农业信贷银行、花旗集团、日本邮政银行、富国银行、三井住友金融集团、瑞穗金融集团拓展资料1.中国工商银行（INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA，简称ICBC ，工行）成立于1984年1月1日。总行位于北京复兴门内大街55号，是中央管理的大型国有银行，也是中国四大银行之一。拥有中国最大的客户群，是中国最大的商业银行之一，也是世界五百强企业之一。基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，为我国经济建设服务。2.经营状况 中国工商银行拥有1.8万个机构网点和36万名员工，自助银行1610家，ATM机19026部。截至2005年末，中国工商银行各项存款余额5，736，866，000，000元，各项贷款余额3，289，553，000，000元人民币，2005年全年净利润达37，405，000，000元。截至2006年6月30日工商银行拥有个人账户超过1.5亿，公司账户超过250万。2006年6月30日不良贷款比率为4.10%。工商银行的各项指标符合巴塞尔协议的要求。 3.2014年末，工商银行总资产达206，099.53亿元，比2013年末增加16，922.01亿元，增长8.9%；总负债190，726.49亿元，比2013年末增加14，333.60亿元，增长8.1%；全年净利润2，762.86亿元，增长5.1%，平均总资产回报率(ROA)为1.4%，加权平均净资产收益率(ROE)为19.96%，核心一级资本充足率为11.92%，一级资本充足率为12.19%，资本充足率为14.53%。营业收入6，588.92亿元，增长11.7%，其中利息净收入4，935.22亿元，增长11.3%，非利息收入1，653.70亿元，增长13%；营业支出2，922.80亿元，增长18.5%，其中业务及管理费1，762.61亿元，增长6.6%，成本收入比下降1.28个百分点至26.75%。 2014年末，工商银行公司客户509.4万户，比2013年末增加35.9万户，有融资余额的公司客户14万户。根据人民银行数据，2014年末，工商银行公司类贷款和公司存款余额保持同业第一，市场份额分别为11.17%和11.64%。 2003年英国《银行家》杂志按一级资本排序，中国工商银行名列全球1000家大银行的第十六位，连续五次入围美国《财富》全球500强，并被美国《远东经济评论》评为中国高质量产品（服务）十强。2014年，获评英国《银行家》“全球最佳银行”，蝉联《银行家》全球1000家大银行榜首及美国《福布斯》杂志全球企业2000强全球最大企业。

中国只有五大银行，包括中国建设银行、交通银行、中国农业银行、中国工商银行、中国银行。但是截至到2016年底中国邮政储蓄银行成为中国第六大银行。

1、《货币银行学》货币、银行金融市场与经济；货币职能、货币本质与货币计量、货币制度的构成要素及演变；信用、利息和利息率、利率理论；金融市场的功能、金融工具、货币市场和资本市场；金融产品与服务的创新、金融机构与制度的创新；商业银行的职能、商业银行的业务；投资银行的性质与类型、投资银行业务；存款型金融机构、契约型金融机构、投资型金融机构、中国的金融机构体系；中央银行的性质、职能、金融监管体系；货币需求的概念和决定因素、货币需求函数和货币需求理论；货币供给的定义、存款货币的扩张、货币供给决定的一般模型、货币供给的决定因素；通货膨胀与通货紧缩；货币政策的目标、工具和传导机制；国际收支、外汇与外汇制度；国际资本流动与国际金融危机；开放经济中的内外均衡与政策选择。2、《国际金融》外汇与外汇汇率、汇率的经济分析、人民币汇率；外汇市场环境、结构和交易产品；外汇衍生交易的特征和交易机制；欧洲货币市场、欧洲债券市场；国际组合投资；国际银行业；汇率风险预测技术、外汇风险计量和管理技术；国际直接投资概述、跨国公司直接投资的经济利益、跨国投资项目资本预算、国家风险管理；跨国公司资产负债管理；国际收支与国际收支平衡表、国际收支与外债管理、国际收支与国际储备管理；国际收支与宏观经济均衡；开放经济的宏观经济政策工具、内外均衡冲突与政策搭配、宏观经济政策效应；固定汇率和浮动汇率、最适货币区的理论与实践；国际资本流动概述、国际资本流动的经济效应、金融危机理论模型；金融危机的防范与管理。3、《证券投资学》证券投资的主体和客体、证券中介机构；证券发行市场、证券流通市场、证券市场监管；证券交易的程序和委托方式、现货交易与信用交易、期货交易与期权交易；证券投资的收益、证券投资的风险、证券风险的衡量；证券投资的对象分析；证券投资的基本分析（质因分析和量因分析）；证券投资技术分析概述、图形分析、市场指标分析、其他分析工具；现代证券投资理论的产生与发展、证券组合理论、资本资产定价模型；证券投资管理。一般来说金融学考研专业课的431金融学综合包括金融学、公司财务两部分，金融学部分90分，公司财务部分60分，全国统一大纲，由各培养单位自行命题。百度搜索大纲即可了解。也有个别学校的431不是按照大纲命题，而是规定了自己的范围和指定书目，所以建议查看报考学校官网的相关说明。中国所说的金融学是指两部分内容。第一部分指的是货币银行学（money and banking）。它在计划经济时期就有，是当时的金融学的主要内容。比如人民银行说他们是搞金融的，意思是搞货币银行；第二部分指的是国际金融(international finance)，研究的是国际收支、汇率等问题。这两部分合起来是国内所指的金融。中国金融专业本科课程设置似乎更偏向于经济而不是正统的金融学，它的核心学科是宏观经济学，货币银行学和国际金融，主要学习货币银行学、国际金融等方面的基本理论和基本知识，而它们都是属于经济学大类的，货币银行学属于货币经济学而国际金融属于国际经济学。因此中国金融本科教育是一种经济与金融的交叉学科。431是科目代码，金融学综合包括以下内容：1、《货币银行学》2、《国际金融》3、《证券投资学》下面具体分析：

《巴塞尔协议》的三大支柱如下：1、第一大支柱——最低资本要求：最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。该部分涉及与信用风险、市场风险以及操作风险有关的最低总资本要求的计算问题。最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。其中有关资本的定义和 8% 的最低资本比率，没有发生变化。但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来以考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。总的风险加权资产等于由信用风险计算出来的风险加权资产，再加上根据市场风险和操作风险计算出来的风险加权资产。2、第二大支柱——监管当局的监管：监管当局的监管，是为了确保各银行建立起合理有效的内部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并以此为基础对其资本是否充足做出评估。监管当局要对银行的风险管理和化解状况、不同风险间相互关系的处理情况、所处市场的性质、收益的有效性和可靠性等因素进行监督检查，以全面判断该银行的资本是否充足。3、第三大支柱——市场纪律：市场纪律的核心是信息披露。市场约束的有效性，直接取决于信息披露制度的健全程度。只有建立健全的银行业信息披露制度，各市场参与者才可能估计银行的风险管理状况和清偿能力。为了提高市场纪律的有效性，巴塞尔委员会致力于推出标准统一的信息披露框架。《巴塞尔协议》的签订意义：《巴塞尔协议》是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。《巴塞尔报告》的推出意味着资产负债管理时代向风险管理时代过渡。由于监管思想的深刻、监管理念的新颖、考虑范围的全面以及制定手段和方法的科学合理，这个报告成了影响最大、最具代表性的监管准则。此后围绕银行监管产生的核心原则或补充规定等，都是在报告总体框架下对报告的补充和完善。尽管巴塞尔委员会并不是一个超越成员国政府的监管机构，发布的文件也不具备法律效力，但各国的监管当局都愿意以报告的原则来约束本国的商业银行。以上内容参考：百度百科-巴塞尔协议

从1994年开始试行“资本充足率”制度，到1997年实行巴塞尔协议Ⅰ，再到2007年实行巴塞尔协议Ⅱ

【答案】：B1988年巴塞尔协议明确将资本的构成分为两类：①核心资本，又称一级资本。这类资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）。②附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。这类资本包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）等。

【答案】：C“巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行的一级资本充足率下限要求上调至6%，核心一级资本充足率提高至4. 5% ；对系统重要性银行的附加资本要求为1% ；要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2. 5% ；各国可根据情况要求银行提取0~2. 5%的逆周期缓冲资本，以便银行可以对抗过度放贷所带来的风险。此外，还提出了3%的最低杠杆比率以及100%的流动杠杆比率和净稳定资金来源比率要求。

如下：1、B1出现于1988年。在此之前不存在统一的国际金融监管资本协议。70年代国际金融市场的一系列动荡事件，包括布雷顿森林体系的瓦解，石油危机，黄金价格暴涨，以及层出不穷的银行倒闭事件，使得各国政府开始认真的考虑制定一套统一的资本监管标准来有效的管理金融机构，应对金融系统危机。2、与B1相比，B2对风险权重的规定更加细化，对每一类资产根据不同的评级赋予不同的权重。B1的问题, 包括缺乏足够的风险分辨细度(risk granularity)和敏感度(risk sensitivity), 以及缺乏对风险分散和对冲的足够考虑使得其被业界所诟病。BCBS因此从1999年开始考虑修改1988年的B1 资本协议，并于2004年正式推出了B2。3、B3版本鉴于对手交易风险在危机中的突出显现，监管强化了CVA资本的量化要求。2008年的金融危机，使得监管机构和金融机构重新审视监管资本的审慎性要求。首先是对于市场风险，监管当局意识到流动性对于金融机构的重要性，因此在新制定的B2.5中格外的强调流动性期限(liquidation horizon)的重要性，将流动性期限规定为3个月到1年。

如果银行未达到巴塞尔协议三的资本规定要求，可以从如下渠道补充资本。1.普通股发行，2.优先股发行，3.紧急可转债coco债，4.其他长期债，但劣后于储户支付。

巴塞尔协议 　　(1)巴塞尔协议产生原因 　　直接原因：1974年美国、英国、德国和阿根廷的国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件。 　　主要原因：银行经营的风险已经跨越国界，必须要在金融监管上进行国际协调。 　　发展：1975年成立巴塞尔委员会。 　　在巴塞尔协议中，影响的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告和2003年新巴塞尔资本协议。 　　(2)1988年巴塞尔报告 　　第一，资本组成 　　巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。 　　核心资本又称为一级资本，包括实收资本(普通股)和公开储备，这部分至少占全部资本的50%。 　　附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。 　　第二，风险资产权重 　　风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。 　　第三，资本标准 　　到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核心资本比率不得低于4%。 　　第四，过渡期安排。1987年年底到1992年年底为实施过渡期 　　(3)2003年新巴塞尔资本协议 　　在新巴塞尔资本协议中，最引人注目的是该协议推出的最低资本要求、监管*的监督检查以及市场约束的内容，被称为巴塞尔协议的“三大支柱”。 　　一是，最低资本要求：巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为最重要的支柱，新协议的资本要求已经发生了重大变化：对风险范畴的进一步拓展;计量方法的改进;鼓励使用内部模型;资本约束范围的扩大。 　　二是，监管*的监督检查：监管*担三大职责：全面监管银行资本充足状况;培育银行的内部信用评估系统;加快制度化进程。 　　三是，市场约束。新协议强调以市场力量来约束银行。 　　(1)富有成效的市场奖惩机制可以迫使银行有效而合理的分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平。 　　(2)为了确保市场约束的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度。新协议规定，银行在一年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况。 　　为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。

意义不同。1、巴塞尔协议三大支柱是最低资本要求，监管当局对资本充足率的监督检查，信息披露。2、偿二代三大支柱是指，定量资本要求，定性资本要求，市场约束机制。3、所以巴塞尔协议三大支柱和偿二代三支柱的区别在与意义不同。

旧巴塞尔协议，到1992年底,银行的资本对风险加权化资产的标准比率为8%,其中核心资本率至少为4%。《巴塞尔协议Ⅲ》，核心内容在于提高了全球银行业的最低资本监管标准，主要的变化： （1）一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%。新的一级资本规定在2013年1月至2015年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8%。 （2）增设总额不得低于银行风险资产的2.5%的“资本防护缓冲资金”，在2016年1月至2019年1月之间分阶段执行。此后，“核心”一级资本、一级资本、总资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。 （3）提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间，由各国根据情况自行安排，未明确具体实施安排文案资本充足率("CAR")是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。 资本充足率CAR定义为： CAR=资产/风险 风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。 如果使用加权资产风险，那么 CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.或者更详细点，资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）

阶段一：18世纪末～19世纪末的传统管理阶段。这一阶段出现了管理职能同体力劳动的分离，管理工作由资本家个人执行，其特点是一切凭个人经验办事。阶段二：20世纪20～40年代的科学管理阶段。这一阶段出现了资本家同管理人员的分离，管理人员总结管理经验，使之系统化并加以发展，逐步形成了一套科学管理理论。阶段三：20世纪50年代以后的现代管理阶段。这一阶段的特点是：从经济的定性概念发展为定量分析，采用数理决策方法，并在各项管理中广泛采用电子计算机进行控制。扩展资料：现代企业管理影响在知识经济时代,由于知识已成为企业的最重要的资源, 管理要对知识有效的识别、获取、开发、分解、使用、存储和共享,运用智慧提高竞争力。知识管理将成为推动知识经济时代前进的重要动力,提高知识的生产力和创新能力将成为企业管理的核心。1、知识经济对企业管理观念的挑战。知识经济时代经济的增长不再过分依赖于传统型的经济资源, 而更加取决于知识资源。在传统管理中,基本上是人异化为物的管理,对活生生的人是一种压力,人的主动性遭到压制。2、现代企业生产方式的变化。现代企业不再把传统工业经济时代沿袭下来的速度、数量、产值作为追求的惟一目标, 在注重以往的流水线、节拍等严密的分工组织形式和工艺流程的同时,更加重视人的主观能动性、独立性、创造性。虚拟企业、网上经营等新的组织 及管理模式正在冲击着传统的企业生产管理方式。3、经营方式的转变。Internet浪潮冲击着人类社会的方方面面,由于它使用的广泛性及信息传输的方便快捷等优点,在现代企业经营上具有巨大应用价值。特别是电子商务的发展将形成新的交换体制,冲破时空的限制,构架新的市场规则。在互联网这个全新的平台上如何开展企业经营活动,已成为现代企业面临的重大课题。参考资料来源：百度百科-现代企业管理参考资料来源：百度百科-企业管理

第三方

群众意见是组织上找周围熟悉你的人征集的意见，跟个人没有关系。一般围绕下面几点：1、本职工作上如何努力上进2、在集体中如何以集体利益为重，如何热心帮助他人，先人后己3、生活作风正派，没有恶劣的不良习惯4、和周围人和睦相处，遵纪守法，尊老爱幼等5、在思想上如何积极向组织靠拢，积极学习理论知识等6、存在的缺点和不足，以后应该更加努力改进的地方范文：同学在政治思想上，坚持四项基本原则，注意学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和党的基本知识，对党的认识正确，入党动机端正。平时能够严格要求自己，努力克服缺点，在学习中发挥了带头作用。思想品德端正，团结同学，对党忠诚老实，为人正派，有为共产主义奋斗终身的决心。在学习方面，刻苦勤奋，孜孜以求，认真努力；在生活上，他乐于助人，关心同学，真正做到有求必应，有难必帮；在平时的生活中，他不铺张浪费，不和同学攀比，严格要求自己，宽于待人，尊敬师长。

不能。栏杆就是起到障碍的作用,跨栏比赛类同障碍赛。只追求到达目的地的时间。但是要求跨越。胯部以上的位置碰倒是犯规的。障碍跑中的项目有障碍栏架、水池等，标准的障碍跑比赛项目距离为3000米，途中须跨越35个障碍栏架，其中7个附有水池。但如果是400米的军事障碍跑全程一共有七组障碍，分别是：跨桩、壕沟、矮墙、高板跳台、独木桥、高墙、低桩网。障碍跑是长跑与跨越障碍相结合的运动项目，作为田径项目之一，起初是起源于英国，实际上和越野跑差不多。而越野跑起初是由游戏中演变而来的，后来有人设想把越野跑搬到运动场上来，于是在运动场上就出现了篱笆、栅栏、水坑等不同的人工障碍物。

您的问题应该是想了解更多相关问题，内容如下：顾建国：江苏省公安厅党委委员，副厅长。江苏省公安厅是江苏省人民政府下设主管全省公安工作的职能部门，公安厅受省政府、公安部的双重领导。各市、县（县级市、区）设有公安局（分局），在镇、乡、街道设派出所；公安局（分局）和派出所，分别接受同级人民政府和上级公安机关领导。现任领导刘旸：江苏省公安厅厅长陈逸中：江苏省公安厅党委副书记左锁粉：江苏省公安厅党委副书记、政治部主任邵木金：江苏省公安厅党委副书记孙建友：江苏省公安厅党委副书记，南京市副市长、公安局长吴跃章：江苏省公安厅党委委员、副厅长（正厅级）王琦：江苏省公安厅党委委员、副厅长尚建荣：江苏省公安厅党委委员、副厅长陈辉：江苏省公安厅党委委员、副厅长陈建平：江苏省公安厅党委委员、纪委书记、督察长谢晓军：江苏省公安厅党委委员，无锡市副市长、公安局党委书记、局长程建东：江苏省公安厅党委委员、副厅长裴军：江苏省公安厅党委委员、副厅长吴建元：江苏省公安厅党委委员、机关党委书记

　　9、趣巧联：是指比较突出趣味或技巧而相对不注重内容的对联。如各种谐趣联、技巧联等。这类对联的内容，要么是突显某种风格的独特性(谐趣联)，要么是相对不太重要(技巧联)，从而显得别具一格。从这个意义上，可将其作为单独的一大种类。 　　 7、要求 　　对联文字长短不一，短的仅一、两个字;长的可达几百字。对联形式多样，有正对、反对、流水对、联球对、集句对等。但不管何类对联，使用何种形式，都必须具备以下特点： 　　要字数相等，断句一致。除有意空出某字的位置以达到某种效果外，上下联字数必须相同，不多不少。 　　要平仄相合，音调和谐。传统习惯是「仄起平落」，即上联末句尾字用仄声，下联末句尾字用平声。 　　要词性相对，位置相同。一般称为「虚对虚，实对实」，就是名词对名词，动词对动词，形容词对形容词，数量词对数量词，副词对副词，而且相对的词必须在相同的位置上。 　　要内容相关，上下衔接。上下联的含义必须相互衔接，但又不能重覆。 　　此外，张挂的对联，传统作法还必须直写竖贴，自右而左，由上而下，不能颠倒。 　　与对联紧密相关的横批，可以说是对联的题目，也是对联的中心。好的横批在对联中可以起到画龙点睛、相互补充的作用。 　　 形式 　　顾名思义，对联是要成“对”的，即由上联和下联所组成。上下联字数必须相等，内容上也要求一致，亦即是要上下联能“联”起来(平仄相对)，两句不相关联的句子随便组合在一起不能成为对联。 　　对联一般都是竖写，上联末字(仄声)贴在右边(上手)，下联末字(平声)贴在左边(下手)。 　　对联的对仗，虽然与诗有相同之处，但它比诗要求更严。对联有宽对和狭对之分。宽对只要求上下联内容有联系即可成联，而狭对则要严格按《笠翁对韵》的标准来撰写。不过在实用对联中，采用宽对较多，而狭对则往往因为对仗的要求太严，束缚了人们的思维，有因文害意之嫌，故而很少应用。 　　对联的平仄规律，与诗基本相同，一般套用律诗的 一三五不论，二四六分明的基本法则。 　　如何断定对联的上下联呢?除从联文的内容中去辨别，更为重要的是从联文字尾的平仄声去判定。对联严格规定上联末字用仄声，下联末字用平声。后人称这种规则为仄起平落。必须注意的是：古代汉语和现代汉语的“四声”有些不同。自从推广汉语拼音化，和以北京语音为全国通用语言以后，同一汉字的平仄发生了变化。 　　 联律 　　对联的正规名称叫楹联，俗称对子，是中国特有的一种汉语言文学艺术形式，为社会各阶层人士所喜闻乐见。对联格律，概括起来，是六大要素，又叫“六相”，分叙如下： 　　 一是字数要相等 　　上联字数等于下联字数。长联中上下联各分句字数分别相等。有一种特殊情况，即上下联故意字数不等，如民国时某人讽袁世凯一联：“袁世凯千古;中国人民万岁。”上联‘袁世凯"三个字和下联‘中国人民"四个字是“对不起”的，意思是袁世凯对不起中国人民。 　　对联中允许出现叠字或重字，叠字与重字是对联中常用的修辞手法，只是在重叠时要注意上下联相一致。如明代顾宪成题无锡东林书院联：风声雨声读书声，声声入耳;家事国事天下事，事事关心。 　　但对联中应尽量避免“异位重字”和“同位重字”。所谓异位重字，就是同一个字出现在上下联不同的位置。所谓同位重字，就是以同一个字在上下联同一个位置相对。不过，有些虚词的同位重字是允许的，如杭州西湖葛岭联： 　　桃花流水之曲; 　　绿荫芳草之间。 　　上下联“之”字同位重复，但因为是虚字，所以是可以的。不过，有一种比较特殊的“异位互重”格式是允许的(称为“换位格”)，如林森挽孙中山先生联： 　　一人千古;千古一人。 　　 二是词性相当 　　在现代汉语中，有两大词类，即实词和虚词。前者包括：名词(含方位词)、动词、形容词(含颜色词)、数词、量词、代词六类。后者包括：副词、介词、连词、助词、叹词、象声词六类。词性相当指上下联同一位置的词或词组应具有相同或相近词性。首先是“实对实，虚对虚”规则，这是一个最为基本，含义也最宽泛的规则。某些情况下只需遵循这一点即可。其次词类对应规则，即上述12类词各自对应。大多数情况下应遵循此规则。再次是义类对应规则，义类对应，指将汉字中所表达的同一类型的事物放在一起对仗。古人很早就注意到这一修辞方法。特别是将名词部分分为许多小类，如：天文(日月风雨等)、 时令(年节朝夕等)、 地理(山风江河等)、官室(楼台门户等) 、草木(草木桃李等) 、飞禽(鸡鸟凤鹤等)等等。最后是邻类对应规则，即门类相临近的字词可以互相通对。如天文对时令、天文对地理、地理对宫室等等。 　　 三是结构相称 　　所谓结构相称，指上下联语句的语法结构(或者说其词组和句式之结构)应当尽可能相同，也即主谓结构对主谓结构、动宾结构对动宾结构、偏正结构对偏正结构、并列结构对并列结构，等等。如李白题湖南岳阳楼联： 　　水天一色;风月无边。 　　此联上下联皆为主谓结构。其中，“水天”对“风月”皆为并列结构，“一色”对“无边”皆为偏正结构。 　　但在词性相当的情况下，有些较为近似或较为特殊的句式结构，其要求可以适当放宽。 　　 四是节奏相应 　　就是上下联停顿的地方必需一致。如： 　　莫放 春秋 佳日过;最难 风雨 故人来。 　　这是一副七字短联，上下联节奏完全相同，都是“二——二——三”。比较长的对联，节奏也必须相应。 　　 五是平仄相谐 　　什么是平仄?普通话的平仄归类，简言之，阴平、阳平为平，上声、去声为仄。古四声中，平声为平，上、去、入声为仄。平仄相谐包括两个方面： 　　(一)上下联平仄相反。一般不要求字字相反，但应注意：上下联尾字(联脚)平仄应相反，并且上联为仄，下联为平; 词组末字或者节奏点上的字应平仄相反;长联中上下联每个分句的尾字(句脚)应平仄相反。 　　(二)上下联各自句内平仄交替。当代联家余德泉等总结了一套“马蹄韵”规则。简单说就是“平平仄仄平平仄仄”这样一直下去，犹如马蹄的节奏。 　　 六是内容相关 　　什么是对联?就是既“对”又“联”。上面说到的字数相等、词性相当、结构相同、节奏相应和平仄相谐都是“对”，还差一个“联”。“联”就是要内容相关。一副对联的上下联之间，内容应当相关，如果上下联各写一个不相关的事物，两者不能照映、贯通、呼应，则不能算一副合格的对联，甚至不能算作对联。 　　 禁忌 　　一忌合掌二忌重，三忌失对欠平衡。 第四失替应留意，五为乱脚六孤平。 第七切记三平尾，八忌上重下边轻。 九忌初学用僻典，浅显易懂也求精。 　　【一忌合掌】 　　合掌是指一副对联中，同比或上下比同时出现词义相似、相近、雷同，也就是意思重复的字、词。 　　一副对联，必须上下比的词语异义相配，才算合格。在作联时，有人误认“词类相对”，以为上下联意思相同才是对仗工稳，其实这是犯了合掌的毛病。一副对联不管长短，字数总是有限的，若在有限的空间里重复一件事，还有什么意思?所以，合掌是对联的第一大忌。 　　比如： 　　五湖传喜讯; 　　四海送佳音。 　　“五湖”与“四海”同指广阔的地域，“传”与“送”意思相似，“喜讯”与“佳音”更是同义词。这样的对联即便是其它方面再怎么好，读起来也让人觉得味同嚼蜡!就没意义了。 　　【二忌重】 　　重是指不规则重字，有规则重字是巧联，无规则重字是病联。 　　请看： 　　百鸟鸣春歌盛世; 　　一龙降世兆丰年。 　　两个世字不在同一个位置上，犯不规则重字。 　　【三忌失对欠平衡】 　　在联语中，结构、词性等应该对应的地方没有对应上，就是失对。失对包括联内节奏失对、数词失对、叠词失对、词性失对等。 　　例如： 　　奥运精神传友谊; 　　圣火辉煌映和谐。 　　此联中用“辉煌”对“精神”属于词性失对，即形容词对名词。 　　【第四失替应留意】 　　失替也是语病的一种，在同一联(上联或下联)的词语中，平仄应给交替、有规律的出现才对。上联的第2第4第6个字应是仄、平、仄，或是平、仄、平;下联的第2第4第6个字应该是平、仄、平，或是仄、平、仄。如果不管上下联第2第4第6个字出现连续两平或两仄，就叫失替。 　　【五为乱脚】 　　脚，是指上联或下联的最后一字。必须遵守上联仄收尾，下联平收尾，即上仄下平，违背了这个规律就是乱脚。 　　比如： 　　九州迎圣火; 　　百载圆一梦。 　　上下联最后一个字都是仄声，这就违背了上仄下平的规律，读起来很别扭，是因为乱脚，就不符合联律了。 　　【六孤平】 　　孤平是指平脚句(下联)里，除最后一个字是平韵外，其它都是仄韵，这就叫孤平，上联的孤仄也不可取。 　　【第七切记三平尾】 　　三平尾、三仄尾都是对联的大忌，在撰联时很容易被忽视，不管几言联，只要尾部连三仄或连三平，都是对联所忌讳的。 　　比如： 　　爆竹声声辞旧岁; 　　梅花朵朵迎新春。 　　“迎新春”三字都是平声，这就犯了三平尾。你不觉得读起来很别扭吗?这也就是对联为什么要求联律，没律的句子就不能给人美感，没有昂扬顿错的节奏，就不能算对联了。 　　【八忌上重下边轻】 　　我们知道，一副对联由上下两联组成。如果上联写得气势强盛(重)，而下联写得气势软弱(轻)，就会给人一种虎头蛇尾的感觉，这就叫上重下轻，上重下轻也是对联的病症之一。 　　比如： 　　听铁马声声关山入梦; 　　看银钩笔笔书画萦心。 　　此联立意很好，可以用“银钩笔笔”对“铁马声声”，“书画萦心”对“关山入梦”气势上就大大减弱，明显的气势不足，有损整副对联的美感。 　　如果上联的气势很低，用下联来补倒是可行的。 　　比如： 　　南邦庙死个和尚; 　　西竺国多一如来。 　　上联就没一点气势，如果下联不能补上，就很尴尬。 　　【九忌初学用癖典】 　　对联用典会增加对联的可观性，使对联显得更高雅。但是若用癖典，使人丈二和尚摸不清头脑就不好了，你不能每人都去解释一遍吧?特别是对初学者，一定要弄清所用典故的来龙去脉，不然会弄巧成拙，贻笑大方! 　　对于对联爱好者来说，只要认真避免以上九忌，就不愁对不出好的对联! 　　联眼 　　“联眼”指在联句中对意境起决定性作用的字词。联眼在联句中可能是一个单独的字，也可能是一个词组，或复合词组。茶联的集大成者《百茶联》原创作者在天首创“联眼”单词，并在“在天联评”中首次采用。 　　 8、趣对 　　李白戏权臣 　　唐玄宗的宠臣杨国忠，嫉恨李白的才华，心里很不服，总想奚落他一番。一天，杨国忠想出一个办法，约李白去对三步句。李白一进门，杨国忠便看着李白，讥讽道： 　　两猿截木山中，问猴儿如何对锯? 　　“锯”谐“句”，“猴儿”暗指李白。李白听了，微微一笑说：“请大人起步，三步内对不上，算我输。”杨国忠想赶快走完三步，但刚跨出一步，李白便指着杨国忠的脚喊道：

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楼上莫非是升旗仪式主持?

成虫体长14～40毫米，体黑色，有光泽。头部比前胸略小，自后头经头顶至唇基有1条纵沟，以头顶部分最为明显。触角鞭状，自第3节起各节基部呈灰蓝色。雌虫触角约为体长的1.3倍，最后1节末端为灰白色。雄虫触角约为体长的2.5倍，最后1节末端为黑色。前胸两侧各有1刺状突起，鞘翅上各有大小不等的白色或乳黄色毛斑约20个，毛斑大小、形状、位置、数量变异较大。鞘翅基部光滑无小突起。身体腹面密布蓝灰色绒毛。腿节、胫节中部及跗节背面有蓝灰色绒毛。卵乳白色、长椭圆形，长5.5～7毫米，两端略弯曲，将孵化时，变为黄色。幼虫初孵幼虫为乳白色，取食后呈淡红色，头部呈褐色。老熟幼虫体长约50毫米，体带黄色，头部褐色。前胸大而长，其背板后半部较深，呈凸字形。蛹全体乳白色至黄白色，长30～37毫米；附肢颜色较浅。

【 #主持词# 导语】主持人的开场一定要和活动的主题相契合，每个场合每个时间段的主持词都各有特色，精彩的文案只有扣住主题思想才能发挥出的魅力所在。以下是 考 网为您整理的《升旗仪式主持词开头简短》，感谢您的阅读。 【篇一】升旗仪式主持词开头简短 　　AB：同学们，老师们，大家好。 　　AB：__中学“讲文明习礼仪重修养教育”主题升旗仪式现在开始。 　　A：全体同学面向国旗，向右转! 　　AB：出旗! 　　A：升国旗奏唱国歌，敬礼! 　　B：礼毕，向左转! 　　A：A礼仪是无处不在的，它可以表现出一个人的道德修养，它可以增进人与人之间的友谊，它的作用太多太多了。在这新的学期，意味着我们该有一个崭新面貌。那么怎样才能使学生礼仪洋溢在美丽的校园里呢? 　　B：我们学生要着装得体，符合学生身份，体现出新世纪学生篷勃向上的风采，因为仪表、仪容、仪态可以让人一看便知道你的修养。 　　A：在学校，礼仪能使老师与学生、同学与同学之间的关系更加和谐、融洽、友善，使校园的文明氛围更浓 　　B：课堂礼仪对老师的教学影响很大，它直接关系着一个班的荣誉与凝聚力，体现这个班的班风班貌。 　　A：校园礼仪就更重要了，下课后的休息时间，不随地吐痰、乱扔纸屑、不拿粉笔头玩、上下楼梯一律右行、轻声慢步。说一声“您好”，架起友谊的桥梁;道一声“谢谢”，胜过万语言。 　　B：我们还应该爱护花草树木和一切设施，不穿越绿化带，爱护清洁卫生，服从老师管理和接受值周同学的批评劝阻。受到老师的帮助，应主动诚恳地说谢谢。礼仪的花儿需要我们精心培育，良好的行为习惯更需从小养成 　　A：今天我们荣幸邀请到学生会宣传部部长：XX为我们做国旗下讲话：《文明礼仪在校园》。大家掌声欢迎! 　　A：感谢XX同学精彩讲话! 　　B：同学之间也离不开礼仪，它就像润滑油，使粗糙的磨擦消迹，如果有矛盾，多进行自我反省。互相理解、宽容待人。培养较强的协作精神，这样使班级更团结、友谊更深厚。 　　A：文明，是璀璨明珠的辉煌;文明，是民族孕育的希望 　　B：文明，是沟通情感的桥梁，文明，是社会高飞的翅膀! 　　AB：我们共同呼吁：希望大家都行动起来，把孝心献给父母，把敬心献给老师，把关心献给同学，把诚心献给朋友，传承中华传统美德之风! 【篇二】升旗仪式主持词开头简短 　　老师们，同学们，早上好，很荣幸为大家主持今天的升旗仪式。本次升旗仪式由我们五年级(x)班承办。 　　随着时间的推移，五年级五班全体同学携手共进已走过五载春秋。没有什么特别突出的地方，只是众多班级中普普通通的一个，但我们积极进取，我们团结友爱，我们以自己的方式散发光芒。我们是待雕的璞玉，我们是埋藏的宝藏。经过精雕细琢，艰苦磨炼，我们一定能成为晶莹夺目的美玉，一定能放射出耀眼的光芒。下面，我向大家介绍本次升旗仪式的国旗下讲话人和升旗手。 　　国旗下讲话人： 　　xx-x：我们班的班长，“节气如竹，品性如莲。”高雅温柔的你一直带给大家这样的感觉。无论是课堂上的妙语连珠，还是午餐时的彬彬有礼，只要有你的地方，总能听到赞许的声音。无论什么时候，她总是我们欢乐的源泉。 　　升旗手： 　　xx-x：我们班的学习委员，她带给大家的总是春天般的温暖感觉。她的善良，她的朴实，她的宽容，她对班级所做的一切一切，让我们永远难忘。她高超的组织才能，优异的学习成绩，高尚的人格精神，都堪称班级的楷模。 　　xx-x：“有志者事竟成。”你是XXX，却从来不张扬跋扈，你用沉默的力量征服学习中的一座座高峰。“天行健，君子以自强不息。”这句话在他的身上体现地淋漓尽致。 【篇三】升旗仪式主持词开头简短 　　敬爱的老师，亲爱的小朋友们：大家早上好!今天是星期一，我们又迎来了庄严的升旗仪式。本次升旗任务由我们大二班来完成。我是大二班的游厚善，很荣幸为大家主持今天的升旗仪式。 　　今天大二班的六位小朋友当上了光荣的升旗手，下面有请他们自我介绍。瞧，我们大二班的升旗手个个昂首挺胸，他们讲文明、懂礼貌，是全体小朋友学习的好榜样。 　　下面我宣布升旗仪式现在开始：全体立正升国旗、奏国歌。请全体老师、小朋友面向国旗，行注目礼。礼毕 　　请小朋友们唱国歌。 　　鲜艳的五星红旗飘扬在幼儿园上空，我和大家一样都感到非常骄傲，非常自豪!今天我还要和大家分享一个小知识： 　　猫从屋顶跳下来为什么不会摔伤 　　猫具有很好的平衡能力，它从高处往下跳的时候，总是脚先着地，身体站得稳稳的。猫的尾巴也能够帮助它保持平衡，它的脚底长有一层厚厚的肉垫，就像穿上了柔软的运动鞋。所以它不会摔伤。 　　小朋友们，我们是初升的太阳，我们是祖国的明天，我们是祖国的希望。让我们再一次抬头望着飘扬的国旗，请国旗相信：我们会好好学习，长大后，为你增添更多的光彩! 【篇四】升旗仪式主持词开头简短 　　a：亲爱的老师 　　b：小朋友们 　　合：大家早上好! 　　a：很高兴担任本周的升旗手，我是大一班的xxx。 　　b：我是大一班的xxx。 　　a：朝阳正在东方升起，金色的阳光洒满大地。 　　b：我们扬起一张张纯真的笑脸，期盼着国旗在这一刻升起。 　　a：国旗、国歌是祖国的象征。 　　b：在这静谧而清新的早晨，我们站在旗杆下，举行庄严的升旗仪式。 【篇五】升旗仪式主持词开头简短 　　亲爱的老师、小朋友们：大家早上好!春回大地，迎春花开了，裂开了小嘴巴;小草钻出地面，冒着小芽芽!在这充满生机的早晨，我们迎来了每周一次的升旗仪式。庄严的国歌声回响在我们幼儿园上空;张张稚嫩又肃穆的脸庞，流露出对祖国妈妈无尽的爱意;多姿多彩的表演，彰显出__幼儿园的孩子们动人的风采。一周美好的生活，从现在的甜蜜时刻悄然而至。 　　今天主持升旗仪式的年级组是中班，担任出旗仪式的班级是：大五班。 　　__幼儿园升旗仪式现在开始!首先请腰鼓队、花束队入常听，鼓声阵阵多么豪迈!看，花儿朵朵多么灿烂!张张笑脸在朝阳的映衬下，让我们看到了祖国的未来和希望! 　　下面欢迎我们各班级的老师和小朋友入场。 　　首先向我们走来的是小班组的小朋友。这些可爱的孩子自9月4日入园以来，在幼儿园已经拥有了一学期的快乐生活。从刚入园时的哭闹不适到今天的善学善舞，老师们倾注了许多的心血。 　　看，走在最前面的是小一班，在秦老师和耿老师的带领下，她们迎着灿烂的春阳向我们走来。老师们对宝宝的呵护、疼爱让宝宝们在幼儿园快乐的度过每一天。 　　刘老师和朱老师带领的小二班，排着整齐的队伍向我们走来。孩子们从托班时的小不点成长为今天聪明懂事的宝宝，老师们和他们一路走来，建立了深厚的感情。 　　小三班也在尹老师和崔老师的带领下向我们走来了。通过小班一学期的适应、交往、学习，小三班的孩子们对教师产生亲切感和依恋感，喜欢上了我们的幼儿园，也喜欢上了这个团结、活泼的集体。 　　现在向我们走来的是小四班，带队老师是徐老师和毕老师，徐老师多年从事幼儿园教育教学工作，跟孩子们有很强的亲和力，毕老师是新分到我们幼儿园的年轻教师，工作积极热情，责任心强，她们以细心、耐心、精心的护理照顾每一个宝宝，使他们愉快的渡过每一天。

U0001f388物理竞赛学习方法：1.首先，要认真学好高中物理的基本概念，基本规律.对于每 个规律和概念要弄清它的来龙去脉，适用范围，条件。2.多读些与物理有关的课外资料。3.最好能把大学物理中理论力学，电磁学，光学在老师的指导下读读(很有好处)。4.我个人觉得要想学好高中物理竞赛,自己除了勤奋之外,同时应该有一个比较好的天赋(对物理有一定的悟性)，这一点我觉得很重要，它往往能使你能收到事半功倍的效果相信你有天赋，同时加上自己的努力一定能取得好的成绩。

表示曹冲称象先后顺序的词语是：把、看、在、再把、往、然后。曹冲提出了称象的方法，分 3个步骤：赶大象上船，在船身下沉处画线；把大象赶下船，往船上装石头，装到船沉到画线处为止；称船上石头的重量，就是大象的重量。课文用“再”“然后”这两个表示顺 序的词，把称象的步骤表述得清楚明白。本文讲的是曹操的儿子曹冲小时候动脑筋想出了称大象的办法的故事。一个七岁的孩子，想出称象的办法比官员强，比官员妙，这实在难能可贵。曹冲称象的故事，因此广为流传；曹冲爱动脑筋，善于观察，富于联想的品质，值得我们认真借鉴。扩展资料：“曹冲称象”在中国几乎是妇孺皆知的故事。年仅六岁的曹冲，利用漂浮在水面上的物体的重力等于水对物体的浮力这一物理原理，解决了一个连许多有学问的成年人都一筹莫展的大难题，这不能不说是一个奇迹。实际上，聪明的曹冲所用的方法是“等量替换法”。用许多石头代替大象，在船舷上刻划记号，让大象与石头产生等量的效果，再一次一次称出石头的重量，使“大”转化为“小”，分而治之，这一难题就得到圆满的解决。

3000米障碍跑全程共跨越35次障碍，其中有 7次跨带水池的障碍。途中障碍设置方法根据国际田联规定有两种不同方案：障碍架的高度为91.1～91.7厘米，宽3.96米，用坚固材料制成，全重80～ 100公斤。障碍的横木为12.7厘米见方，底座长1.2～1.4米。水池为边长3.66米的正方形，池底筑成斜坡，靠近障碍处池深70厘米，前沿与地面齐平，使用时贮满清水，池底斜面装有防滑衬垫。有些国家从前还举行过2英里障碍跑，从起跑到第1个障碍为90码，障碍间相距86码，最后一个障碍到终点线76码，全程共跨40次障碍，其中过8次水池。有的国家青少年也举行障碍跑比赛，距离是1500米或2000米。3000米障碍跑全程要跨越35次障碍，一般水平的运动员通过全部障碍的时间约需40多秒，可见越过障碍的技术和能力对总成绩关系很大。越过障碍栏架的方法有两种：一种是直接跨越法，采用近似跨栏的动作，但要省力，各障碍间跑的步数、步长变化较大。要求跑到障碍前一定距离时，靠目测调整步幅，争取赶上用有力腿起跨，起跨点约距栏架1.5～1.8米。蹬地用力方向不同于跨栏跑的起跨，区别在于蹬地角度大些，往上用力的成分稍大，身体重心腾起稍高，上体前倾不大，动作比较柔和自然。用近似跨栏落地动作在障碍架后1.3～1.5米处落地，不强调压栏动作，可以全脚落地。另一种方法是踏上跳下法，用有力腿蹬地起跳后，前伸的摆动腿屈膝以脚跟踏上障碍横木后沿，随之身体重心前移，待重心移过障碍架后，支撑腿也转为脚尖蹬横木使身体向前落下,用起跳腿落地。跨过带水池障碍的方法也采用踏上跳下法(图2),所不同的是在障碍前应有一段适当的加速跑，踏跳点也较跨一般障碍远些，重心腾起较高。跨上横木后大小腿之间的夹角较大，然后屈膝缓冲上体前移，加大上体前倾。当身体移过垂直支撑面时摆动腿向前上方大幅度摆动。同时蹬在横木上的腿用力蹬伸，两臂提肩前摆以配合两腿动作。下落时在接近地面阶段再做下压动作, 由于落在斜面上，落地脚脚尖略向上翘，落地后后腿前摆应高抬大腿以便于迅速迈出第1步。跨越水池时，为了避免过多消耗体力，优秀运动员也常常用一只脚落在水池中，以便越过水池后能迅速接着跑进。3000米障碍赛跑是田径运动中难度较大的项目，不仅要求耐力好，而且要有坚韧不拔的毅力和有效跨越障碍的技术。这个项目的训练方法原则上与中长跑训练相同，但必须花费一定精力和时间掌握好跨越障碍的技术。

老师们，同学们，早上好，很荣幸为大家主持今天的升旗仪式。本次升旗仪式由我们五年级（x）班承办。随着时间的推移，五年级五班全体同学携手共进已走过了五载春秋。没有什么特别突出的地方，只是众多班级中普普通通的一个，但我们积极进取，我们团结友爱，我们以自己的方式散发光芒。我们是待雕的璞玉，我们是埋藏的宝藏。经过精雕细琢，艰苦磨炼，我们一定能成为晶莹夺目的美玉，一定能放射出耀眼的光芒。下面，我向大家介绍本次升旗仪式的国旗下讲话人和升旗手。国旗下讲话人：xxx：我们班的班长，“节气如竹，品性如莲。”高雅温柔的你一直带给大家这样的感觉。无论是课堂上的妙语连珠，还是午餐时的彬彬有礼，只要有你的地方，总能听到赞许的声音。无论什么时候，她总是我们欢乐的源泉。升旗手：xxx：我们班的学习委员，她带给大家的总是春天般的温暖感觉。她的善良，她的朴实，她的宽容，她对班级所做的一切一切，让我们永远难忘。她高超的组织才能，优异的学习成绩，高尚的人格精神，都堪称班级的楷模。 xxx： “有志者事竟成。”你是一条龙，却从来不张扬跋扈，你用沉默的力量征服了学习中的一座座高峰。“天行健，君子以自强不息。”这句话在他的身上体现地淋漓尽致。全体立正！升旗仪式现在开始！第一项：出旗！第二项：升国旗，奏国歌！全体立正，少先队员行队礼！（敬礼！） （礼毕！）第三项：唱国歌!指挥：xxx同学。第四项:下面请xxx同学为我们做国旗下讲话，大家欢迎！升旗仪式到此结束，下周的升旗仪式由五年级xx班承办，请老师先退场，各班同学有序退场

1、怀着一颗感恩的心，去看待社会，看待父母，看待亲朋，你将会发现自己是多么快乐，放开你的胸怀，让霏霏细雨洗刷你心灵的污染。学会感恩，因为这会使世界更美好，使生活更加充实。 2、一个人想要成功，先要把感恩写在心中，要时时不忘别人的帮助，时时记住报答他人，报答社会，这是成功的保障。感恩是一种处世哲学，是一种生活态度，是一种优秀品质，是一种道德情操。感恩是生活中的大智慧，也是一种歌唱生活的方式，他来自对生活的爱和希望。 3、一个经常怀着感恩之心的人，心地坦荡，胸怀宽阔，会自觉自愿地给人以帮助，助人为乐。而那些不会感恩的人，血是凉的，心是冷的，带给社会的只能是冷漠和残酷，这样的人如果多了，社会就会变成冷酷而毫无希望的沙漠。 4、我们要感恩老师，感谢老师对我们心智的启迪和生命成长的关怀，感念老师对我们的辛勤付出和教诲，在感念师恩中崇德成才，奉献社会。 5、我们要感恩社会，感谢大自然对生命之源的赐予，感悟社会的馈赠，学会热爱自然，回报社会。我们要感恩团队，感恩集体的每一个人给予自己的关心，帮助和支持，感念团队共建的每一份荣誉和成功。 6、学会感恩，学会做人，塑造完美人生!回报他人，回报自然，共创和谐社会! 7、当你置心感恩时，你就会觉得有些抱怨是无谓的，有些烦恼是不应该的，有些困难是可以征服的，有些困难是暂时的，你感激上天赐你食物，感谢社会如此美好，进而感恩党的无限恩情。感恩敬孝，回报社会，让牢记党恩成为有根之木，有源之水。 8、我们要感恩时代，同过去，同上代比生活，比待遇，比条件，感念时代的赐予，在意现在的拥有，增强奉献意识和社会责任意识。 9、让我们怀着感恩的心感谢日月星辰，让我们怀着感恩的心感谢山河大地，让我们怀着感恩的心感谢社会人生，让我们感谢自己，感谢自己拥有一个懂得感恩的灵魂。 10、人不能过于复杂，我们的世界原本简单，只是人们复杂的思想把这个社会变得恐怖，变得无奈，变得唯利是图。是因为一个过于复杂的思想，往往会把一些正常而简单的事情变得更加复杂。让我学会坚强、让我学会乐观、让我学会珍惜。怀有一颗感恩的心去面对生活，即使是寒冬，也必有花开。 11、感恩与和谐相伴，感恩之心会有力的化解人与人之间的鸿沟，甚至人与自然之间的矛盾。一个心怀感恩的人，他一定会善待生活，善待他人，积极的面对各种困难的。而如果人人胸怀感恩，社会就会更加美好、更加和谐。 12、当我逐渐老去，曾经的虚荣都被磨平，当我不再与内心深处那些负面的情绪互相拉扯，当我不再苦苦地痴缠着那些与我真实的人生毫不相干的事物，当我懂得脚踏实地地过好每一天，当我懂得只需要与你相爱，彼此照顾，却不需要从你那里攫取安全感与不切实际的承诺，当我明白我完全可以依靠自己的能力获得财富、尊严、社会地位，当我真正有勇气去信任你、信任情感的持久性，当我懂得真正美好的爱情当中应该有责任、有体谅、有承担、有感恩，当你所做的一切都令我觉得你做了比你本分更多的时候我才能够真正理解，什么叫作时间的力量。 13、损害他人人格，快乐一时，伤害一生。生命的整体是相互依存的，世界上每一样东西都依赖其它另一样东西，学会感恩。感恩大自然的福佑，感恩父母的养育，感恩社会的安定，感恩食之香甜，感恩衣之温暖，感恩花草鱼虫，感恩苦难逆境。 14、落叶在空中盘旋，谱写着一曲感恩的乐章，那是大树对滋养它大地的感恩;白云在蔚蓝的天空中飘荡，绘画着那一幅幅感人的画面，那是白云对哺育它的蓝天的感恩。因为感恩才会有这个多彩的社会，因为感恩才会有真挚的友情。 15、感恩生命，珍惜拥有的幸福;感恩亲情，回味扶持的快乐;感恩师友，表达真挚的谢;感恩生活，丰富人生的阅历;感恩自然，营造和谐的天地;感恩社会，传递爱心的火把;感恩世界，创造美好的未来。我们要怀着一颗感恩的心!因为感恩，心灵才会得到净化，人性才会闪光，灵魂才能升华。

光肩星天牛黑色带有光泽，20～35mm长，7～12mm宽；触角11节，基部蓝黑色；每个覆翅有约20个白斑。寄主：悬铃木、柳、杨 危害特点：幼虫蛀食树干，危害轻的降低木材质量，严重的能引起树木枯梢和风折；成虫咬食树叶或小树枝皮和木质部。

行政职业能力测验是一种标准化的心理测试，主要测查报考者运用语言文字进行思考和交流、迅速准确地理解和把握文字材料内涵的能力，包括对数量关系、判断推理、常识判断、资料分析和言语理解等若干方面能力的综合考察。具体来说，行政职业能力测验的考试内容包括常识判断、言语理解与表达、数量关系、判断推理和资料分析等五个部分。其中，常识判断主要考察应知应会的基本知识以及运用这些知识分析判断的基本能力；言语理解与表达主要测查报考者运用语言文字进行思考和交流的能力；数量关系主要测查报考者理解、把握事物间量化关系和解决数量关系问题的能力；判断推理主要测查报考者对各种事物关系的分析推理能力；资料分析主要测查报考者对各种形式的文字、图表等资料的综合理解与分析加工能力。请注意，不同省份的考试科目和内容可能会略有不同，具体的考试范围和难度以当地招考公告为准。